キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に表示される期首残高にリンクする方法を示します。

キャッシュ・フロー計算書は、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フローの3つの部分から構成されています。

GlaxoSmithKline PLC、連結キャッシュ・フロー計算書

百万米ドル

終了した12か月	2014/12/31	2013/12/31	2012/12/31	2011/12/31	2010/12/31
税引後利益	4,781)	9,327)	7,715)	8,480)	2,852)
利益に対する税金	231)	1,689)	3,168)	3,480)	2,007)
関連会社および合弁会社の税引き後利益の割合	(51)	(71)	(47)	(23)	(125)
財務費用控除後の財務収益	1,113)	1,170)	1,186)	1,102)	1,101)
減価償却	1,317)	1,213)	1,416)	1,388)	1,764)
無形資産の償却	1,189)	1,130)	933)	823)	820)
減損および資産償却	346)	1,538)	1,064)	538)	633)
事業売却益	—)	(2,206)	—)	—)	—)
無形固定資産売却益	(431)	(129)	(1,060)	(367)	(182)
関連会社への投資の売却益	—)	(467)	—)	(909)	(12)
株式投資の売却益	(252)	(60)	(26)	(16)	(26)
棚卸資産の(増加)減少	(893)	(157)	60)	(244)	366)
売春債権の減少(増加)	586)	27)	298)	298)	1,393)
その他の債権の減少(増加)	160)	(361)	(44)	(107)	9)
買掛金の増加(減少)	154)	207)	288)	687)	237)
その他の債務の増加(減少)	1,179)	651)	215)	3)	(276)
年金等の増減	(69)	(273)	(4,767)	(3,389)	2,544)
運転資本の推移	1,116)	93)	(3,950)	(2,752)	4,274)
株式ベースのインセンティブプラン	561)	529)	358)	308)	276)
公正価値調整	529)	(20)	(935)	(16)	9)
他	162)	350)	15)	(53)	(106)
税引後利益と営業キャッシュフローの調整	5,832)	4,758)	2,121)	3,504)	10,433)
営業活動から生み出された現金	10,613)	14,085)	9,836)	11,984)	13,285)
支払った税金	(1,871)	(2,116)	(2,721)	(2,273)	(2,823)
受け取った利息	106)	98)	49)	151)	165)
関連会社および合弁会社からの配当	8)	30)	75)	39)	28)
支払利息	(1,194)	(1,241)	(1,267)	(1,195)	(1,193)
営業活動による純キャッシュインフロー	7,663)	10,855)	5,972)	8,706)	9,461)
有形固定資産の購入	(2,006)	(1,969)	(1,709)	(1,434)	(1,561)
有形固定資産の売却による収入	66)	76)	111)	155)	142)
無形資産の取得	(951)	(850)	(763)	(629)	(956)
無形固定資産の売却による収入	557)	225)	1,717)	368)	194)
株式投資の購入	(140)	(220)	(372)	(118)	(429)
株式投資の売却による収入	346)	98)	46)	106)	42)
事業の買収(取得した現金控除後)	(176)	(409)	(3,635)	(410)	(545)
事業の処分	380)	3,068)	—)	—)	—)
関連会社および合弁事業への投資	(15)	(13)	(161)	(54)	(94)
子会社の売却による収入および関連会社の持分	2)	711)	—)	1,607)	—)
流動性投資の減少(増加)	2)	25)	364)	47)	140)
投資活動によるネットキャッシュ(流出)流入	(1,935)	741)	(4,402)	(364)	(3,068)
従業員株式オプションの自己株式からの収入	—)	—)	94)	70)	26)
ESOPトラストが取得した株式	(160)	(75)	(60)	(56)	(25)
株式資本の発行	282)	970)	579)	388)	95)
消却または自己株式として保有するための自己株式の購入	(402)	(2,493)	(4,054)	(3,404)	—)
非支配持分の取得	(1,147)	(974)	(23)	—)	—)
長期借入金の増加	3,310)	3,170)	7,204)	—)	—)
短期借入金の増加	—)	—)	2,835)	70)	9)
短期借入金の返済	(2,886)	(3,102)	(4,162)	(12)	(1,995)
ファイナンスリース債務の純返済額	(39)	(51)	(57)	(59)	(69)
株主への配当金	(6,490)	(6,099)	(6,203)	(5,292)	(4,933)
非支配持分への分配	(346)	(394)	(278)	(364)	(182)
その他の資金調達キャッシュ・フロー	(22)	(106)	(59)	171)	(309)
財務活動によるネットキャッシュアウトフロー	(7,901)	(9,155)	(4,183)	(8,488)	(7,382)
交換調整	142)	(245)	(150)	(168)	125)
現金および銀行当座貸越の増加(減少)	(2,032)	2,196)	(2,763)	(314)	(863)
年初の現金および銀行の当座貸越	8,835)	6,473)	9,115)	9,023)	9,801)
年末の現金および銀行の当座貸越	6,803)	8,669)	6,352)	8,709)	8,938)
当座貸越	524)	502)	452)	169)	385)
現金及び現金同等物	7,326)	9,171)	6,804)	8,878)	9,323)

レポートに基づく: 20-F (報告日: 2014-12-31), 20-F (報告日: 2013-12-31), 20-F (報告日: 2012-12-31), 20-F (報告日: 2011-12-31), 20-F (報告日: 2010-12-31).

キャッシュフロー計算書コンポーネント	形容	会社
営業活動による純キャッシュインフロー	非継続事業を除く営業活動によるキャッシュインフロー(流出)額営業活動のキャッシュフローには、投資または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変化が含まれます。	GlaxoSmithKline PLC営業活動によるネットキャッシュフローは、2012年から2013年にかけて増加したが、2013年から2014年にかけてわずかに減少し、2012年の水準には達していない。
投資活動によるネットキャッシュ(流出)流入	非継続事業を除く投資活動のキャッシュインフロー(流出)額投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。	GlaxoSmithKline PLCの投資活動によるネットキャッシュ(アウトフロー)の流入は、2012年から2013年にかけて増加したが、2013年から2014年にかけてはわずかに減少し、2012年の水準には達していない。
財務活動によるネットキャッシュアウトフロー	非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(流出)額資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資の収益率と収益率を提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済し、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。	GlaxoSmithKline PLCの財務活動によるネットキャッシュフローは、2012年から2013年にかけて減少したが、2013年から2014年にかけてわずかに増加した。

GlaxoSmithKline PLC (NYSE:GSK)

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