キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に表示される期首残高にリンクする方法を示します。

キャッシュ・フロー計算書は、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フローの3つの部分から構成されています。

Danaher Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書

百万米ドル

終了した12か月	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31
純利益	4,764)	7,209)	6,433)	3,646)	3,008)
非継続事業からの利益(法人税控除後)	(543)	—)	(86)	—)	(576)
継続事業からの純利益	4,221)	7,209)	6,347)	3,646)	2,432)
減価償却	675)	738)	718)	637)	564)
無形資産の償却	1,491)	1,484)	1,450)	1,138)	625)
取得関連在庫の公正価値の償却ステップアップ	8)	—)	59)	457)	—)
株式報酬費用	306)	336)	218)	187)	159)
契約決済費用	—)	—)	542)	—)	—)
借入金の早期消滅による税引前損失	—)	—)	96)	26)	7)
製品ラインの売却による税引前利益および投資(利益)損失	182)	271)	(414)	(455)	—)
繰延法人税の推移	(1,204)	(559)	(229)	518)	(415)
現金以外のアイテム	1,458)	2,270)	2,440)	2,508)	940)
売掛金の変動(純額)	322)	(477)	(611)	(264)	(156)
在庫の推移	185)	(486)	(502)	(123)	(22)
買掛金勘定の変更	(149)	5)	549)	227)	18)
前払費用およびその他の資産の変更	419)	(78)	(4)	102)	48)
未払費用およびその他の負債の変動	34)	76)	139)	119)	398)
運転資本の推移	811)	(960)	(429)	61)	285)
営業活動によるネットキャッシュ	6,490)	8,519)	8,358)	6,215)	3,657)
買収に対して支払われた現金	(5,610)	(637)	(10,961)	(20,971)	(331)
有形固定資産の追加費用	(1,383)	(1,152)	(1,294)	(791)	(636)
有形固定資産の売却による収入	12)	9)	13)	2)	13)
投資の購入に対する支払い	(172)	(523)	(934)	(342)	(241)
投資の売却による収入	61)	18)	126)	13)	—)
製品ラインの販売による収入	—)	—)	26)	826)	—)
その他すべての投資活動	44)	51)	37)	24)	29)
投資活動におけるキャッシュ・フロー	(7,048)	(2,234)	(12,987)	(21,239)	(1,166)
株式報酬に係る普通株式の発行による収入	68)	31)	86)	153)	130)
普通株式の公募による収入(発行費用控除後)	—)	—)	—)	1,729)	1,443)
優先株式の公募による収入(発行費用控除後)	—)	—)	—)	1,668)	1,600)
エンビスタ・ホールディングス・コーポレーションの普通株式の売却による純収入(発行費用控除後)	—)	—)	—)	—)	643)
配当金の支払い	(821)	(818)	(742)	(615)	(527)
借入金(返済)による純収入、満期90日以内	(1,006)	(723)	2,265)	(4,637)	2,802)
借入金、90日を超える満期からの収入	—)	—)	984)	8,670)	12,113)
借入金の返済、90日を超える満期	(620)	(965)	(1,186)	(5,933)	(1,565)
非継続事業からの分配	2,600)	—)	—)	—)	—)
満期前に借入金を償還するための保険料を全額支払う	—)	—)	(96)	(26)	(7)
その他一切の財務活動	(67)	(95)	(16)	(3)	(43)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	154)	(2,570)	1,295)	1,006)	16,590)
非継続事業から提供された(使用された)営業キャッシュ	674)	—)	—)	(7)	294)
非継続事業に使用された現金を投資する	(33)	—)	—)	—)	(72)
Veralto Corporationへの分配金	(427)	—)	—)	—)	(224)
非継続事業から提供された(使用された)現金	214)	—)	—)	(7)	(2)
為替レートの変動が現金及び同等物に与える影響	59)	(306)	(115)	148)	45)
現金及び同等物の純増減	(131)	3,409)	(3,449)	(13,877)	19,125)
現金及び現金同等物の期首残高	5,995)	2,586)	6,035)	19,912)	788)
現金及び現金同等物の期末残高	5,864)	5,995)	2,586)	6,035)	19,912)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).

キャッシュフロー計算書コンポーネント	形容	会社
営業活動によるネットキャッシュ	非継続事業を除く営業活動によるキャッシュインフロー(流出)額営業活動のキャッシュフローには、投資または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変化が含まれます。	Danaher Corp.の営業活動によるネットキャッシュは、2021年から2022年にかけて増加しましたが、2022年から2023年にかけて大幅に減少しました。
投資活動におけるキャッシュ・フロー	非継続事業を除く投資活動のキャッシュインフロー(流出)額投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。	Danaher Corp.の投資活動におけるネットキャッシュは、2021年から2022年にかけて増加しましたが、2022年から2023年にかけてはわずかに減少しました。
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(流出)額資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資の収益率と収益率を提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済し、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。	Danaher Corp.の財務活動による(使用された)ネットキャッシュは、2021年から2022年にかけて減少しましたが、その後、2022年から2023年にかけて増加し、2021年の水準には達していません。

Danaher Corp. (NYSE:DHR)

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