財務諸表分析と普通株式評価

貸借対照表:資産

この資産は、コストコ・ホールセール・コーポレーションが所有または管理するリソースの主要なクラスと量を報告しています。

デュポンの分析: ROE、ROA、純利益率の内訳
四半期データ

Costco Wholesale Corp.の自己資本利益率、総資産利益率、純利益率を他の財務比率の積として分解するアプローチ。

• ROEを2つのコンポーネントに分解
• ROEを3つの要素に分解
• ROEを5つの要素に分解
• ROAを2つのコンポーネントに分解
• ROAを4つの要素に分解
• 当期純利益率の分解

損益計算書
四半期データ

損益計算書(損益計算書)は、 Costco Wholesale Corp.の業績、その営業活動の結果を報告します。

ソルベンシー比率の分析

Costco Wholesale Corp.の資本構成を、資金調達源の組み合わせと、長期の債務と投資債務を履行する企業の能力の観点から調べます。

• ソルベンシー比率(サマリー)
• 負債資本比率
• 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
• 総資本に対する負債比率
• 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
• 負債総資産比率
• 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
• 財務レバレッジ比率
• インタレスト・カバレッジ・レシオ
• 固定料金カバー率

累計額

財務報告の質は、コストコホールセール株式会社が報告した財務諸表が業績を反映している正確性と、将来のキャッシュフローを予測するための有用性に関連しています。
Costco Wholesale Corp.収益の見越計上コンポーネントのメジャーを導出する見越計上を集計します。

• 貸借対照表ベースの発生率
• キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率

長期活動比の分析

Costco Wholesale Corp. が固定資産または総資産への投資から収益を生み出している効率を測定します。

• 長期活動比(サマリー)
• 固定資産回転率
• 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
• 総資産回転率
• 自己資本の回転率

キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の Costco Wholesale Corp. の現金受領と現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を Costco Wholesale Corp.貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

収益の分析

• 報告された収益

損益計算書

損益計算書(損益計算書)は、 Costco Wholesale Corp.の業績、その営業活動の結果を報告します。

長期活動比の分析
四半期データ

Costco Wholesale Corp. が固定資産または総資産への投資から収益を生み出している効率を測定します。

• 長期活動比(サマリー)
• 固定資産回転率
• 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
• 総資産回転率
• 自己資本回転率

企業価値対 EBITDA 比率 (EV/EBITDA)

EBITDAを計算するには、アナリストは純利益から始めます。その収益数に、利息、税金、減価償却費、および償却費が加算されます。EBITDAは、プレインタレストの数値として、すべての資本提供者への流れです。

• 利息、税金、減価償却費、償却前利益(EBITDA)
• EV 対 EBITDA 比、電流
• EV 対 EBITDA の比率、履歴

包括利益計算書

包括利益とは、非所有者からの取引やその他のイベントや状況による期間中の Costco Wholesale Corp. の資本(純資産)の変化です。これには、所有者による投資および所有者への分配に起因するものを除き、期間中の資本のすべての変更が含まれます。