財務諸表分析と普通株式評価

貸借対照表の構造:負債と株主資本
四半期データ

負債および株主資本構成要素は、総負債および株主資本の割合として示されています。

損益計算書

損益計算書(損益計算書)は、その営業活動の結果である Lumentum Holdings Inc.の業績を報告します。

貸借対照表の構造:資産
四半期データ

合計資産の割合として表示される資産コンポーネント。

キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の Lumentum Holdings Inc. の現金収入および現金支払いに関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが Lumentum Holdings Inc.の貸借対照表上の期初残高とどのように結びついているかを示します。

貸借対照表:資産
四半期データ

資産はLumentum Holdings Inc.が所有または管理する主要な資源クラスおよび量を報告しています。

配当割引モデル (DDM)

配当割引モデル(DDM)は、 Lumentum Holdings Inc. 株の1株の価値を将来のすべての配当の現在価値として見積もる手法です。

• 本質的株式価値(バリュエーション・サマリー)
• 必要な収益率 (r)
• 配当成長率 (g)

地理的領域の分析

Lumentum Holdings Inc. は4つの地域で活動しています:アメリカ合衆国;タイ;日本;その他諸国で活動しています。

• 地理的領域資産回転率
• 純収益
• 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット

包括利益計算書

包括的所得とは、取引やその他の出来事・状況によって Lumentum Holdings Inc. の一定期間中に発生した自己資本(純資産)の変化を指します。これは、所有者による投資および所有者への分配による変動を除く期間中のすべての自己資本変動を含みます。

資本資産価格設定モデル (CAPM)

CAPMは、リスク資産のシステマティックリスクレベルに基づいてリスク資産の期待収益率を導き出すことに集中した理論です。システマティックリスクとは、すべてのリスク資産に影響を与えるマクロ経済的要因によるリターンの変動性です。分散投資によって排除することはできません。

• 収益率
• 分散と共分散
• システマティックなリスク推定 (β)
• 期待収益率

長期活動比の分析

ルメンタム・ホールディングス社が固定資産または総資産への投資からどれだけ効率的に収益を生み出しているかを測定します。

• 長期活動比(サマリー)
• 固定資産回転率
• 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
• 総資産回転率
• 自己資本の回転率

累計額

財務報告の質は、Lumentum Holdings Inc.が財務諸表を報告した業績の正確さと、将来のキャッシュフロー予測における有用性に関わります。
Lumentum Holdings Inc.利益の発生主義成分を導出する総発生的発生主義。

• 貸借対照表ベースの発生率
• キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率

自己資本に対するフリーキャッシュフローの現在価値(FCFE)

FCFE評価アプローチは、将来のFCFEの現在価値を必要な自己資本利益率で割り引いたものとして、自己資本の価値を推定します。

• 本質的株式価値(バリュエーション・サマリー)
• 必要な収益率 (r)
• FCFE成長率 (g)