流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。

流動性比率(サマリー)
流動流動性比率
迅速な流動性比率
現金流動性比率

Schlumberger Ltd.、流動性比率

	2024/12/31	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31
流動流動性比率	1.45	1.32	1.25	1.22	1.23
迅速な流動性比率	0.99	0.88	0.83	0.82	0.79
現金流動性比率	0.36	0.30	0.24	0.30	0.29

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).

流動性比率: 2020年から2024年にかけて、流動性比率は一貫して改善している。2020年の1.23から2024年には1.45に上昇しており、短期的な支払い能力の向上を示すとともに、資金繰りの安定性が増している可能性がある。
迅速な流動性比率: 2020年から2024年にかけて、この指標も上昇傾向にあり、2020年の0.79から2024年には0.99に達している。これは、在庫を除いた即時支払能力の改善を示し、会社の短期的な流動性の強化を示すと考えられる。
現金流動性比率: この比率は2020年の0.29から2024年の0.36に増加しているが、やや変動を示しており、現金を基盤とした短期支払い能力は徐々に向上しているものの、急激な変化は見られない。現金および現金同等物の増加または効率的な運用が検討されるだろう。

Schlumberger Ltd.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較

	2024/12/31	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31
選択した財務データ (百万米ドル)
流動資産	18,570)	17,718)	15,003)	12,654)	12,919)
流動負債	12,811)	13,395)	12,018)	10,359)	10,491)
流動性比率
流動流動性比率¹	1.45	1.32	1.25	1.22	1.23
ベンチマーク
流動流動性比率産業
Energy	1.25	1.40	1.42	1.15	1.02

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).

¹ 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 18,570 ÷ 12,811 = 1.45

資産の動向: 冷静に見ると、流動資産は2020年から2024年にかけて着実に増加しており、特に2023年と2024年に顕著に増加していることがわかる。2020年の12919百万米ドルから2024年の18570百万米ドルへと、およそ4,651百万米ドルの増加が見られる。これは、短期資産の積み増しや現金・預金の増加等を示唆している可能性がある。
負債の推移: 流動負債も2020年の10491百万米ドルから2024年の12811百万米ドルへと増加している。増加は一定しており、およそ2,320百万米ドルの増分となる。ただし、2024年には2021年と比べてやや減少しており、負債コストの抑制や支出の見直しが行われた可能性も考えられる。
流動性比率の変化: 流動性比率は2020年の1.23から2024年の1.45に増加している。これは、流動資産が流動負債に対して相対的により健全な水準にあることを示すものであり、短期の支払い能力が安定して改善していることを示唆している。特に2023年と2024年の比率の上昇は、資金繰りの改善や流動資産の効率的運用を反映している可能性が高い。
総合的な見解: 全体として、資産と負債の共に増加傾向が見られるものの、流動資産の増加スピードが負債のそれよりも高く、流動性の安全性が改善していることが示されている。これにより、短期資金繰りのリスク管理が強化されていると評価できる。一方で、負債の増加も引き続き存在しており、資産の質や負債の構造に今後も注意が必要と考えられる。

Schlumberger Ltd.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較

	2024/12/31	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31
選択した財務データ (百万米ドル)
現金	3,544)	2,900)	1,655)	1,757)	844)
短期投資	1,125)	1,089)	1,239)	1,382)	2,162)
売掛金から貸倒引当金を差し引いた金額	8,011)	7,812)	7,032)	5,315)	5,247)
クイックアセットの合計	12,680)	11,801)	9,926)	8,454)	8,253)

流動負債	12,811)	13,395)	12,018)	10,359)	10,491)
流動性比率
迅速な流動性比率¹	0.99	0.88	0.83	0.82	0.79
ベンチマーク
迅速な流動性比率産業
Energy	0.89	1.01	1.06	0.80	0.65

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).

¹ 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 12,680 ÷ 12,811 = 0.99

総資産の推移: 2020年から2024年にかけて、クイックアセットの合計は着実に増加しており、特に2022年以降の成長が目立つ。2020年の8,253百万米ドルから2024年の12,680百万米ドルへと、約53％の増加を示している。これにより、流動資産の拡大が観察され、会社の資産規模の拡大傾向が見て取れる。
流動負債の変動: 一方、流動負債も増加傾向にあり、2020年の10,491百万米ドルから2024年の12,811百万米ドルに増加しているが、その増加ペースは総資産の増加に比べてやや遅い。これは、流動資産の拡大に伴う負債の増加が同調していることを示すが、2023年に一時的にピークに達し、その後やや減少している点も注目される。
迅速な流動性比率の改善: 迅速な流動性比率は、2020年の0.79から2024年には0.99に達しており、非常に安定した改善傾向を示している。特に2023年以降の増加が顕著であり、これは流動資産の増加が負債増加を上回るペースで進行したことに起因すると考えられる。結果として、短期の支払い能力の向上と財務の堅牢性の増加が示唆される。
総括: これらのデータを総合すると、会社はこの期間にわたって規模の拡大と流動性の改善を同時に達成していることがわかる。総資産と流動負債は共に増加しているが、流動性比率の向上により、短期的な支払能力や財務の安全性が強化されていることが示されている。今後も資産の効率的な運用と負債管理の継続により、更なる財務の安定性が期待できる。

Schlumberger Ltd.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較

	2024/12/31	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31
選択した財務データ (百万米ドル)
現金	3,544)	2,900)	1,655)	1,757)	844)
短期投資	1,125)	1,089)	1,239)	1,382)	2,162)
現金資産総額	4,669)	3,989)	2,894)	3,139)	3,006)

流動負債	12,811)	13,395)	12,018)	10,359)	10,491)
流動性比率
現金流動性比率¹	0.36	0.30	0.24	0.30	0.29
ベンチマーク
現金流動性比率産業
Energy	0.30	0.42	0.47	0.21	0.22

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).

¹ 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 4,669 ÷ 12,811 = 0.36

現金資産総額に関する分析: 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は全体的に増加しており、2020年の3006百万米ドルから2024年には4669百万米ドルに達している。特に、2023年に大きく増加した後は、2024年にさらに伸びており、同期間中の資産規模の拡大傾向が顕著である。
流動負債に関する分析: 流動負債は2020年の10491百万米ドルから2024年の12811百万米ドルへと増加している。特に、2022年の12018百万米ドルのピークに向かって上昇した後、2024年にはやや減少している点が観察される。この動きは、負債管理の改善や資金調達戦略の見直しが行われた可能性を示唆している。
現金流動性比率に関する分析: 2020年から2023年までの比率は、0.29から0.30と比較的安定してきた。その後、2024年には0.36に上昇しており、流動負債に対して現金資産の比率が増加していることを示す。これにより、短期的な支払い能力の向上や財務の健全性の改善が示唆されるが、全体的な流動性の改善傾向は限定的であったとも見なせる。
総合的な見解: 総じて、財務状況は2020年から2024年にかけて堅調に推移しており、現金資産の増加と流動負債の管理改善により、流動性や短期支払い能力の向上に寄与している。特に2024年には、資産と負債の両面での状況改善が示されており、企業の財務の堅実さが強化されていると評価できる。

Schlumberger Ltd. (NYSE:SLB)

流動性比率の分析

流動性比率(サマリー)

流動流動性比率

迅速な流動性比率

現金流動性比率