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Linde plc (NASDAQ:LIN)

債務の分析 

Microsoft Excel

負債総額(帳簿価額)

Linde plc、貸借対照表:負債

百万米ドル

Microsoft Excel
2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
短期借入金 4,713 4,117 1,163 3,251 1,732
長期借入金の現在の部分 1,263 1,599 1,709 751 1,531
現在のファイナンスリース負債 50 42 47 38
長期借入金(当期分を除く) 13,397 12,198 11,335 12,152 10,693
長期ファイナンスリース負債 143 114 129 125
負債・金融リース負債総額(帳簿価額) 19,566 18,070 14,383 16,317 13,956

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).

債務構成要素 形容 会社
負債・金融リース負債総額(帳簿価額) すべての負債とキャピタルリース債務の貸借対照表日現在の帳簿価額の合計。 Linde plcの総債務は、2021年から2022年、2022年から2023年にかけて増加しました。

負債総額(公正価値)

Microsoft Excel
2023/12/31
選択された財務データ (百万米ドル)
短期借入金 4,713
長期借入金(当期分を含む) 13,337
ファイナンスリース負債 193
負債および金融リース負債の総額(公正価値) 18,243
財務比率
負債、帳簿価額に対する公正価値の比率 0.93

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).


債務の加重平均金利

負債およびファイナンスリース負債の加重平均金利: 2.67%

利率 借入額1 利率 × 借入額 加重平均金利2
4.80% 4,713 226
1.20% 607 7
1.88% 332 6
4.80% 300 14
4.70% 599 28
2.65% 399 11
1.63% 550 9
3.63% 551 20
0.00% 774
3.20% 724 23
3.43% 198 7
1.65% 90 1
0.25% 827 2
1.00% 553 6
1.00% 780 8
3.38% 824 28
1.10% 697 8
1.90% 114 2
1.38% 829 11
0.55% 823 5
0.38% 546 2
3.63% 714 26
1.63% 876 14
3.55% 666 24
2.00% 296 6
1.00% 755 8
7.84% 193 15
合計値 19,330 517
2.67%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).

1 百万米ドル

2 加重平均金利 = 100 × 517 ÷ 19,330 = 2.67%


発生した支払利息

Linde plc、発生した利息費用

百万米ドル

Microsoft Excel
終了した12か月 2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
利息 397 180 117 170 150
資本化された利息 67 62 57 38 38
借入金の利息 464 242 174 208 188

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).

債務構成要素 形容 会社
利息 借入金の支払利息として計上された借入金の費用の額。 Linde plcの支払利息は、2021年から2022年、2022年から2023年にかけて増加しました。
資本化された利息 発生した支払利息の調整項目として開示されている支払利息の金額。 Linde plcの利息は、2021年から2022年、2022年から2023年にかけて増加しました。
借入金の利息 期間中に発生し、資本化または収益に対して請求された総利息費用。 Linde plcの負債に発生する利息は、2021年から2022年、および2022年から2023年にかけて増加しました。

インタレスト・カバレッジ・レシオ(調整後)

Microsoft Excel
2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
選択された財務データ (百万米ドル)
当期純利益、リンデ 6,199 4,147 3,826 2,501 2,285
もっとその: 非支配持分に帰属する当期純利益 142 134 135 125 96
レス: 非継続事業からの利益(税引き後) 5 4 109
もっとその: 法人税費用 1,814 1,434 1,262 847 769
もっとその: 利息 397 180 117 170 150
利息および税引前利益 (EBIT) 8,552 5,895 5,335 3,639 3,191
 
借入金の利息 464 242 174 208 188
資本化利息の有無にかかわらず財務比率
インタレストカバレッジ比率(資本化金利なし)1 21.54 32.75 45.60 21.41 21.27
インタレスト・カバレッジ・レシオ(調整後)(資産計上利息あり)2 18.43 24.36 30.66 17.50 16.97

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).

2023 計算

1 インタレストカバレッジ比率(資本化金利なし) = EBIT ÷ 利息
= 8,552 ÷ 397 = 21.54

2 インタレスト・カバレッジ・レシオ(調整後)(資産計上利息あり) = EBIT ÷ 借入金の利息
= 8,552 ÷ 464 = 18.43


ソルベンシー比 形容 会社
インタレスト・カバレッジ・レシオ(調整後) EBITを利息支払い(資本化利息を含む)で割って計算されたソルベンシー比率。 Linde plcのインタレスト・カバレッジ・レシオ(調整後)は、2021年から2022年、2022年から2023年にかけて低下しました。