財務諸表
損益計算書
損益計算書(損益計算書)は、その営業活動の結果である Lumentum Holdings Inc.の業績を報告します。
包括利益計算書
包括的所得とは、取引やその他の出来事・状況によって Lumentum Holdings Inc. の一定期間中に発生した自己資本(純資産)の変化を指します。これは、所有者による投資および所有者への分配による変動を除く期間中のすべての自己資本変動を含みます。
貸借対照表:資産
資産はLumentum Holdings Inc.が所有または管理する主要な資源クラスおよび量を報告しています。
貸借対照表:負債と株主資本
負債および株主資本は、資産および所有者の資本拠出、およびその他の内部で生成された資本源に対する外部請求の主要なクラスと金額を報告します。
キャッシュフロー計算書
キャッシュフロー計算書は、会計期間中の Lumentum Holdings Inc. の現金収入および現金支払いに関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが Lumentum Holdings Inc.の貸借対照表上の期初残高とどのように結びついているかを示します。
財務諸表の構成
損益計算書の構造
損益計算書の構成要素 (収益と費用) は、総売上高の割合として表示されます。
貸借対照表の構造:資産
合計資産の割合として表示される資産コンポーネント。
貸借対照表の構造:負債と株主資本
負債および株主資本構成要素は、総負債および株主資本の割合として示されています。
財務比率の分析
収益率の分析
Lumentum Holdings Inc.の収益および投資資本に対する収益を測定します。
流動性比率の分析
Lumentum Holdings Inc.の現金資源が短期的な現金債務を果たすのに十分なかどうかを測定します。
ソルベンシー比率の分析
Lumentum Holdings Inc.の資本構造を、資金調達源の構成と企業が長期的な債務および投資義務を履行できるかどうかを検証します。
短期的な活動比率の分析
Lumentum Holdings Inc.の資産によって生み出される収益と生産量を評価します。営業パフォーマンス比率は、Lumentum Holdings Inc.の運用レベルと運用活動を維持するために必要な資産との関係を表します。
長期活動比の分析
ルメンタム・ホールディングス社が固定資産または総資産への投資からどれだけ効率的に収益を生み出しているかを測定します。
デュポンの分析: ROE、ROA、純利益率の内訳
他の財務比率の積として、自己資本利益率、資産利益率、純利益率を Lumentum Holdings Inc. の分解アプローチ。
レポート可能なセグメントの分析
Lumentum Holdings Inc. はクラウド&ネットワーキングと産業技術の2つのセグメントで運営されています。
地理的領域の分析
Lumentum Holdings Inc. は4つの地域で活動しています:アメリカ合衆国;タイ;日本;その他諸国で活動しています。
相対評価
普通株式評価比率
相対評価技術は、株価と株価、帳簿価値、売上高などに関連する変数を比較する複数の相対比率に基づいて、産業やセクターなどの類似した企業と比較することで Lumentum Holdings Inc. の価値を決定します。
企業価値対 EBITDA 比率 (EV/EBITDA)
EBITDAを計算するには、アナリストは純利益から始めます。その収益数に、利息、税金、減価償却費、および償却費が加算されます。EBITDAは、プレインタレストの数値として、すべての資本提供者への流れです。
企業価値対 FCFF 比率 (EV/FCFF)
企業へのフリーキャッシュフローとは、すべての営業費用が支払われ、運転資本および固定資本への必要な投資が行われた後に、 Lumentum Holdings Inc. の資本供給者が利用できるキャッシュフローのことです。
価格対 FCFE 比 (P/FCFE)
フリーキャッシュフローから株式へのキャッシュフローとは、すべての営業費用、利息、元本支払いが完了し、運転資本および固定資本への必要な投資が行われた後に、 Lumentum Holdings Inc. の株式保有者が利用できるキャッシュフローのことです。
ディスカウント・キャッシュフロー評価 (DCF)
資本資産価格設定モデル (CAPM)
CAPMは、リスク資産のシステマティックリスクレベルに基づいてリスク資産の期待収益率を導き出すことに集中した理論です。システマティックリスクとは、すべてのリスク資産に影響を与えるマクロ経済的要因によるリターンの変動性です。分散投資によって排除することはできません。
配当割引モデル (DDM)
配当割引モデル(DDM)は、 Lumentum Holdings Inc. 株の1株の価値を将来のすべての配当の現在価値として見積もる手法です。
自己資本に対するフリーキャッシュフローの現在価値(FCFE)
FCFE評価アプローチは、将来のFCFEの現在価値を必要な自己資本利益率で割り引いたものとして、自己資本の価値を推定します。
長期的なトレンド
選択した財務データ
2015年以降
Lumentum Holdings Inc.の主な財務諸表。
純利益率
2015年以降
純利益を収益で割った収益率 Lumentum Holdings Inc. 。
営業利益率
2015年以降
営業利益を収益で割った収益率 Lumentum Holdings Inc. 。
自己資本利益率 (ROE)
2015年以降
純利益を株主資本で割った Lumentum Holdings Inc. の収益性比率。
総資産利益率 (ROA)
2015年以降
純利益を総資産で割った Lumentum Holdings Inc. の収益性比率。
流動流動性比率
2015年以降
流動性比率は流動資産で Lumentum Holdings Inc. を流動負債で割ったものです。
負債資本比率
2015年以降
Lumentum Holdings Inc.の支払い能力比率は、総負債を総株主資本で割ったものです。
総資産回転率
2015年以降
活動比率は総収益を総資産で割ったもの Lumentum Holdings Inc. 。
株価純利益率 (P/E)
2015年以降
株価対純利益比率は、アナリストに、 Lumentum Holdings Inc. の普通株の投資家が現在の収益の1ドルあたりどれだけ支払っているかを示します。
営業利益率 (P/OP)
2015年以降
株価純利益率は純利益を使用して計算されるため、この比率は非経常利益と資本構成に敏感になる可能性があり、アナリストは営業利益に対する株価収益率を使用する場合があります。
株価純資産比率 (P/BV)
2015年以降
株価対帳面価値比率は、 Lumentum Holdings Inc. の要求収益率と実際の収益率との関係に関する市場の判断指標として解釈されます。
株価収益率 (P/S)
2015年以降
株価収益率の理論的根拠は、損益計算書のトップラインである売上高は、一般に、EPSや簿価などの他のファンダメンタルズよりも歪みや操作の影響を受けにくいことです。また、売上は利益よりも安定しており、マイナスになることはありません。
財務諸表の構成部品の分析
財務報告の品質
累計額
財務報告の質は、Lumentum Holdings Inc.が財務諸表を報告した業績の正確さと、将来のキャッシュフロー予測における有用性に関わります。
Lumentum Holdings Inc.利益の発生主義成分を導出する総発生的発生主義。