キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に表示される期首残高にリンクする方法を示します。
キャッシュ・フロー計算書は、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フローの3つの部分から構成されています。
BP PLC、連結キャッシュ・フロー計算書
百万米ドル
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終了した12か月 |
2014/12/31 |
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2013/12/31 |
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2012/12/31 |
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2011/12/31 |
|
2010/12/31 |
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|
課税前利益(損失) |
4,950) | |
30,221) | |
18,809) | |
38,834) | |
(4,825) | |
|
|
探鉱費用の償却 |
3,029) | |
2,710) | |
745) | |
1,024) | |
375) | |
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|
減価償却費、減価償却費および償却費 |
15,163) | |
13,510) | |
12,481) | |
11,135) | |
11,164) | |
|
|
事業および固定資産の売却による減損および(利益)損失 |
8,070) | |
(11,154) | |
(421) | |
(2,072) | |
(4,694) | |
|
|
合弁会社および関連会社からの収益 |
(3,372) | |
(3,189) | |
(4,419) | |
(6,220) | |
(4,757) | |
|
|
合弁会社および関連会社から受け取った配当金 |
1,911) | |
1,391) | |
2,210) | |
5,381) | |
3,277) | |
|
|
未収受取利息 |
(276) | |
(314) | |
(295) | |
(198) | |
(277) | |
|
|
受け取った利息 |
81) | |
173) | |
181) | |
216) | |
205) | |
|
|
財務コスト |
1,148) | |
1,068) | |
1,125) | |
1,246) | |
1,170) | |
|
|
支払利息 |
(937) | |
(1,084) | |
(1,154) | |
(1,110) | |
(912) | |
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|
年金その他退職後給付に係る金融費用(収益) |
314) | |
480) | |
(201) | |
(263) | |
(47) | |
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株式ベースの支払い |
379) | |
297) | |
156) | |
(88) | |
197) | |
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|
年金およびその他の退職後給付の純営業費用、拠出金および未積立プランの給付金の支払いを差し引いたもの |
(963) | |
(920) | |
(857) | |
(1,004) | |
(959) | |
|
|
引当金の正味料金から支払いを差し引いたもの |
1,119) | |
1,061) | |
5,340) | |
2,976) | |
19,217) | |
|
|
棚卸資産の(増加)減少 |
10,169) | |
(1,193) | |
(1,797) | |
(3,988) | |
(3,895) | |
|
|
その他の流動資産および非流動資産の減少(増加) |
3,566) | |
(2,718) | |
2,968) | |
(9,913) | |
(15,620) | |
|
|
その他の流動負債および非流動負債の増加(減少) |
(6,810) | |
(2,932) | |
(8,022) | |
(5,767) | |
20,607) | |
|
|
支払われた法人税 |
(4,787) | |
(6,307) | |
(6,452) | |
(8,035) | |
(6,610) | |
|
|
税引前利益(損失)を営業活動によるネットキャッシュに調整するための調整 |
27,804) |
|
(9,121) |
|
1,588) |
|
(16,680) |
|
18,441) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
32,754) |
|
21,100) |
|
20,397) |
|
22,154) |
|
13,616) |
|
|
|
設備投資額 |
(22,546) | |
(24,520) | |
(23,078) | |
(17,845) | |
(18,421) | |
|
|
買収(取得現金控除後) |
(131) | |
(67) | |
(116) | |
(10,909) | |
(2,468) | |
|
|
合弁会社への投資 |
(179) | |
(451) | |
(1,530) | |
(857) | |
(461) | |
|
|
アソシエイトへの投資 |
(336) | |
(4,994) | |
(54) | |
(55) | |
(65) | |
|
|
固定資産の処分による収入 |
1,820) | |
18,115) | |
9,991) | |
3,500) | |
7,492) | |
|
|
事業の処分による収入(処分された現金を差し引いたもの) |
1,671) | |
3,884) | |
1,455) | |
(768) | |
9,462) | |
|
|
ローン返済による収入 |
127) | |
178) | |
370) | |
301) | |
501) | |
|
|
投資活動におけるキャッシュ・フロー |
(19,574) |
|
(7,855) |
|
(12,962) |
|
(26,633) |
|
(3,960) |
|
|
|
株式の純発行(自己取得) |
(4,589) | |
(5,358) | |
122) | |
74) | |
169) | |
|
|
長期資金調達による収入 |
12,394) | |
8,814) | |
11,087) | |
11,600) | |
11,934) | |
|
|
長期資金の返済 |
(6,282) | |
(5,959) | |
(7,177) | |
(9,102) | |
(4,702) | |
|
|
短期借入金の純増(減少) |
(693) | |
(2,019) | |
(674) | |
2,227) | |
(3,619) | |
|
|
非支配持分純増(減少) |
9) | |
32) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
支払われた配当金、BP株主 |
(5,850) | |
(5,441) | |
(5,294) | |
(4,072) | |
(2,627) | |
|
|
支払済配当金、非支配持分 |
(255) | |
(469) | |
(82) | |
(245) | |
(315) | |
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|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(5,266) |
|
(10,400) |
|
(2,018) |
|
482) |
|
840) |
|
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|
現金および現金同等物に関する為替換算差額 |
(671) | |
40) | |
64) | |
(492) | |
(279) | |
|
|
現金及び現金同等物の増加(減少) |
7,243) |
|
2,885) |
|
5,481) |
|
(4,489) |
|
10,217) |
|
|
|
現金及び現金同等物の期初残高 |
22,520) | |
19,635) | |
14,067) | |
18,556) | |
8,339) | |
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
29,763) |
|
22,520) |
|
19,548) |
|
14,067) |
|
18,556) |
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レポートに基づく:
20-F (報告日: 2014-12-31), 20-F (報告日: 2013-12-31), 20-F (報告日: 2012-12-31), 20-F (報告日: 2011-12-31), 20-F (報告日: 2010-12-31).
| キャッシュフロー計算書コンポーネント |
形容 |
会社 |
| 営業活動によるネットキャッシュ |
非継続事業を除く営業活動によるキャッシュインフロー(流出)額営業活動のキャッシュフローには、投資または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変化が含まれます。 |
BP PLCの営業活動によるネットキャッシュは、2012年から2013年、2013年から2014年にかけて増加しました。 |
| 投資活動におけるキャッシュ・フロー |
非継続事業を除く投資活動のキャッシュインフロー(流出)額投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。 |
BP PLCの投資活動におけるネットキャッシュは、2012年から2013年にかけて増加しましたが、2013年から2014年にかけて大幅に減少しました。 |
| 財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(流出)額資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資の収益率と収益率を提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済し、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。 |
BP PLCの財務活動による(使用された)ネットキャッシュは、2012年から2013年にかけて減少したが、2013年から2014年にかけて増加し、2012年の水準には達していない。 |
