SLB N.V. (NYSE:SLB)

財務データに基づき、いくつかの重要な傾向が観察されます。

現在の資産

現在の資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加しています。2020年の4億3600万米ドルから、2024年には11億3400万米ドルへと、大幅な成長を示しています。この増加は、流動性の改善を示唆している可能性があります。

遅延

遅延の項目は、2020年にはマイナス12億4800万米ドルと大きくマイナスを示しましたが、その後は減少傾向にあります。2021年にはマイナス3100万米ドル、2022年にはマイナス3900万米ドルと縮小し、2023年には2800万米ドルとプラスに転換しました。しかし、2024年には再びマイナス4100万米ドルに戻っています。この変動は、未収金の回収状況や、支払いのタイミングに起因する可能性があります。

税金費用(福利厚生)

税金費用(福利厚生)は、2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。2020年にはマイナス8億1200万米ドルでしたが、2021年には4億4600万米ドル、2022年には7億7900万米ドル、2023年には10億700万米ドル、2024年には10億9300万米ドルへと増加しています。この増加は、収益性の向上や、税制上の変更が影響している可能性があります。マイナスの値は、税金還付や繰延税金資産に関連していると考えられます。

全体として、現在の資産の増加と税金費用の増加は、企業の財務状況の改善を示唆していると考えられます。一方、遅延の項目の変動は、キャッシュフローの管理において注意が必要な点を示している可能性があります。

分析期間において、米国連邦法定税率は一貫して21%で推移している。一方、実効税率は変動が見られる。

料金とクレジット

2020年には-14%であったが、2021年以降はデータが欠損している。2023年には再び-1%の値を記録している。

評価引当金の変更

2021年に-2%の変動が見られ、2022年以降はデータが欠損している。2024年には-1%の変動が記録されている。

他

2020年には-2%であったが、2021年以降はデータが欠損している。2023年と2024年にはそれぞれ-2%と-1%の変動が記録されている。

実効税率は、2020年の7%から2021年には19%に上昇し、2022年には18%に低下、その後2023年と2024年には再び19%で安定している。実効税率の変動は、料金とクレジット、評価引当金の変更、その他の要因の影響を受けていると考えられる。これらの要因のデータ欠損期間においては、実効税率の変動要因を特定することが困難である。

無形固定資産は、2020年から2022年まで減少傾向にありましたが、2023年にわずかに増加した後、2024年には再び減少しました。全体として、この期間を通じて、無形固定資産の価値は減少傾向にあります。

純営業損失は、2020年から2023年まで一貫して減少しています。2020年の421百万米ドルから、2024年には123百万米ドルまで減少しており、収益性の改善を示唆しています。

固定資産、純額は、2020年から2022年まで減少しましたが、2023年に大幅に増加し、2024年には若干減少しました。この変動は、資産の取得または売却、減価償却、または資産価値の再評価による可能性があります。

研究開発クレジットは、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しました。研究開発への投資が継続されていることを示唆しています。

資産計上された研究開発費は、2022年から記録され始め、2022年の72百万米ドルから2024年には216百万米ドルへと増加しています。研究開発活動の規模拡大を示唆しています。

年金およびその他の退職後の給付は、2020年から2024年まで一貫して減少しています。これは、年金制度の負債が減少しているか、または年金制度の変更による可能性があります。

その他、ネットは、2020年から2023年まで減少傾向にありましたが、2024年には増加しました。この変動は、特定の事業活動または非営業活動の結果である可能性があります。

正味繰延税金資産（負債）は、2020年から2024年まで変動しています。2021年と2023年には大幅な減少が見られ、税務上の影響を示唆しています。

非流動繰延税金負債は、2020年から2024年にかけて顕著な変動を示しています。2020年の19百万米ドルから、2021年には94百万米ドルへと大幅に増加しました。この増加は、一時差異の発生、または税率の変更が考えられます。

2022年には、61百万米ドルに減少しましたが、2023年には140百万米ドルへと再び増加し、過去最高値を更新しました。この急増は、大規模な一時差異の計上、または将来の課税所得の見込みの変化を示唆している可能性があります。

2024年には、67百万米ドルに減少しています。この減少は、繰延税金負債の実現、または税務上の損失の発生によるものでしょう。全体として、この期間における非流動繰延税金負債の変動は大きく、将来の税金支払いに影響を与える可能性があります。

傾向

2020年から2023年にかけて増加傾向にあり、2024年に減少しています。変動幅が大きいことが特徴です。

変化

2021年と2023年に大きな増加が見られ、2022年と2024年に減少しています。

洞察

一時差異の発生、税率の変更、将来の課税所得の見込みの変化、税務上の損失の発生などが、この変動に影響を与えている可能性があります。継続的なモニタリングが必要です。

総負債は、2020年から2021年にかけて減少した後、2022年まで緩やかに減少しました。2023年には増加に転じましたが、2024年にはほぼ横ばいとなりました。調整後総負債の推移も同様の傾向を示しています。

株主資本合計は、2020年から2024年にかけて一貫して増加しています。この増加傾向は、調整後株主資本合計においても確認できます。特に、2021年から2023年にかけての増加幅が大きくなっています。

当期純利益は、2020年に大きな損失を計上しましたが、2021年以降は黒字に転換し、2024年まで一貫して増加しています。修正当期純利益の推移も同様の傾向を示しており、調整項目の影響は限定的であると考えられます。

総負債

2020年から2021年にかけて約3720百万米ドル減少。2021年から2023年にかけて約1452百万米ドル増加。2023年から2024年にかけてほぼ横ばい。

株主資本合計

2020年から2024年にかけて約9059百万米ドル増加。2021年から2023年にかけての増加が顕著。

当期純利益

2020年に-10518百万米ドルを計上。2021年から2024年にかけて、1881百万米ドル、3441百万米ドル、4203百万米ドル、4461百万米ドルと増加。

負債の推移と株主資本の増加を比較すると、財務レバレッジが改善している可能性が示唆されます。また、当期純利益の継続的な増加は、収益性の改善を示唆しています。これらの要素は、全体として財務状況の健全化を示していると考えられます。

分析期間において、収益性は顕著な改善を示しています。純利益率は2020年の-44.57%から2024年には12.29%へと大きく上昇しました。調整後の当期純利益率も同様の傾向を示し、-49.85%から12.18%に改善しています。この改善は、2021年以降に一貫してプラスの利益を計上していることを示唆しています。

自己資本利益率も、2020年の-87.13%という大幅なマイナス値から、2024年には21.11%へと劇的な改善を見せています。調整後の自己資本利益率も同様に、2020年の-97.32%から2024年には20.85%へと上昇しています。この傾向は、資本の効率的な活用が進んでいることを示唆しています。

総資産利益率も、2020年の-24.79%から2024年には9.12%へと改善しています。調整後の総資産利益率も同様に、-27.73%から9.03%へと上昇しています。これは、資産の運用効率が向上していることを示唆しています。

財務レバレッジ比率は、2020年の3.52から2024年には2.32へと一貫して低下しています。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示し、3.51から2.31へと減少しています。この低下は、財務リスクの軽減を示唆しており、負債依存度の低下を示しています。

純利益率

2020年から2024年にかけて、大幅な改善が見られました。2021年以降は一貫してプラスの値を維持しています。

自己資本利益率

2020年は大幅なマイナスでしたが、2024年には20%を超える水準に改善しました。資本の効率的な活用が進んでいると考えられます。

財務レバレッジ比率

2020年から2024年にかけて一貫して低下しており、財務リスクの軽減を示唆しています。

当期純利益は、2020年に大きな損失を計上した後、2021年から2024年にかけて一貫して改善傾向を示しています。2020年の損失額は105億1800万米ドルでしたが、2021年には18億8100万米ドルの利益に転換し、その後2022年には34億4100万米ドル、2023年には42億300万米ドル、2024年には44億6100万米ドルへと増加しています。

調整後の当期純利益も同様の傾向を示しており、2020年の損失額は117億6600万米ドルでしたが、2021年には18億5000万米ドルの利益に転換し、その後2022年には34億200万米ドル、2023年には42億3100万米ドル、2024年には44億2000万米ドルへと増加しています。調整後の利益は、調整前の利益とほぼ同程度の水準で推移しています。

純利益率

純利益率は、2020年には-44.57%と大幅なマイナスでしたが、2021年には8.2%に改善し、2022年には12.25%、2023年には12.68%と上昇しました。2024年には12.29%となり、若干の低下が見られますが、依然として高い水準を維持しています。

当期純利益率(調整後)

調整後の当期純利益率も、純利益率と同様に、2020年には-49.85%と大幅なマイナスでしたが、2021年には8.07%に改善し、2022年には12.11%、2023年には12.77%と上昇しました。2024年には12.18%となり、若干の低下が見られますが、純利益率と同様に高い水準を維持しています。

全体として、利益率は2020年から2023年にかけて一貫して改善しており、2024年には若干の停滞が見られます。調整後の利益率と調整前の利益率は、期間を通じてほぼ同程度の水準で推移しています。これらの指標は、収益性の改善を示唆しており、事業運営の効率化や市場環境の好転が寄与していると考えられます。

株主資本合計は、2020年末の12,071百万米ドルから2024年末の21,130百万米ドルへと、一貫して増加傾向を示しています。この5年間の増加率は約74.4%です。

調整後株主資本合計も同様に、2020年末の12,090百万米ドルから2024年末の21,197百万米ドルへと増加しています。増加率は約75.3%であり、株主資本合計の増加傾向と一致しています。

財務レバレッジ比率

2020年末の3.52から、2024年末には2.32へと、継続的に低下しています。この低下は、負債に対する資本の比率が改善していることを示唆しています。特に、2020年から2021年の低下幅が大きく、その後の低下は緩やかになっています。

調整後財務レバレッジ比率

調整後財務レバレッジ比率も、財務レバレッジ比率と同様に、2020年末の3.51から2024年末の2.31へと一貫して低下しています。この比率の低下も、財務構造の改善を示唆しています。調整後財務レバレッジ比率は、調整前の比率とほぼ同じ傾向を示しています。

全体として、株主資本合計と調整後株主資本合計の増加、および財務レバレッジ比率と調整後財務レバレッジ比率の低下は、財務健全性の改善を示唆しています。特に、レバレッジ比率の低下は、リスクプロファイルの改善を示している可能性があります。

当期純利益は、2020年に大きな損失を計上した後、2021年から2024年にかけて一貫して増加しました。2020年の損失は105億1800万米ドルでしたが、2021年には18億8100万米ドルの利益に転換し、2024年には44億6100万米ドルに達しました。修正当期純利益も同様の傾向を示し、2020年の117億6600万米ドルの損失から、2024年には44億2000万米ドルの利益へと改善しました。

株主資本合計

株主資本合計は、2020年から2024年にかけて着実に増加しました。2020年の120億7100万米ドルから、2024年には211億3000万米ドルに増加しました。調整後株主資本合計も同様の増加傾向を示し、2024年には211億9700万米ドルに達しました。調整後の数値は、調整されていない数値と比較して、各年においてわずかに高い値を示しています。

自己資本利益率は、当期純利益の増加に伴い、2020年の-87.13%から2024年には21.11%へと大幅に改善しました。調整後自己資本利益率も同様に改善し、2024年には20.85%となりました。調整後の自己資本利益率は、調整されていない自己資本利益率とほぼ同等の水準を維持しています。これらの指標は、資本効率の改善を示唆しています。

全体として、データは、2020年の困難な状況からの回復と、その後の収益性と資本効率の継続的な改善を示しています。利益の増加と株主資本の増加は、財務状況の健全化を示唆しています。自己資本利益率の改善は、資本の効率的な活用を示しています。

当期純利益は、2020年に大きな損失を計上した後、2021年から2024年にかけて一貫して改善傾向を示しています。2020年の損失は105億1800万米ドルでしたが、2021年には18億8100万米ドルの利益に転換し、その後、2022年には34億4100万米ドル、2023年には42億300万米ドル、2024年には44億6100万米ドルへと増加しています。

修正当期純利益も同様の傾向を示しており、2020年の損失は117億6600万米ドルでしたが、2021年には18億5000万米ドルの利益に転換し、その後、2022年には34億200万米ドル、2023年には42億3100万米ドル、2024年には44億2000万米ドルへと増加しています。修正当期純利益は、当期純利益とほぼ同程度の水準で推移しています。

総資産利益率

総資産利益率は、2020年には-24.79%とマイナスでしたが、2021年には4.53%に改善し、その後、2022年には7.98%、2023年には8.76%、2024年には9.12%と着実に上昇しています。この上昇は、収益性の改善と資産効率の向上を示唆しています。

総資産利益率(調整後)

調整後の総資産利益率も、総資産利益率と同様の傾向を示しています。2020年には-27.73%とマイナスでしたが、2021年には4.46%に改善し、その後、2022年には7.89%、2023年には8.82%、2024年には9.03%と着実に上昇しています。調整後の数値は、調整前の数値とほぼ同程度の水準で推移しています。

全体として、これらの財務指標は、2020年以降、収益性と資産効率が大幅に改善していることを示しています。利益率は一貫して上昇しており、事業の健全性が向上していることを示唆しています。