Lumentum Holdings Inc. (NASDAQ:LITE)

総資産回転率は、2020年から2024年まで一貫して低下傾向にあります。2020年の0.51から2024年には0.35まで減少しましたが、2025年には若干回復し0.39となりました。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示し、2024年に0.35まで低下した後、2025年には0.41に上昇しています。

流動流動性比率は、2020年の7.24から2021年には大幅に低下し3.67となりました。その後、2022年と2023年は4.38で横ばいでしたが、2024年には5.9に上昇し、2025年には4.37に低下しました。調整後の現在の流動性比率も同様のパターンを示し、2024年には6.51まで上昇し、2025年には4.59に低下しています。

負債資本比率は、2020年の0.64から2023年には2.07まで増加しました。2024年にはさらに上昇し2.61となりましたが、2025年には2.27に低下しました。調整後の有利子負債比率も同様の傾向を示し、2025年には2.74に達しています。

総資本に対する負債比率は、2020年の0.39から2023年には0.67まで増加しました。2024年には0.72に上昇し、2025年には0.69に若干低下しました。調整後の総資本に対する負債比率も同様の傾向を示し、2025年には0.73に達しています。

財務レバレッジ比率は、2020年の1.88から2023年には3.42まで増加しました。2024年には4.11に上昇し、2025年には3.72に低下しました。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示し、2025年には4.21に達しています。

純利益率は、2020年の8.07%から2021年には22.8%に大幅に上昇しました。しかし、その後は一貫して低下し、2023年には-7.45%、2024年には-40.21%と大幅な損失を計上しました。2025年には1.57%に回復しましたが、依然として低い水準です。調整後の当期純利益率も同様の傾向を示し、2024年には-31.83%と大幅な損失を計上し、2025年には-13.7%となりました。

自己資本利益率は、純利益率と同様に、2021年に20.14%とピークに達した後、一貫して低下し、2024年には-57.09%と大幅な損失を計上しました。2025年には2.28%に回復しましたが、依然として低い水準です。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示し、2024年には-42.06%と大幅な損失を計上し、2025年には-23.65%となりました。

総資産利益率は、2021年に11.19%とピークに達した後、一貫して低下し、2023年には-2.84%、2024年には-13.9%とマイナスに転じました。2025年には0.61%に回復しましたが、依然として低い水準です。調整後の総資産利益率も同様の傾向を示し、2024年には-11.02%とマイナスに転じ、2025年には-5.62%となりました。

純収益は、2020年から2021年にかけて増加傾向にあるものの、2022年にわずかに減少しました。その後、2023年に再び増加しましたが、2024年には大幅に減少しました。2025年には、2023年の水準に近づき、回復の兆しが見られます。

総資産は、2020年から2023年まで一貫して増加しました。しかし、2024年には減少に転じ、その後2025年に若干増加しています。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年の0.51から2023年の0.38まで一貫して低下しました。2024年にはさらに低下し0.35となりましたが、2025年には0.39に上昇し、わずかな改善が見られます。この指標の低下は、収益を生み出す効率が低下している可能性を示唆します。

調整後純収益高は、純収益高の傾向とほぼ一致しており、2020年から2021年にかけて増加し、2022年にわずかに減少、2023年に増加、2024年に大幅に減少、そして2025年に回復しています。

調整後総資産は、総資産と同様に、2020年から2023年まで増加傾向にあり、2024年に減少、2025年に若干増加しています。

総資産回転率(調整後)

調整後の総資産回転率は、総資産回転率と同様に、2020年の0.52から2023年の0.39まで低下しました。2024年には0.35に低下しましたが、2025年には0.41に上昇し、改善の傾向を示しています。調整後の回転率も、資産の収益性効率の変化を反映しています。

全体として、収益と資産は2023年まで増加傾向にありましたが、2024年に大幅な減少が見られました。2025年には、収益と資産が回復の兆しを見せていますが、総資産回転率は依然として低い水準にあります。資産効率の改善が、今後の成長にとって重要な課題となる可能性があります。

近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察される。流動資産は2020年から2022年まで増加傾向にあったが、2023年に減少し、2024年にさらに減少した。2025年には若干の増加が見られるものの、2022年の水準を下回っている。

一方、流動負債は2020年から2021年にかけて大幅に増加し、2022年まで高い水準を維持した。2023年には減少したが、2024年に再び増加し、2025年にはさらに増加する見込みである。

流動流動性比率は、2020年の7.24から2021年の3.67へと大幅に低下し、その後2022年と2023年には4.38で安定した。2024年には5.9に上昇したが、2025年には4.37に低下する見込みである。

調整流動資産の推移は、流動資産の推移とほぼ同様である。調整後流動負債も、流動負債と同様の傾向を示している。

現在の流動性比率（調整後）は、2020年の7.57から2021年の3.73へと低下し、その後2022年の4.44、2023年の4.48と緩やかに上昇した。2024年には6.51に大きく上昇したが、2025年には4.59に低下する見込みである。

流動資産

2020年から2022年まで増加し、その後減少傾向にある。2025年には若干の回復が見込まれるが、ピーク時の水準には達しない。

流動負債

2020年から2021年にかけて大幅に増加し、その後は変動しながらも高い水準を維持している。2025年には増加傾向が続く。

流動流動性比率

2020年から2021年にかけて大幅に低下し、その後は安定している。2024年に上昇したが、2025年には低下する見込みである。

現在の流動性比率(調整後)

流動流動性比率と同様の傾向を示し、2024年に大きく上昇するものの、2025年には低下する見込みである。

全体として、流動資産の減少と流動負債の増加により、流動性比率は変動している。2024年には流動性が改善されたものの、2025年には再び低下する可能性がある。これらの動向は、今後の財務戦略において注意深く監視する必要がある。

総負債は、2020年から2023年まで増加傾向にあり、11億2090万米ドルから28億1160万米ドルへと増加した。2024年には25億320万米ドルに減少し、2025年には25億7320万米ドルと小幅な増加が見られる。

株主資本は、2020年から2023年まで減少傾向にある。2020年の17億4920万米ドルから、2023年には13億5580万米ドルまで減少した。2024年には9億5730万米ドルとさらに減少し、2025年には11億3470万米ドルと若干の回復が見られる。

負債資本比率は、2020年の0.64から2023年には2.07へと大幅に上昇した。2024年には2.61とさらに上昇したが、2025年には2.27に低下した。この比率の上昇は、負債が自己資本よりも急速に増加していることを示唆する。

調整後総負債は、総負債と同様に、2020年から2023年まで増加傾向にある。2020年の11億8930万米ドルから、2023年には28億7370万米ドルへと増加した。2024年には25億5960万米ドルに減少し、2025年には26億820万米ドルと小幅な増加が見られる。

調整後自己資本は、株主資本と同様に、2020年から2023年まで減少傾向にある。2020年の17億2840万米ドルから、2023年には12億5710万米ドルまで減少した。2024年には10億2740万米ドルとさらに減少し、2025年には9億5270万米ドルと減少が続いている。

有利子負債比率(調整後)は、2020年の0.69から2023年には2.29へと大幅に上昇した。2024年には2.49と上昇が続き、2025年には2.74とさらに上昇した。この比率の上昇は、調整後負債に対する有利子負債の割合が増加していることを示唆する。

総負債

2020年から2023年まで増加し、その後減少傾向を示す。

株主資本

一貫して減少傾向にあるが、2025年には若干の回復が見られる。

負債資本比率

2020年から2024年まで大幅に上昇し、2025年には若干低下する。

調整後総負債

総負債と同様の傾向を示す。

調整後自己資本

株主資本と同様の傾向を示す。

有利子負債比率(調整後)

一貫して上昇傾向にある。

総負債は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2020年の112万900万米ドルから2023年には281万1600万米ドルへと増加しました。しかし、2024年には250万3200万米ドルに減少し、2025年には257万3200万米ドルへと小幅な増加が見られます。

総資本金も2020年から2023年まで増加傾向にあり、2020年の287万100万米ドルから2023年には416万7400万米ドルへと増加しました。2024年には346万500万米ドルに減少し、2025年には370万7900万米ドルへと増加しています。

総資本に対する負債比率は、2020年の0.39から2023年には0.67へと上昇しました。2024年には0.72に達し、2025年には0.69に低下しています。この比率の上昇は、負債が資本金よりも速いペースで増加していることを示唆しています。

調整後総負債も、総負債と同様に2020年から2023年まで増加傾向にあります。2020年の118万9300万米ドルから2023年には287万3700万米ドルへと増加しました。2024年には255万9600万米ドルに減少し、2025年には260万8200万米ドルへと小幅な増加が見られます。

調整後総資本は、2020年から2023年まで増加傾向にあり、2020年の291万7700万米ドルから2023年には413万800万米ドルへと増加しました。2024年には358万7000万米ドルに減少し、2025年には356万900万米ドルへと小幅な減少が見られます。

総資本に対する負債比率（調整後）は、2020年の0.41から2023年には0.70へと上昇しました。2024年には0.71に達し、2025年には0.73に上昇しています。調整後の負債比率も、負債が資本金よりも速いペースで増加していることを示唆しています。

総負債の傾向

2020年から2023年まで増加し、その後減少と小幅な増加を繰り返しています。

総資本金の傾向

2020年から2023年まで増加し、その後減少と増加を繰り返しています。

負債比率の傾向

2020年から2024年まで上昇し、2025年にわずかに低下しています。全体的に負債の割合が増加傾向にあります。

調整後負債の傾向

総負債と同様の傾向を示しています。

調整後資本金の傾向

総資本金と同様の傾向を示しています。

調整後負債比率の傾向

負債比率と同様に、全体的に負債の割合が増加傾向にあります。

総資産は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。その後、2025年には再び増加しています。この変動は、事業運営や資産の売却、買収などの要因が考えられます。

株主資本

株主資本は2020年から2021年にかけて増加しましたが、2022年以降は減少傾向にあります。2024年には大幅な減少が見られ、2025年には若干の回復が見られます。これは、自社株買い、配当金の支払い、または損失の発生などが考えられます。

財務レバレッジ比率は、2020年から2023年にかけて着実に上昇し、2023年にはピークに達しました。2024年には若干の低下が見られましたが、2025年には再び上昇しています。この傾向は、負債の増加が資産増加を上回っていることを示唆しており、財務リスクの増大を示している可能性があります。

調整後総資産

調整後総資産は、総資産と同様に、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。2025年には再び増加しています。調整後の数値は、特定の資産を除外することで、より正確な財務状況を把握するために用いられます。

調整後自己資本

調整後自己資本は、株主資本と同様に、2020年から2021年にかけて増加しましたが、2022年以降は減少傾向にあります。2024年には大幅な減少が見られ、2025年には若干の回復が見られます。調整後の数値は、特定の資本項目を除外することで、より正確な財務状況を把握するために用いられます。

財務レバレッジ比率（調整後）は、財務レバレッジ比率と同様の傾向を示しており、負債の増加が資産増加を上回っている可能性を示唆しています。調整後の数値は、特定の負債を除外することで、より正確な財務リスクを把握するために用いられます。調整後の比率が調整前よりも高い場合、除外された負債が財務リスクを軽減していたことを意味します。

全体として、財務レバレッジ比率の上昇は、財務リスクの増大を示唆しており、注意が必要です。株主資本の減少は、企業の財務健全性に影響を与える可能性があります。総資産と調整後総資産の変動は、事業運営や資産の売却、買収などの要因を考慮して分析する必要があります。

過去5年間の財務データから、収益性と売上高に顕著な変動が見られる。2020年度から2021年度にかけて、純利益と調整後純利益は大幅に増加し、純利益率はそれぞれ8.07%から22.8%へと、7.93%から22.54%へと上昇した。この期間の売上高もわずかに増加している。

2022年度には、純利益と調整後純利益は減少したが、依然としてそれぞれ198900千米ドル、165200千米ドルとプラスを維持し、純利益率は11.61%に低下した。売上高は1712600千米ドルとほぼ横ばいとなった。

2023年度には、純利益と調整後純利益がそれぞれ-131600千米ドル、-163900千米ドルとマイナスに転落し、純利益率は-7.45%に低下した。売上高は1767000千米ドルとわずかに増加したものの、収益性の低下を相殺するには至らなかった。

2024年度には、収益性と売上高の両方が大幅に悪化した。純利益は-546500千米ドル、調整後純利益は-432100千米ドルと、損失が拡大し、純利益率は-40.21%に低下した。売上高は1359200千米ドルと大幅に減少した。

2025年度には、純利益は25900千米ドルとプラスに転換したが、純利益率は1.57%と依然として低い水準にとどまっている。売上高は1645000千米ドルと回復傾向にある。調整後純利益率は-13.7%であり、調整後当期純利益は-225300千米ドルと依然としてマイナスである。

純利益率

純利益率は、2021年度のピークから2024年度には大幅に低下し、2025年度にはわずかに回復したものの、依然として低い水準にある。この変動は、収益性と売上高の変動に大きく影響されている。

売上高

売上高は、2021年度まで緩やかに増加したが、2024年度には大幅に減少した。2025年度には回復傾向にあるものの、2021年度の水準には達していない。

調整後純利益率

調整後純利益率は、純利益率と同様の傾向を示している。調整後の指標も、収益性の悪化を反映して大幅に低下している。

当期純利益(損失)は、2020年から2021年にかけて大幅に増加したが、その後は減少傾向にある。2023年には損失を計上し、2024年には損失幅が拡大した。2025年には損失幅が縮小し、利益に転換する見込みである。

株主資本は、2020年から2021年にかけて増加したが、その後は減少傾向にある。2024年には最も低い水準に達し、2025年には若干の増加が見込まれる。

自己資本利益率は、2021年にピークを迎え、その後は大幅に低下している。2023年にはマイナスに転落し、2024年には大幅なマイナスを記録した。2025年には若干の改善が見込まれるものの、依然として低い水準にとどまる。

調整後当期純利益(損失)の推移は、当期純利益(損失)と同様の傾向を示している。2021年に増加し、その後は減少、2023年と2024年には損失を計上している。2025年には損失幅が縮小する見込みである。

調整後自己資本は、株主資本と同様に、2021年まで増加し、その後は減少傾向にある。2024年には最も低い水準に達し、2025年には若干の増加が見込まれる。

自己資本利益率(調整後)は、自己資本利益率と同様に、2021年にピークを迎え、その後は大幅に低下している。2023年にはマイナスに転落し、2024年には大幅なマイナスを記録した。2025年には若干の改善が見込まれるものの、依然として低い水準にとどまる。

当期純利益(損失)

2020年から2021年にかけて大幅に増加し、その後は減少傾向にある。2023年と2024年には損失を計上している。

株主資本

2021年まで増加し、その後は減少傾向にある。2024年に最も低い水準に達している。

自己資本利益率

2021年にピークを迎え、その後は大幅に低下している。2023年と2024年にはマイナスを記録している。

調整後当期純利益(損失)

当期純利益(損失)と同様の傾向を示している。2023年と2024年には損失を計上している。

調整後自己資本

株主資本と同様の傾向を示している。2024年に最も低い水準に達している。

自己資本利益率(調整後)

自己資本利益率と同様の傾向を示している。2023年と2024年にはマイナスを記録している。

当期純利益(損失)は、2020年から2021年にかけて大幅に増加し、その後2022年に減少、2023年には損失に転落しました。2024年には損失が拡大し、2025年には損失幅が縮小する傾向が見られます。

総資産は、2020年から2023年まで一貫して増加しましたが、2024年には減少しました。2025年には再び増加傾向に転じています。

総資産利益率は、2021年にピークを迎え、その後一貫して低下しています。2023年にはマイナスに転落し、2024年には大幅なマイナスとなりましたが、2025年にはわずかに改善しています。

調整後当期純利益(損失)の推移は、当期純利益(損失)と同様の傾向を示しています。2021年に増加し、その後減少、2023年に損失に転落、2024年に損失が拡大し、2025年には損失幅が縮小しています。

調整後総資産は、総資産と同様に、2020年から2023年まで増加し、2024年に減少、2025年に増加しています。

調整後総資産利益率は、総資産利益率と同様に、2021年にピークを迎え、その後一貫して低下しています。2023年にはマイナスに転落し、2024年には大幅なマイナスとなりましたが、2025年にはわずかに改善しています。

総資産利益率と調整後総資産利益率の比較

総資産利益率と調整後総資産利益率は、ほぼ同程度の変動を示しており、調整による影響は限定的であると考えられます。

利益率の低下

総資産利益率および調整後総資産利益率の継続的な低下は、収益性の悪化を示唆しています。これは、売上高の伸びが鈍化しているか、コストが増加している可能性を示唆しています。

資産規模の変化

総資産および調整後総資産の推移は、事業規模の変化を示しています。2024年の資産減少は、資産売却や減損などの要因が考えられます。