流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Linde plc、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 0.89 | 0.80 | 0.79 | 0.74 | 0.80 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.67 | 0.61 | 0.61 | 0.55 | 0.59 | |
| 現金流動性比率 | 0.33 | 0.30 | 0.33 | 0.21 | 0.27 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率
- 2020年から2024年にかけて、流動性比率は基本的に横ばいまたは緩やかに上昇している。2021年に一時的に低下しているものの、その後の年次では安定した推移を示し、2024年には0.89と最も高くなる傾向を示している。これは、短期的な支払い能力の改善を示すものであり、流動資産と流動負債のバランスが比較的良好に維持されていると解釈できる。
- 迅速な流動性比率
- 2020年から2024年にかけて、迅速な流動性比率は2020年の0.59から2021年の0.55に一時的に低下した後、2022年以降は安定的に0.61、0.61、0.67へと回復している。特に2024年の比率の上昇は、より即時の支払い能力の向上を示しており、在庫に依存しない資産の流動性が改善したことを示唆している。
- 現金流動性比率
- この指標は、2020年の0.27から2021年の0.21に低下した後、その後の年次では0.33と比較的安定している。2022年から2024年にかけて、比率はおおむね横ばいから緩やかな上昇傾向を示し、現金および現金同等物の支払い能力に関して一定の改善が見られる。全体として、現金流動性比率は短期的な流動性を保持しつつも、2021年に一時的に低迷したことが注目される。
流動流動性比率
Linde plc、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 12,945) | 12,620) | 13,047) | 10,159) | 10,924) | |
| 流動負債 | 14,544) | 15,717) | 16,479) | 13,643) | 13,740) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 0.89 | 0.80 | 0.79 | 0.74 | 0.80 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.79 | 0.83 | 0.99 | 0.88 | 1.00 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 0.86 | 0.81 | 0.84 | 0.79 | 0.85 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 料 | 1.18 | 1.14 | 1.20 | 1.19 | 1.14 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 12,945 ÷ 14,544 = 0.89
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、流動資産は一時的に減少した2021年を除き、全体として増加傾向にある。特に2022年に大きく増加していることから、資産の流動性を高めるための資産繰り入れや運用の改善が示唆される。
- 流動負債の変化
- 流動負債は、2020年から2022年にかけて増加し、その後2023年には再び減少に転じている。2022年に負債が増加したことは、短期的な資金調達や運用コストの増加を反映している可能性があるが、2024年には負債の縮小により資金負担の軽減が見られる。
- 流動性比率の推移
- 流動性比率は2020年の0.8から2021年にやや低下して0.74となったものの、その後2022年以降は0.79および0.8と安定した水準を維持していた。2024年には0.89と改善し、短期的な支払能力の向上を示している。
- 総合的な見解
- 全体として、流動資産と流動負債の変動から、企業は短期的な資金管理を積極的に行い、負債のコントロールに努めていることがうかがえる。特に2024年には流動性比率が改善しており、資金の流動性が高まっていることが示される。これにより、企業は短期的な財務安定性を一層強化していると考えられる。
迅速な流動性比率
Linde plc、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 4,850) | 4,664) | 5,436) | 2,823) | 3,754) | |
| 売掛金、純額 | 4,622) | 4,718) | 4,559) | 4,499) | 4,167) | |
| 契約資産 | 263) | 196) | 124) | 134) | 162) | |
| クイックアセットの合計 | 9,735) | 9,578) | 10,119) | 7,456) | 8,083) | |
| 流動負債 | 14,544) | 15,717) | 16,479) | 13,643) | 13,740) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.67 | 0.61 | 0.61 | 0.55 | 0.59 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.38 | 0.41 | 0.46 | 0.44 | 0.50 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 0.58 | 0.55 | 0.57 | 0.52 | 0.57 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 料 | 0.68 | 0.71 | 0.80 | 0.78 | 0.71 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 9,735 ÷ 14,544 = 0.67
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の動向
- クイックアセットの合計は2020年から2024年にかけて変動しており、一時的に減少した2021年を経て、2022年に大きく増加し、その後も増加傾向を維持している。特に2022年の増加は notable であり、企業の流動資産の充実を示唆している。
- 負債状況
- 流動負債は2020年から2024年にかけて増加しており、2022年のピーク時には16,479百万米ドルに達したが、その後減少に転じている。特に2023年と2024年にかけては負債の縮小傾向が観察される。
- 流動性指標の推移
- 迅速な流動性比率は2020年の0.59から2024年には0.67に上昇しており、企業の短期的な支払い能力が向上していることを示す。この比率の上昇は、流動資産の効率的な管理と負債の縮小に伴うものと考えられる。
- 総合的な見解
- データからは、総資産の増加とともに流動負債も増加しているものの、流動性比率は上昇していることから、短期的な支払い能力は改善していると解釈できる。また、流動資産の質と負債のバランスが、2022年以降は安定または改善する傾向にあることが示唆される。このような動向は、財務の健全性向上と資金管理の合理化を反映している可能性がある。
現金流動性比率
Linde plc、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 4,850) | 4,664) | 5,436) | 2,823) | 3,754) | |
| 現金資産総額 | 4,850) | 4,664) | 5,436) | 2,823) | 3,754) | |
| 流動負債 | 14,544) | 15,717) | 16,479) | 13,643) | 13,740) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.33 | 0.30 | 0.33 | 0.21 | 0.27 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.03 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 0.24 | 0.22 | 0.25 | 0.15 | 0.22 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 料 | 0.37 | 0.39 | 0.48 | 0.44 | 0.35 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 4,850 ÷ 14,544 = 0.33
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は全体として増加傾向にある。2020年の3754百万米ドルから2021年の2823百万米ドルへ一時的に減少した後、その後は2022年の5436百万米ドル、2023年の4664百万米ドル、2024年の4850百万米ドルと増加を続けている。これにより、流動性の確保と資金準備の拡大に努めている可能性が示唆される。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2020年から2024年まで一貫して増加しており、2020年の13740百万米ドルから2022年の16479百万米ドルまで増加した後、2023年に15717百万米ドル、2024年には14544百万米ドルとわずかに減少している。この傾向は短期の負債管理に変化があったことを示唆している可能性があるが、依然として高い負債水準を維持している。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率は2020年に0.27、その後2021年には0.21と低下したものの、2022年以降は0.33と上昇に転じている。2023年と2024年には持続的に0.30台から0.33台を維持しており、流動負債に対して現金資産が相対的に安定的に対応できる水準にあることを示している。これは、短期的な資金繰りの改善や流動性の強化を意識した財務管理の結果とも解釈できる。