財務諸表分析と普通株式評価

配当割引モデル (DDM)

配当割引モデル(DDM)は、 Apple Inc. の普通株式発行の株式の価値を、将来のすべての配当の現在価値として見積もる手法です。

• 本質的株式価値(バリュエーション・サマリー)
• 必要な収益率 (r)
• 配当成長率 (g)

貸借対照表の構造:資産
四半期データ

合計資産の割合として表示される資産コンポーネント。

貸借対照表:資産
四半期データ

この資産は、Apple Inc. が所有または管理するリソースの主要なクラスと量を報告します。

レポート可能なセグメントの分析

Apple Inc. は5つのセグメントで事業を展開しています。ヨーロッパ;中華圏;日本;その他のアジア太平洋地域。

• 報告対象セグメントの利益率
• 売り上げ 高
• 営業利益

収益率の分析

収益と投下資本に対する Apple Inc. の収入を測定します。

• 収益率(サマリー)
• 売上総利益率
• 営業利益率
• 純利益率
• 自己資本利益率 (ROE)
• 総資産利益率 (ROA)

企業価値対 FCFF 比率 (EV/FCFF)

会社へのフリーキャッシュフローは、すべての営業費用が支払われ、運転資本と固定資本に必要な投資が行われた後、 Apple Inc. の資本のサプライヤーが利用できるキャッシュフローです。

• 会社へのフリーキャッシュフロー(FCFF)
• 支払利息(税引き後)
• EV 対 FCFF 比、電流
• EV 対 FCFF の比率、履歴

収益の分析

• 報告された収益

短期的な活動比率の分析

Apple Inc.の資産によって生み出された収益と生産量を評価します。営業成績比率は、Apple Inc.の事業レベルと事業活動を維持するために必要な資産との関係を表します。

• 短期活動比率(サマリー)
• 在庫回転率
• 売掛金回転率
• 買掛金回転率
• 運転資本回転率
• 在庫のローテーション日数
• 売掛金のローテーション日数
• 運転サイクル
• 買掛金のローテーション日数
• キャッシュコンバージョンサイクル

累計額

財務報告の品質は、Apple Inc.が報告した財務諸表が業績を反映している正確性と、将来のキャッシュフローの予測に有用性に関連しています。
Apple Inc.収益の見越計上コンポーネントのメジャーを導出する見越計上を集計します。

• 貸借対照表ベースの発生率
• キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率

流動性比率の分析
四半期データ

短期的な現金債務を履行するための Apple Inc. の現金資源の妥当性を測定します。

• 流動性比率(サマリー)
• 流動流動性比率
• 迅速な流動性比率
• 現金流動性比率

貸借対照表の構造:負債と株主資本
四半期データ

負債および株主資本構成要素は、総負債および株主資本の割合として示されています。

貸借対照表の構造:負債と株主資本

負債および株主資本構成要素は、総負債および株主資本の割合として示されています。