財務諸表分析と普通株式評価

短期的な活動比率の分析

UnitedHealth Group Inc.の資産によって生み出された収益と生産量を評価します。営業成績比率は、UnitedHealth Group Inc.の事業レベルと事業活動を維持するために必要な資産との関係を表します。

• 短期活動比率(サマリー)
• 売掛金回転率
• 買掛金回転率
• 運転資本回転率
• 売掛金のローテーション日数
• 買掛金のローテーション日数

貸借対照表の構造:負債と株主資本
四半期データ

負債および株主資本構成要素は、総負債および株主資本の割合として示されています。

収益の分析

• 報告された収益

レポート可能なセグメントの分析

UnitedHealth Group Inc. は4つのセグメントで事業を展開しています。オプタムヘルス;オプタムインサイト;そしてOptum Rx。

• 報告対象セグメントの利益率
• 報告対象セグメントの総資産利益率
• 報告対象セグメント資産回転率
• 報告対象セグメントの資本支出と減価償却率
• 投資およびその他の収入を含む収益
• 税引前当期純利益
• 総資産
• 有形固定資産および資産化ソフトウェアの購入
• 減価償却と償却

損益計算書

損益計算書(損益計算書)は、 UnitedHealth Group Inc.の業績、その営業活動の結果を報告します。

デュポンの分析: ROE、ROA、純利益率の内訳

UnitedHealth Group Inc.の自己資本利益率、総資産利益率、純利益率を他の財務比率の積として分解するアプローチ。

• ROEを2つのコンポーネントに分解
• ROEを3つの要素に分解
• ROEを5つの要素に分解
• ROAを2つのコンポーネントに分解
• ROAを4つの要素に分解
• 当期純利益率の分解

キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の UnitedHealth Group Inc. の現金受領と現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を UnitedHealth Group Inc.貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

貸借対照表の構造:資産

合計資産の割合として表示される資産コンポーネント。

自己資本に対するフリーキャッシュフローの現在価値(FCFE)

FCFE評価アプローチは、将来のFCFEの現在価値を必要な自己資本利益率で割り引いたものとして、自己資本の価値を推定します。

• 本質的株式価値(バリュエーション・サマリー)
• 必要な収益率 (r)
• FCFE成長率 (g)

貸借対照表:資産
四半期データ

この資産は、UnitedHealth Group Inc.が所有または管理するリソースの主要なクラスと量を報告しています。

長期活動比の分析
四半期データ

UnitedHealth Group Inc.が固定資産または総資産への投資から収益を生み出している効率を測定します。

• 長期活動比(サマリー)
• 固定資産回転率
• 総資産回転率
• 自己資本回転率

流動性比率の分析

短期的な現金債務を履行するための UnitedHealth Group Inc. の現金資源の妥当性を測定します。

• 流動性比率(サマリー)
• 流動流動性比率
• 迅速な流動性比率
• 現金流動性比率