流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Sherwin-Williams Co.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 0.79 | 0.83 | 0.99 | 0.88 | 1.00 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.38 | 0.41 | 0.46 | 0.44 | 0.50 | |
| 現金流動性比率 | 0.03 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.05 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動比率
- 2020年から2024年までの期間において、流動比率は一貫して低下傾向にある。2021年には一時的に0.99に上昇したが、その後は継続的に低下し、2024年には0.79となっている。これは、短期的な支払能力が年々緩やかに弱まっていることを示唆している。
- 迅速な流動比率
- 迅速な流動比率も同様に減少傾向を示している。2020年の0.5から2024年には0.38に下がっており、在庫やその他流動資産を除いた資産の流動性がやや低下していることを反映している。これにより、より厳格な短期の支払い能力の低下傾向が見て取れる。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は全期間にわたって非常に低く、2020年には0.05、2021年・2022年には0.03、2023年にはわずかに上昇し0.04を示したが、その後は再び0.03に戻っている。この數値からは、会社の現金及び短期的な現金化可能資産による支払能力は非常に限定的であることを示している。
流動流動性比率
Sherwin-Williams Co.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 5,400,800) | 5,512,900) | 5,907,700) | 5,053,700) | 4,591,400) | |
| 流動負債 | 6,808,700) | 6,626,900) | 5,960,700) | 5,719,500) | 4,594,400) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 0.79 | 0.83 | 0.99 | 0.88 | 1.00 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 0.89 | 0.80 | 0.79 | 0.74 | 0.80 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 0.86 | 0.81 | 0.84 | 0.79 | 0.85 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 料 | 1.18 | 1.14 | 1.20 | 1.19 | 1.14 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 5,400,800 ÷ 6,808,700 = 0.79
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 流動資産は2020年から2022年にかけて増加傾向を示し、特に2021年に大きく増加した後も2022年にさらに増加している。2023年以降は若干の減少がみられるものの、2020年時点と比較して依然として高水準にある。これにより、流動資産が全体として拡大し、短期的な資産流動性の強化を示唆していると考えられる。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2020年から2022年にかけて着実に増加している。2022年にはおよそ596万千米ドルに達し、その後2023年と2024年にかけて更に増加傾向にある。負債の増加は、企業の運営資金や短期資金調達活動の拡大を反映している可能性がある。一方で、流動負債の伸びは流動資産の増加を上回る場合もあり、短期的な支払能力に注意が必要である。
- 流動流動性比率（流動比率）の推移
- 2020年に1であった流動比率は、その後2021年に0.88に低下し、2022年には0.99まで回復した。2023年と2024年には再び低下し、0.83および0.79となっている。これらの変動から、2021年と2022年には流動資産が流動負債を上回る状態が維持されていたが、その後は比率が低下し、流動資産が負債に対してやや劣後しつつあることが示唆される。特に2024年の比率は0.79で、流動性の観点からはやや慎重な管理が必要と考えられる。
迅速な流動性比率
Sherwin-Williams Co.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 210,400) | 276,800) | 198,800) | 165,700) | 226,600) | |
| 売掛金、純額 | 2,388,800) | 2,467,900) | 2,563,600) | 2,352,400) | 2,078,100) | |
| クイックアセットの合計 | 2,599,200) | 2,744,700) | 2,762,400) | 2,518,100) | 2,304,700) | |
| 流動負債 | 6,808,700) | 6,626,900) | 5,960,700) | 5,719,500) | 4,594,400) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.38 | 0.41 | 0.46 | 0.44 | 0.50 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 0.67 | 0.61 | 0.61 | 0.55 | 0.59 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 0.58 | 0.55 | 0.57 | 0.52 | 0.57 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 料 | 0.68 | 0.71 | 0.80 | 0.78 | 0.71 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 2,599,200 ÷ 6,808,700 = 0.38
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、クイックアセットの合計は増加傾向にあり、特に2021年と2022年に著しい伸びを見せている。この期間において、総資産は年々高水準を維持しつつも、2023年および2024年に若干の減少が見られる。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2020年から2024年まで増加しており、その規模は約1.48倍に拡大している。特に2021年から2024年にかけて顕著な増加を示しており、負債の積み増し傾向が続いていることが示唆される。
- 迅速な流動性比率の動向
- 迅速な流動性比率は、2020年の0.5から2024年の0.38へと低下している。これは、流動資産に対する流動負債の比率が年々減少していることを示し、短期的な支払い能力の相対的な圧迫を反映していると考えられる。
- 総合的な分析
- 全体として、当該期間において企業の総資産は増加しているものの、流動負債も同様に増加しており、流動資産の増加ペースが追いついていない可能性がある。迅速な流動性比率の継続的な低下は、短期的な支払い能力の低下傾向を示唆しており、資金管理や財務戦略の見直しが必要となる可能性がある。これらの動向を踏まえると、短期的な財務の健全性に対して注意を要する状況といえる。
現金流動性比率
Sherwin-Williams Co.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 210,400) | 276,800) | 198,800) | 165,700) | 226,600) | |
| 現金資産総額 | 210,400) | 276,800) | 198,800) | 165,700) | 226,600) | |
| 流動負債 | 6,808,700) | 6,626,900) | 5,960,700) | 5,719,500) | 4,594,400) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.03 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 0.33 | 0.30 | 0.33 | 0.21 | 0.27 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 0.24 | 0.22 | 0.25 | 0.15 | 0.22 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 料 | 0.37 | 0.39 | 0.48 | 0.44 | 0.35 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 210,400 ÷ 6,808,700 = 0.03
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の変動
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は一時的な増減を繰り返しながら、全体としては増加傾向を示している。2021年には一定の減少を見せたが、その後2022年および2023年には増加し、特に2023年には過去最高値に近づいている。2024年には再び減少しているものの、2020年の水準を超えていることから、流動性の観点からは一定の資金繰りの改善傾向が見られる。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2020年から2024年まで継続的に増加している。特に2021年と2022年には大きく増加し、その後も緩やかに上昇し続けている。この傾向は、短期負債の積み増しを示唆し、企業の短期支払義務が拡大している要因として考えられる。ただし、流動資産と比較した場合の詳細な財務健全性についての情報は示されていないため、流動負債の増加が財務状況全体にどのような影響を及ぼしているかを判断するのは困難である。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率は2020年の0.05から2021年、2022年にかけて0.03に低下し、その後2023年には一時的に上昇し0.04になるも、2024年には再び0.03に戻っている。この比率の低下は、現金資産に対する流動負債の割合がやや増加していることを示し、短期の支払い能力に対して圧力が増している可能性を示唆する。一方、2023年の一時的な上昇は、一時的な資金調達や支出の調整に起因する可能性があるが、全体としては現金流動性の維持に懸念が残る状況と解釈できる。