キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

AbbVie Inc.、連結キャッシュフロー計算書

百万米ドル

12ヶ月終了	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31
当期純利益	4,873)	11,845)	11,549)	4,622)	7,882)
減価償却	752)	778)	803)	666)	464)
無形固定資産の償却	7,946)	7,689)	7,718)	5,805)	1,553)
繰延法人税	(2,889)	(1,931)	(898)	(2,325)	122)
偶発対価負債の公正価値の変動	5,128)	2,761)	2,679)	5,753)	3,091)
偶発対価債務の支払い	(870)	(164)	(91)	—)	—)
株式報酬	747)	671)	692)	753)	430)
IPR&Dとマイルストーンの取得	778)	697)	1,124)	1,376)	490)
コラボレーションに関連するその他の料金	—)	—)	500)	—)	—)
売却益	—)	(172)	(68)	—)	(330)
現金以外の訴訟準備金調整額(現金支払い控除後)	(443)	2,243)	163)	(31)	—)
無形固定資産の減損	4,229)	770)	50)	—)	1,030)
その他、ネット	(225)	(150)	(213)	863)	43)
売掛金	66)	(1,455)	(1,321)	(929)	(74)
在庫	(417)	(686)	(142)	(40)	(231)
前払費用およびその他の資産	(188)	(264)	(197)	134)	(225)
買掛金およびその他の負債	3,840)	1,769)	1,719)	1,514)	97)
所得税の資産および負債、純額	(488)	542)	(1,290)	(573)	(1,018)
営業資産および負債の増減(買収控除後)	2,813)	(94)	(1,231)	106)	(1,451)
営業活動による純利益と純利益の調整	17,966)	13,098)	11,228)	12,966)	5,442)
営業活動によるキャッシュフロー	22,839)	24,943)	22,777)	17,588)	13,324)
事業の買収(取得した現金を差し引いたもの)	—)	(255)	(525)	(38,260)	—)
その他の買収・投資	(1,223)	(539)	(1,377)	(1,350)	(1,135)
有形固定資産の取得	(777)	(695)	(787)	(798)	(552)
投資有価証券の買入	(77)	(1,438)	(119)	(61)	(583)
投資有価証券の売却額及び投資信託の満期	55)	1,530)	98)	1,525)	2,699)
その他、ネット	13)	774)	366)	1,387)	167)
投資活動によるキャッシュフロー	(2,009)	(623)	(2,344)	(37,557)	596)
コマーシャルペーパー借入金の純増減額	—)	—)	—)	—)	(699)
その他の短期借入金の返済	—)	—)	—)	—)	(3,000)
長期借入金の発行による収入	—)	2,000)	1,000)	3,000)	31,482)
長期借入金の返済とファイナンスリース債務	(4,149)	(14,433)	(9,414)	(5,683)	(1,536)
債権発行費用	(38)	—)	—)	(20)	(424)
支払われた配当金	(10,539)	(10,043)	(9,261)	(7,716)	(6,366)
自己株式の取得	(1,972)	(1,487)	(934)	(978)	(629)
ストックオプションの行使による収入	180)	262)	244)	209)	8)
偶発対価債務の支払い	(752)	(1,132)	(698)	(321)	(163)
その他、ネット	48)	30)	24)	8)	35)
財務活動によるキャッシュフロー	(17,222)	(24,803)	(19,039)	(11,501)	18,708)
為替レートの変動が現金等に及ぼす影響	5)	(62)	(97)	(5)	7)
現金および同等物の純利益	3,613)	(545)	1,297)	(31,475)	32,635)
現金および同等物(年初)	9,201)	9,746)	8,449)	39,924)	7,289)
現金および同等物(年末)	12,814)	9,201)	9,746)	8,449)	39,924)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).

キャッシュ・フロー計算書コンポーネント	形容	会社概要
営業活動によるキャッシュフロー	営業活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。営業活動のキャッシュフローには、投資活動または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変動が含まれます。	AbbVie Inc.営業活動によるキャッシュフローは、2021年から2022年にかけて増加しましたが、2022年から2023年にかけてわずかに減少し、2021年の水準には達していません。
投資活動によるキャッシュフロー	投資活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。	AbbVie Inc.の投資活動によるキャッシュフローは、2021年から2022年にかけて増加しましたが、2022年から2023年にかけてわずかに減少し、2021年の水準には達していません。
財務活動によるキャッシュフロー	非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(アウトフロー)の額。資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資のリターンとリターンを提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済する、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。	AbbVie Inc.の財務活動によるキャッシュフローは、2021年から2022年にかけて減少しましたが、2022年から2023年にかけて増加し、2021年の水準を上回りました。

AbbVie Inc. (NYSE:ABBV)

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