長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Lumentum Holdings Inc.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-28), 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-K (報告日: 2020-06-27).
固定資産回転率は、2020年から2021年にかけて上昇傾向にありましたが、その後は低下しています。2020年の4.27から2021年の4.83へと増加し、2022年には4.75で横ばいとなりました。しかし、2023年には3.61まで大幅に減少し、2024年には2.37、2025年には2.26と、さらに低下しています。この傾向は、固定資産から生み出される売上高が相対的に減少していることを示唆しています。
オペレーティングリースおよび使用権資産を含む固定資産回転率も、全体的な傾向として固定資産回転率と同様です。2020年の3.56から2021年の4.07へと上昇し、2022年には3.95でほぼ横ばいとなりました。その後、2023年には3.12まで減少し、2024年には2.11、2025年には2.18と、低下が続いています。このことは、リース資産を含む固定資産全体の効率的な活用が低下している可能性を示唆しています。
総資産回転率は、一貫して低下傾向にあります。2020年の0.51から2021年の0.49、2022年の0.41、2023年の0.38、2024年の0.35と、継続的に減少しています。2025年には0.39とわずかに回復していますが、依然として過去最低水準に近い状態です。この傾向は、資産全体を効率的に活用して売上高を生み出す能力が低下していることを示唆しています。
自己資本回転率は、他の指標とは対照的に、上昇傾向にあります。2020年の0.96から2021年の0.88へと一時的に減少しましたが、その後は上昇し、2022年の0.91、2023年の1.3、2024年の1.42、2025年の1.45と増加しています。この傾向は、自己資本をより効率的に活用して売上高を生み出していることを示唆しています。ただし、総資産回転率の低下と併せて考えると、自己資本の効率的な活用が、資産全体の効率低下を補っている可能性も考えられます。
- 固定資産回転率
- 固定資産から生み出される売上高の効率性を示す指標。低下傾向は、固定資産の活用効率の低下を示唆する。
- 総資産回転率
- 総資産全体から生み出される売上高の効率性を示す指標。一貫した低下傾向は、資産全体の活用効率の低下を示唆する。
- 自己資本回転率
- 自己資本から生み出される売上高の効率性を示す指標。上昇傾向は、自己資本の活用効率の向上を示唆する。
固定資産回転率
Lumentum Holdings Inc.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/28 | 2024/06/29 | 2023/07/01 | 2022/07/02 | 2021/07/03 | 2020/06/27 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 純収益 | 1,645,000) | 1,359,200) | 1,767,000) | 1,712,600) | 1,742,800) | 1,678,600) | |
| 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット | 726,400) | 572,500) | 489,500) | 360,500) | 361,100) | 393,000) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資産回転率1 | 2.26 | 2.37 | 3.61 | 4.75 | 4.83 | 4.27 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | |||||||
| Apple Inc. | 8.35 | 8.56 | 8.77 | 9.36 | 9.28 | 7.47 | |
| Arista Networks Inc. | 44.34 | 70.85 | 57.69 | 46.11 | 37.49 | — | |
| Cisco Systems Inc. | 26.81 | 25.74 | 27.34 | 25.82 | 21.31 | 20.10 | |
| Dell Technologies Inc. | 15.08 | 13.75 | 16.48 | 18.69 | 14.65 | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 43.55 | 36.21 | 24.54 | 18.17 | 12.95 | 14.28 | |
| 固定資産回転率セクター | |||||||
| テクノロジーハードウェア&機器 | 10.06 | 10.07 | 10.54 | 11.11 | 10.59 | — | |
| 固定資産回転率産業 | |||||||
| 情報技術 | 3.21 | 3.48 | 3.79 | 4.45 | 4.75 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-28), 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-K (報告日: 2020-06-27).
1 2025 計算
固定資産回転率 = 純収益 ÷ 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット
= 1,645,000 ÷ 726,400 = 2.26
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
過去6年間の財務データに基づき、収益と資産効率に関する分析を以下に示します。
- 純収益
- 純収益は、2020年から2021年にかけて増加傾向にあり、16億7860万米ドルから17億4280万米ドルへと約3.8%の成長を示しました。2022年には若干の減少が見られ17億1260万米ドルとなりましたが、2023年には再び増加し17億6700万米ドルを記録しました。しかし、2024年には大幅な減少となり13億5920万米ドルに低下しました。2025年には回復傾向が見られ、16億4500万米ドルへと増加すると予測されています。
- 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット
- 有形固定資産、プラントおよび設備、ネットは、2020年から2022年にかけて比較的安定した水準を維持していました。2023年には4億8950万米ドルへと増加し、2024年には5億7250万米ドル、2025年には7億2640万米ドルと、継続的な増加傾向を示しています。この増加は、事業拡大や設備投資の増加を示唆している可能性があります。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は、2020年の4.27から2021年には4.83へと上昇し、資産効率の改善を示しました。2022年には4.75と若干の低下が見られましたが、その後2023年には3.61へと大きく低下しました。2024年には2.37、2025年には2.26と、さらに低下傾向が続いています。この低下は、収益の伸びが資産の増加に追いついていない、または資産の利用効率が低下していることを示唆している可能性があります。純収益の減少と合わせて、資産効率の低下は注視すべき点です。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Lumentum Holdings Inc.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/28 | 2024/06/29 | 2023/07/01 | 2022/07/02 | 2021/07/03 | 2020/06/27 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 純収益 | 1,645,000) | 1,359,200) | 1,767,000) | 1,712,600) | 1,742,800) | 1,678,600) | |
| 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット | 726,400) | 572,500) | 489,500) | 360,500) | 361,100) | 393,000) | |
| オペレーティング・リース使用権資産、純額 | 27,900) | 72,800) | 77,300) | 73,600) | 67,400) | 78,700) | |
| 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む) | 754,300) | 645,300) | 566,800) | 434,100) | 428,500) | 471,700) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 2.18 | 2.11 | 3.12 | 3.95 | 4.07 | 3.56 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | |||||||
| Apple Inc. | 6.82 | 6.99 | 7.05 | 7.51 | 7.39 | 6.06 | |
| Arista Networks Inc. | 44.34 | 46.44 | 37.21 | 29.52 | 20.50 | — | |
| Cisco Systems Inc. | 16.59 | 17.05 | 18.65 | 17.19 | 14.51 | 14.61 | |
| Dell Technologies Inc. | 13.66 | 12.39 | 14.75 | 16.10 | 11.02 | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 27.53 | 33.42 | 23.02 | 16.78 | 12.07 | 12.96 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | |||||||
| テクノロジーハードウェア&機器 | 8.21 | 8.24 | 8.51 | 8.89 | 8.30 | — | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | |||||||
| 情報技術 | 2.83 | 3.05 | 3.33 | 3.85 | 4.03 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-28), 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-K (報告日: 2020-06-27).
1 2025 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 純収益 ÷ 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)
= 1,645,000 ÷ 754,300 = 2.18
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
過去6年間の財務データに基づき、収益性と資産効率に関する分析を以下に示します。
- 純収益
- 純収益は、2020年から2021年にかけて増加傾向にありましたが、2022年にはわずかに減少しました。その後、2023年に再び増加し、2024年には大幅に減少しました。2025年には回復傾向が見られ、2021年の水準に近づいています。全体として、収益は変動しており、一貫した成長パターンは見られません。
- 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)
- 有形固定資産は、2020年から2021年にかけて減少しましたが、2022年以降は増加傾向にあります。2024年と2025年には特に大きな増加が見られ、投資活動の活発化を示唆しています。
- 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
- 固定資産回転率は、2020年から2021年にかけて上昇しましたが、2022年以降は低下傾向にあります。2024年には最低水準に達し、資産効率の低下を示唆しています。2025年にはわずかに改善が見られますが、依然として過去の水準を下回っています。固定資産の増加と収益の変動が、この回転率の低下に影響を与えていると考えられます。
全体として、収益の変動性と、それに伴う固定資産回転率の低下は、経営戦略や市場環境の変化を反映している可能性があります。有形固定資産への投資は増加傾向にありますが、それが収益の増加に結びついていない現状は、今後の事業戦略において注視すべき点です。
総資産回転率
Lumentum Holdings Inc.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/28 | 2024/06/29 | 2023/07/01 | 2022/07/02 | 2021/07/03 | 2020/06/27 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 純収益 | 1,645,000) | 1,359,200) | 1,767,000) | 1,712,600) | 1,742,800) | 1,678,600) | |
| 総資産 | 4,218,700) | 3,931,900) | 4,632,100) | 4,162,200) | 3,551,600) | 3,292,600) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 総資産回転率1 | 0.39 | 0.35 | 0.38 | 0.41 | 0.49 | 0.51 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | |||||||
| Apple Inc. | 1.16 | 1.07 | 1.09 | 1.12 | 1.04 | 0.85 | |
| Arista Networks Inc. | 0.46 | 0.50 | 0.59 | 0.65 | 0.51 | — | |
| Cisco Systems Inc. | 0.46 | 0.43 | 0.56 | 0.55 | 0.51 | 0.52 | |
| Dell Technologies Inc. | 1.20 | 1.08 | 1.14 | 1.09 | 0.76 | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 1.57 | 1.53 | 1.94 | 1.62 | 1.59 | 1.74 | |
| 総資産回転率セクター | |||||||
| テクノロジーハードウェア&機器 | 1.00 | 0.93 | 0.99 | 1.01 | 0.89 | — | |
| 総資産回転率産業 | |||||||
| 情報技術 | 0.60 | 0.58 | 0.61 | 0.65 | 0.62 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-28), 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-K (報告日: 2020-06-27).
1 2025 計算
総資産回転率 = 純収益 ÷ 総資産
= 1,645,000 ÷ 4,218,700 = 0.39
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務実績を分析すると、純収益は変動していることが示唆されます。2020年から2021年にかけては増加傾向にありましたが、2022年にはわずかに減少しました。その後、2023年には再び増加し、2024年には大幅に減少しました。2025年には回復傾向が見られ、2021年の水準に近づいています。
総資産は、2020年から2023年まで一貫して増加しました。しかし、2024年には減少に転じ、その後2025年には若干増加しています。この傾向は、資産の効率的な活用状況の変化を示唆している可能性があります。
- 総資産回転率
- 総資産回転率は、2020年の0.51から一貫して低下し、2024年には0.35まで減少しました。これは、総資産に対する収益の創出効率が低下していることを意味します。2025年には0.39に若干改善していますが、依然として過去の水準を下回っています。
純収益の変動と総資産回転率の低下を考慮すると、収益性の維持と資産効率の改善が課題として挙げられます。総資産の増加にもかかわらず、収益の創出効率が低下していることは、経営戦略の見直しやコスト削減の必要性を示唆している可能性があります。2025年の総資産回転率のわずかな改善は、今後の動向を注視すべき兆候と言えるでしょう。
自己資本回転率
Lumentum Holdings Inc.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/28 | 2024/06/29 | 2023/07/01 | 2022/07/02 | 2021/07/03 | 2020/06/27 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 純収益 | 1,645,000) | 1,359,200) | 1,767,000) | 1,712,600) | 1,742,800) | 1,678,600) | |
| 株主資本 | 1,134,700) | 957,300) | 1,355,800) | 1,875,000) | 1,972,800) | 1,749,200) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 自己資本回転率1 | 1.45 | 1.42 | 1.30 | 0.91 | 0.88 | 0.96 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | |||||||
| Apple Inc. | 5.64 | 6.87 | 6.17 | 7.78 | 5.80 | 4.20 | |
| Arista Networks Inc. | 0.73 | 0.70 | 0.81 | 0.90 | 0.74 | — | |
| Cisco Systems Inc. | 1.21 | 1.18 | 1.29 | 1.30 | 1.21 | 1.30 | |
| Dell Technologies Inc. | — | — | — | — | 38.01 | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 3.49 | 2.77 | 3.61 | 3.64 | 3.25 | 3.13 | |
| 自己資本回転率セクター | |||||||
| テクノロジーハードウェア&機器 | 4.33 | 4.78 | 4.89 | 5.76 | 4.55 | — | |
| 自己資本回転率産業 | |||||||
| 情報技術 | 1.35 | 1.42 | 1.57 | 1.74 | 1.79 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-28), 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-K (報告日: 2020-06-27).
1 2025 計算
自己資本回転率 = 純収益 ÷ 株主資本
= 1,645,000 ÷ 1,134,700 = 1.45
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
過去6年間の財務データに基づき、収益性と資本効率に関する分析を以下に示します。
- 純収益
- 純収益は、2020年から2021年にかけて増加傾向にありましたが、2022年にはわずかに減少しました。その後、2023年に再び増加し、2024年に大幅に減少しました。2025年には回復傾向が見られ、2021年の水準に近づいています。全体として、収益は変動しており、一貫した成長パターンは見られません。
- 株主資本
- 株主資本は、2020年から2021年にかけて増加しましたが、2022年と2023年には大幅に減少しました。2024年にはさらに減少傾向が続き、2025年には若干の増加が見られますが、依然として過去の最高水準を下回っています。株主資本の減少は、収益の減少や配当金の支払い、自社株買いなどの要因が考えられます。
- 自己資本回転率
- 自己資本回転率は、2020年の0.96から2021年の0.88へと低下しましたが、2022年には0.91に若干回復しました。2023年には1.3に大幅に上昇し、2024年には1.42、2025年には1.45と、継続的に上昇しています。この傾向は、資本をより効率的に活用して収益を上げていることを示唆しています。株主資本の減少と自己資本回転率の上昇は、収益を維持または増加させるために、より少ない資本で事業を運営している可能性を示唆しています。
全体として、収益は変動しているものの、自己資本回転率は着実に向上しており、資本効率の改善が見られます。株主資本の減少は、収益の変動や資本政策の影響を受けている可能性があります。