キャッシュフロー計算書
キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はDanaher Corp.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
Danaher Corp.、連結キャッシュフロー計算書
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 純利益および継続事業純利益の推移
- 2020年以降、当期純利益は増減を繰り返しながらも、2022年にはピークの7,209百万米ドルに達したが、その後は2023年に4,764百万米ドルに減少した。2024年には3,899百万米ドルと再び減少傾向にあり、利益水準が横ばいまたは減少している傾向を示している。継続事業からの純利益も類似のパターンを示し、全体として利益の変動が見られる。
- 営業キャッシュフローの推移
- 営業活動によるキャッシュフローは、2020年から2023年にかけて高水準（6,215百万米ドルから8,519百万米ドル）を維持しており、2024年には6,688百万米ドルに微減している。一方、2021年には一時的に増加していることから、運転資本や売掛金、棚卸資産の変動を伴う流動性の調整が行われていると考えられる。
- 投資活動のキャッシュフローおよび資本支出
- 投資活動によるキャッシュフローは、概ね負の値を示し、特に2020年と2021年に大規模な投資支出（約13億米ドル前後）を伴った。設備投資や買収支出が主な項目であり、2024年には約1,981百万米ドルのネットキャッシュ流出となっている。一方、投資の売却や収入は比較的少額であるが、増加も見られる。
- 財務活動および資金調達の動向
- 財務活動によるキャッシュフローは、2020年に大きくプラス（1,006百万米ドル）を記録した後、2023年には-8,385百万米ドルと大幅なマイナスへと転じ、その原因は株式取得や配当金支払い、借入金の返済によるものである。借入金の返済と借入による収入の動きも波乱に満ちており、特に2020年に満期超過借入金の収入が多い一方、2023年には借入金返済が顕著に見られる。
- 為替レートの変動と現金残高への影響
- 為替変動は、現金及び現金同等物に対して一貫してマイナスの影響を及ぼしている。2022年には-306百万米ドルと最大の負の影響が見られ、2023年には59百万米ドルのプラスに転じる場面もあったが、総じてマイナスの影響が継続している。
- 現金及び現金同等物の最終残高
- 2020年の期末現金残高は6,035百万米ドルであったが、2021年には大きく減少し2,586百万米ドルとなった。その後、2022年と2023年にかけて回復し、2024年末には2,078百万米ドルに減少している。預金管理や資金運用の観点からは、流動性の確保とともに資金流出のコントロールが求められる可能性が示唆される。