長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Linde plc、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
固定資産回転率は、2021年から2022年にかけて上昇傾向にあり、1.18から1.41へと増加しました。その後、2023年には1.33に低下し、2024年には1.32とほぼ横ばいを維持しました。2025年には1.19と再び低下しています。この変動は、固定資産の効率的な活用状況の変化を示唆しています。
オペレーティングリースおよび使用権資産を含む固定資産回転率も、2021年から2022年にかけて上昇し、1.14から1.37へと増加しました。その後の推移は、1.29（2023年）、1.28（2024年）、1.16（2025年）と一貫して低下しています。この傾向は、リース資産の活用効率が低下している可能性を示唆しています。
総資産回転率は、2021年の0.38から2022年の0.42へと上昇しましたが、その後は2023年と2024年の0.41で横ばいを維持しました。2025年には0.39に低下しており、総資産の収益性への貢献度がわずかに減少していることが示唆されます。
自己資本回転率は、2021年の0.7から2022年の0.83へと上昇し、2023年には0.83で横ばいを維持しました。2024年には0.87に上昇し、2025年には0.89へとさらに上昇しています。この継続的な上昇傾向は、自己資本に対する収益性の向上が見られることを示しています。
- 固定資産回転率
- 固定資産の効率的な活用状況を示す指標であり、2021年から2022年にかけて改善が見られましたが、その後は低下傾向にあります。
- 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
- リース資産を含めた固定資産の効率性を示す指標であり、こちらも2021年から2022年にかけて改善が見られましたが、その後は一貫して低下しています。
- 総資産回転率
- 総資産の収益性への貢献度を示す指標であり、2022年に一時的に改善しましたが、その後は横ばいまたは低下傾向にあります。
- 自己資本回転率
- 自己資本に対する収益性を示す指標であり、継続的に上昇しており、自己資本の効率的な活用が示唆されます。
固定資産回転率
Linde plc、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| セールス | 33,986) | 33,005) | 32,854) | 33,364) | 30,793) | |
| 有形固定資産、純額、ファイナンス・リース使用権資産を含む | 28,453) | 24,964) | 24,731) | 23,694) | 26,166) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率1 | 1.19 | 1.32 | 1.33 | 1.41 | 1.18 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 5.45 | 6.21 | 8.13 | 10.04 | 10.68 | |
| 固定資産回転率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 1.76 | 1.96 | 2.03 | 2.14 | 1.81 | |
| 固定資産回転率産業 | ||||||
| 料 | 1.15 | 1.23 | 1.26 | 1.35 | 1.27 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
固定資産回転率 = セールス ÷ 有形固定資産、純額、ファイナンス・リース使用権資産を含む
= 33,986 ÷ 28,453 = 1.19
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、売上高は全体的に増加傾向にある。2021年の307億9300万米ドルから2022年には333億6400万米ドルへと増加し、2023年には328億5400万米ドルに一時的に減少したものの、2024年には330億500万米ドル、2025年には339億8600万米ドルと再び増加している。
有形固定資産、純額、ファイナンス・リース使用権資産を含む金額は、2021年の261億6600万米ドルから2022年には236億9400万米ドルへと減少した。その後、2023年には247億3100万米ドル、2024年には249億6400万米ドルと増加傾向を示し、2025年には284億5300万米ドルと大幅に増加している。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は、2021年の1.18から2022年には1.41へと上昇し、売上高に対する固定資産の効率的な活用を示唆している。しかし、2023年には1.33、2024年には1.32と低下し、固定資産の活用効率がやや低下している。2025年には1.19と更に低下しており、固定資産の効率的な活用が課題となっている可能性がある。
売上高の増加と有形固定資産の変動を考慮すると、固定資産回転率の変動は、売上高の成長と固定資産への投資戦略との関係を示している可能性がある。特に2025年の回転率の低下は、売上高の増加に比べて固定資産への投資が過剰になっているか、または固定資産の稼働率が低下している可能性を示唆している。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Linde plc、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| セールス | 33,986) | 33,005) | 32,854) | 33,364) | 30,793) | |
| 有形固定資産、純額、ファイナンス・リース使用権資産を含む | 28,453) | 24,964) | 24,731) | 23,694) | 26,166) | |
| オペレーティングリース使用権資産 | 886) | 800) | 759) | 726) | 853) | |
| 有形固定資産(ネット)(ファイナンス・リース使用権資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)を含む) | 29,339) | 25,764) | 25,490) | 24,420) | 27,019) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 1.16 | 1.28 | 1.29 | 1.37 | 1.14 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 3.73 | 4.07 | 4.88 | 5.44 | 5.41 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | ||||||
| 化学薬品 | 1.61 | 1.78 | 1.85 | 1.95 | 1.65 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | ||||||
| 料 | 1.09 | 1.17 | 1.20 | 1.28 | 1.21 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = セールス ÷ 有形固定資産(ネット)(ファイナンス・リース使用権資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)を含む)
= 33,986 ÷ 29,339 = 1.16
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、売上高は全体的に増加傾向にある。2021年の307億9300万米ドルから2025年には339億8600万米ドルへと増加している。ただし、2022年の333億6400万米ドルをピークに、2023年には328億5400万米ドルへと一時的に減少している。その後、2024年に330億500万米ドル、2025年に339億8600万米ドルと再び増加している。
有形固定資産（ネット）は、2021年の270億1900万米ドルから2022年には244億2000万米ドルへと減少している。2023年には254億9000万米ドル、2024年には257億6400万米ドルと緩やかに増加しているが、2025年には293億3900万米ドルと大幅に増加している。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は、2021年の1.14から2022年には1.37へと上昇している。その後、2023年には1.29、2024年には1.28と低下傾向にある。2025年には1.16と、分析期間を通じて最も低い水準となっている。売上高の増加に対して、有形固定資産の増加が相対的に大きいことが示唆される。
売上高は増加傾向にある一方、固定資産回転率は低下していることから、売上高を生み出すための固定資産の効率的な活用度は低下している可能性がある。特に2025年の回転率の低下は、今後の投資戦略や資産管理の見直しを検討する上で重要な指標となる。
総資産回転率
Linde plc、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| セールス | 33,986) | 33,005) | 32,854) | 33,364) | 30,793) | |
| 総資産 | 86,817) | 80,147) | 80,811) | 79,658) | 81,605) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | 0.39 | 0.41 | 0.41 | 0.42 | 0.38 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.91 | 0.98 | 1.00 | 0.98 | 0.97 | |
| 総資産回転率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 0.51 | 0.54 | 0.54 | 0.54 | 0.50 | |
| 総資産回転率産業 | ||||||
| 料 | 0.49 | 0.51 | 0.50 | 0.51 | 0.49 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
総資産回転率 = セールス ÷ 総資産
= 33,986 ÷ 86,817 = 0.39
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、売上高は全体的に増加傾向にある。2021年の307億9300万米ドルから2022年には333億6400万米ドルへと増加し、2023年には一時的に328億5400万米ドルに減少したものの、2024年には330億500万米ドル、2025年には339億8600万米ドルと再び増加している。
総資産は、2021年の816億500万米ドルから2022年には796億5800万米ドルに減少した。その後、2023年には808億1100万米ドル、2024年には801億4700万米ドルと推移し、2025年には868億1700万米ドルと大幅に増加している。
- 総資産回転率
- 総資産回転率は、2021年の0.38から2022年には0.42に上昇し、2023年には0.41、2024年も0.41と横ばいの状態が続いた。2025年には0.39に低下している。これは、売上高に対する総資産の効率的な活用度が、期間を通じて変動していることを示唆する。
売上高の増加と総資産の変動を考慮すると、2022年の総資産回転率の上昇は、資産をより効率的に活用して売上を増加させたことを示している可能性がある。しかし、2025年の総資産回転率の低下は、売上高の増加が総資産の増加に追いついていない、あるいは資産の構成が変化したことによる影響が考えられる。
自己資本回転率
Linde plc、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| セールス | 33,986) | 33,005) | 32,854) | 33,364) | 30,793) | |
| Linde plcの株主資本合計 | 38,245) | 38,092) | 39,720) | 40,028) | 44,035) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 自己資本回転率1 | 0.89 | 0.87 | 0.83 | 0.83 | 0.70 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 5.13 | 5.70 | 6.20 | 7.14 | 8.18 | |
| 自己資本回転率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 1.34 | 1.33 | 1.29 | 1.29 | 1.09 | |
| 自己資本回転率産業 | ||||||
| 料 | 1.35 | 1.37 | 1.31 | 1.33 | 1.22 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
自己資本回転率 = セールス ÷ Linde plcの株主資本合計
= 33,986 ÷ 38,245 = 0.89
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、売上高は全体的に増加傾向にある。2021年の307億9300万米ドルから2025年には339億8600万米ドルへと増加している。ただし、2022年から2023年にかけては一時的に減少が見られる。
- 売上高の推移
- 2021年から2022年にかけては、売上高が約8.4%増加している。2022年から2023年には約1.8%の減少が見られるが、2023年から2024年には約0.4%増加し、2024年から2025年には約2.9%増加している。
株主資本合計は、分析期間を通じて一貫して減少傾向にある。2021年の440億3500万米ドルから2025年には382億4500万米ドルへと減少している。減少幅は緩やかであり、2024年から2025年にかけてはわずかな増加が見られる。
- 株主資本合計の推移
- 2021年から2022年にかけては、株主資本合計が約9.1%減少している。2022年から2023年には約0.5%の減少、2023年から2024年には約4.1%の減少が見られ、2024年から2025年には約0.5%増加している。
自己資本回転率は、分析期間を通じて上昇傾向にある。2021年の0.7から2025年には0.89へと上昇している。これは、資産を効率的に活用して収益を上げていることを示唆する。
- 自己資本回転率の推移
- 2021年から2022年にかけては、自己資本回転率が約18.6%増加している。2022年から2023年には変化が見られないが、2023年から2024年には約4.8%増加し、2024年から2025年には約2.3%増加している。
売上高の増加と自己資本回転率の上昇は、収益性の改善を示唆する可能性がある。一方で、株主資本合計の減少は、財務構造の変化を示唆しており、さらなる分析が必要である。