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経済的利益
Schlumberger Ltd.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 税引後営業利益（NOPAT）
- 2020年には大きな赤字を記録していたが、それ以降2021年から2024年にかけて継続的に改善している。特に2021年には黒字に転じ、その後も堅調に増加し、2024年には約4815百万米ドルに達している。これにより、収益力の回復と持続的な成長傾向が示唆される。
- 資本コスト
- 資本コストは、2020年の13.17%から2022年に17.87%まで上昇し、その後やや低下して2024年には17.13%となった。この動向は、資金調達コストの変動や、市場の金利状況の変化を反映している可能性がある。
- 投下資本
- 投下資本は、2020年から2024年にわたり漸進的に増加しており、2020年の33428百万米ドルから2024年には39383百万米ドルに達している。この増加は、資本支出や資産の拡充を示しており、企業の成長投資を反映していると考えられる。
- 経済的利益
- 経済的利益は、2020年に-15678百万米ドルの大きな損失を記録した後、2021年から2024年にかけて改善しているものの、引き続きマイナスの状態にある。2024年には-1931百万米ドルと、赤字であるが徐々に縮小している。このパターンは、売上や利益の拡大に伴うコスト増加や、投資からの収益改善が進んでいることを示唆しているが、依然として経済的価値の創出には課題が残る状況と考えられる。
税引後営業利益 (NOPAT)
Schlumberger Ltd., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)の追加.
3 当社に帰属する当期純利益(損失)に対する持分相当額の増減額.
4 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
5 2024 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
6 SLBに帰属する当期純利益(損失)に対する税引後支払利息の加算.
7 2024 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
8 税引き後の投資収益の排除。
- 当期純利益の推移
- 2020年度には純損失を計上していたが、2021年度以降は黒字に転じ、その後も連続して増加傾向にある。特に2021年度には大きな改善が見られ、その後年度ごとに順調に増加していることから、収益性の向上と経営効率の改善が示唆される。
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移
- 2020年度には大きな損失を記録していたが、2021年度以降は黒字へ転換し、その後も着実に増加している。2023年及び2024年度には、過去の損失をカバーしつつさらなる利益拡大を示しており、営業活動の収益性が改善されていることを示唆している。
- 総合的な評価
- 過去数年間の財務データから、2020年の著しい赤字からの回復と持続的な利益拡大が観察できる。特に2021年度以降の業績の改善は顕著であり、営業効率の向上と収益構造の強化が進んでいると考えられる。今後もこの傾向が継続すれば、財務基盤の堅修と長期的な成長が期待できる。
現金営業税
Schlumberger Ltd.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 税金費用(福利厚生) | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | ||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 税金費用（福利厚生）の動向
- 2020年度には税金費用がマイナスの812百万米ドルを示し、福利厚生の調整や調整前の税負担の減少を反映していた。2021年度にかけてプラスに転じ、その後も増加傾向を示している。2023年度には1,007百万米ドル、2024年度には1,093百万米ドルと、連続した増加を見せている。これにより、税金費用の負担が年間を通じて一貫して高まっていることがうかがえる。
- 現金営業税の状況
- 現金営業税は2020年度の546百万米ドルから2021年度に579百万米ドルに増加し、その後2022年度には905百万米ドルと大幅に増加している。2023年度には1,070百万米ドル、2024年度には1,211百万米ドルと、年々顕著に増加していることから、税負担の増加とともに営業活動から得られる現金収入に伴う税金の支払いが増加していることが示唆される。特に2022年度以降は増加の勢いが顕著であり、企業の税負担や財務負荷の拡大を反映している可能性がある。
投下資本
Schlumberger Ltd.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 SLBの株主資本総額に対する持分相当額の追加.
5 その他の包括利益の累計額の除去。
6 市場性のある有価証券の差し引き.
- 負債とリースの合計
- 報告された負債とリースの合計は、2020年から2024年にかけて減少傾向を示している。2020年には17897百万米ドルであったが、その後継続的に減少し、2022年には12925百万米ドルとなった。2023年以降はほぼ横ばいで推移し、2024年には12816百万米ドルにわずかに増加したが、全体としては2020年と比べて約30%以上の縮小が見られる。この動きは、会社の負債圧縮やリース負債の最適化を示唆している可能性がある。
- 株主資本合計
- 株主資本は、2020年の12071百万米ドルから2024年の21130百万米ドルまで着実に増加している。特に2021年以降の成長が顕著であり、2022年には17685百万米ドルに達し、その後も一貫して増加を続けている。この傾向は、利益の積み重ねや自己資本の増強を反映しており、資本基盤の強化や財務の健全性の向上を示していると考えられる。
- 投下資本
- 投下資本は、2020年の33428百万米ドルから2024年には39383百万米ドルに増加している。これは、資本投資の拡大や事業規模の拡大を示している可能性がある。特に2021年から2024年にかけては継続的に増加しており、資本の効率的な活用や成長戦略の実行を背景とした投資活動の積極化が示唆される。これにより、企業の規模拡大や事業基盤の強化が進んでいると評価できる。
資本コスト
Schlumberger Ltd.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済スプレッド比率
Schlumberger Ltd.、経済普及率計算
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 経済的利益
- 2020年から2024年にかけて経済的利益は一貫してマイナスの状態が続いており、金額も大きく変動しています。特に2020年には-15,678百万米ドルと非常に大きな損失を計上し、その後も2021年以降も赤字が継続しています。2023年には-2,030百万米ドルと最も損失額は縮小していますが、依然として損失基準にあることが示されています。
- 投下資本
- 投下資本は2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。2020年の33,428百万米ドルから2024年には39,383百万米ドルに増加しており、これは資本投入が会社の規模拡大または投資活動の拡大を示唆しています。資本の増加により、企業はより積極的な資産運用や拡大戦略を継続していると考えられます。
- 経済スプレッド比率
- 経済スプレッド比率は、2020年の-46.9%から2024年の-4.9%にかけて改善しています。これは、利益と投下資本の関係が徐々に改善しつつあることを示しています。比率の改善は、経済的利益の損失が相対的に縮小していることを反映し、利益率の向上や効率的な資本運用の兆候と解釈できるでしょう。総じて、同期間中に企業の収益性向上とコスト管理の改善が進んだ可能性があります。
経済利益率率
Schlumberger Ltd.、経済利益率率計算
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 2024 計算
経済利益率率 = 100 × 経済的利益 ÷ 収入
= 100 × ÷ =
- 経済的利益の推移
- 2020年度には経済的利益が大きく赤字（-15,678百万米ドル）を記録しており、その後、徐々に改善傾向を示している。ただし、2021年度までの赤字幅は依然として深く、その後も赤字が続くものの、その規模は縮小している。2024年度の経済的利益は依然として負の値でありながら、2020年度と比較して大幅に改善し、-1,931百万米ドルに留まっている。
- 収入の変動
- 収入は、2020年度から2024年度まで一貫して増加している。2020年度の2万3,601百万米ドルから2024年度には3万6,289百万米ドルに達し、定量的に見て約53％の増加を示している。これは、収益性の向上や事業規模の拡大を反映している可能性がある。
- 経済利益率の推移
- 経済利益率は、2020年度の-66.43％から、2024年度の-5.32％へと改善している。これにより、利益率の著しい向上が示され、収益の効率性やコスト構造の改善を示唆している。ただし、依然としてマイナスの状態にあり、完全な収益性の回復には至っていないことがわかる。
- 総合的な分析
- 収入の着実な増加とともに、経済的利益の赤字が縮小していることから、全体的な財務状況の改善が見られる。特に、経済利益率の顕著な改善は、収益性の面で進展があったことを示す。一方で、依然として赤字が継続しているため、利益性の最適化とコスト管理のさらなる改善が今後の課題であると考えられる。