財務諸表分析と普通株式評価

収益率の分析
四半期データ

収益と投資資本に対する SLB N.V. の収入を測定します。

• 収益率(サマリー)
• 売上総利益率
• 営業利益率
• 純利益率
• 自己資本利益率 (ROE)
• 総資産利益率 (ROA)

貸借対照表の構造:負債と株主資本

負債および株主資本構成要素は、総負債および株主資本の割合として示されています。

デュポンの分析: ROE、ROA、純利益率の内訳
四半期データ

自己資本利益率、総資産利益率、純利益率を他の財務比率の積として SLB N.V. 分解する方法。

• ROEを2つのコンポーネントに分解
• ROEを3つの要素に分解
• ROEを5つの要素に分解
• ROAを2つのコンポーネントに分解
• ROAを4つの要素に分解
• 当期純利益率の分解

普通株式評価比率
四半期データ

相対評価手法は、株価を収益、簿価、売上高などの株価に影響を与える関連変数と比較するいくつかの相対比率に基づいて、同様のエンティティ(業界やセクターなど)と比較することにより、 SLB N.V. の価値を決定します。

• 過去のバリュエーション比率(サマリー)
• 株価純利益率 (P/E)
• 営業利益率 (P/OP)
• 株価収益率 (P/S)
• 株価純資産比率 (P/BV)

収益の分析

• 報告された収益

貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

負債および株主資本は、資産および所有者の資本拠出、およびその他の内部で生成された資本源に対する外部請求の主要なクラスと金額を報告します。

短期的な活動比率の分析

SLB N.V.の資産によって生み出された収益と生産量を評価します。営業実績比は、SLB N.V.の運営レベルと営業活動を維持するために必要な資産との関係を表します。

• 短期活動比率(サマリー)
• 在庫回転率
• 売掛金回転率
• 買掛金回転率
• 運転資本回転率
• 在庫のローテーション日数
• 売掛金のローテーション日数
• 運転サイクル
• 買掛金のローテーション日数
• キャッシュコンバージョンサイクル

キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の SLB N.V. の現金受領と現金支払いに関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を SLB N.V.の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示しています。

企業価値 (EV)

企業価値は、企業価値の合計(普通株式、負債、優先株式の市場価値)から現金および短期投資の価値を差し引いたものです。

• 現在のEV
• ヒストリカルEV

流動性比率の分析

短期的な現金債務を履行するための SLB N.V. の現金資源の妥当性を測定します。

• 流動性比率(サマリー)
• 流動流動性比率
• 迅速な流動性比率
• 現金流動性比率

企業価値対 FCFF 比率 (EV/FCFF)

会社へのフリーキャッシュフローは、すべての営業費用が支払われ、運転資本と固定資本に必要な投資が行われた後、 SLB N.V. の資本の供給者が利用できるキャッシュフローです。

• 会社へのフリーキャッシュフロー(FCFF)
• 支払利息(税引き後)
• EV 対 FCFF 比、電流
• EV 対 FCFF の比率、履歴

キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の SLB N.V. の現金受領と現金支払いに関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を SLB N.V.の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示しています。