長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Linde plc、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 固定資産回転率の推移
- 2020年から2024年にかけて、固定資産回転率は総じて上昇傾向にある。ただし、2023年以降はやや横ばいの動きが見られ、2022年のピークからやや低下している。これは、固定資産の効率的な利用が維持されつつも、変動があることを示唆している。
- 固定資産回転率（リースと使用権資産を含む）の動向
- 同様に、リースと使用権資産を含めた固定資産回転率も2020年から2022年にかけて上昇し、その後2023年および2024年にかけて横ばいもしくはわずかな低下傾向を示している。このことから、資産の効率化は一定の水準を維持していると判断できる。
- 総資産回転率の変化
- 総資産回転率は2020年から2022年にかけて緩やかに上昇しており、2023年および2024年では安定した水準を保っている。これは、総資産に対する売上高の効率性が持続的に改善していることを示している。
- 自己資本回転率の推移
- 自己資本回転率は2020年から2024年まで、継続的に上昇している。2020年の0.58から2024年には0.87に達しており、自社資本を用いた売上の効率性が明らかに向上していることを示唆している。この傾向は、財務の効率化や資本の効果的活用の進展を反映していると解釈できる。
固定資産回転率
Linde plc、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| セールス | 33,005) | 32,854) | 33,364) | 30,793) | 27,243) | |
| 有形固定資産、純額、ファイナンス・リース使用権資産を含む | 24,964) | 24,731) | 23,694) | 26,166) | 28,866) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率1 | 1.32 | 1.33 | 1.41 | 1.18 | 0.94 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 6.21 | 8.13 | 10.04 | 10.68 | 10.01 | |
| 固定資産回転率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 1.96 | 2.03 | 2.14 | 1.81 | 1.49 | |
| 固定資産回転率産業 | ||||||
| 料 | 1.23 | 1.26 | 1.35 | 1.27 | 0.99 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資産回転率 = セールス ÷ 有形固定資産、純額、ファイナンス・リース使用権資産を含む
= 33,005 ÷ 24,964 = 1.32
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2020年から2024年までの期間において、売上高は全体的に堅調な増加傾向を示している。2020年の27,243百万米ドルから2021年には30,793百万米ドルへ大きく増加し、その後も継続して増加傾向にあるが、2022年には33,364百万米ドルを記録し、その後はやや横ばいまたは微増の動きに留まっている。これは、市場拡大または売上拡大を示す好調な売上成長を反映している可能性がある。
- 有形固定資産の推移
- 有形固定資産の純額は、2020年の約28,866百万米ドルから2021年には26,166百万米ドルに減少し、その後も一定の水準で推移している。2022年以降は23,694百万米ドル、2023年に24,731百万米ドルとやや増加し、2024年も24,964百万米ドルと安定していることから、一時的な資産圧縮や投資の調整があった可能性があるが、全体としては比較的横ばいの状態が続いていると考えられる。
- 固定資産回転率の変動
- 固定資産回転率は、2020年の0.94から2021年に1.18へ上昇し、その後も2022年に1.41と高まりを見せている。2023年には若干低下して1.33となったが、依然として2020年の水準を上回っている。これらの変動は、資産の効率的な利用が改善されていることを示しており、特に2021年と2022年には資産の回転性が向上していることが分かる。これは企業の資産運用効率が改善している可能性を示唆している。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Linde plc、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| セールス | 33,005) | 32,854) | 33,364) | 30,793) | 27,243) | |
| 有形固定資産、純額、ファイナンス・リース使用権資産を含む | 24,964) | 24,731) | 23,694) | 26,166) | 28,866) | |
| オペレーティングリース使用権資産 | 800) | 759) | 726) | 853) | 935) | |
| 有形固定資産(ネット)(ファイナンス・リース使用権資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)を含む) | 25,764) | 25,490) | 24,420) | 27,019) | 29,801) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 1.28 | 1.29 | 1.37 | 1.14 | 0.91 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 4.07 | 4.88 | 5.44 | 5.41 | 5.11 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | ||||||
| 化学薬品 | 1.78 | 1.85 | 1.95 | 1.65 | 1.37 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | ||||||
| 料 | 1.17 | 1.20 | 1.28 | 1.21 | 0.95 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = セールス ÷ 有形固定資産(ネット)(ファイナンス・リース使用権資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)を含む)
= 33,005 ÷ 25,764 = 1.28
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- 売上高の推移と傾向
- 2020年から2024年までの期間において、売上高は一貫して増加傾向を示している。具体的には、2020年の2.72兆米ドルから2024年には約3.30兆米ドルに達しており、全体として安定した成長を維持していると評価できる。2022年に一時的な伸びのピークがみられ、その後も微増を続けていることから、市場シェアの拡大または取引先の堅調な需要が反映されている可能性がある。
- 有形固定資産の変動
- 有形固定資産は2020年の約2.98兆米ドルから2022年には約2.44兆米ドルに減少したが、その後2023年と2024年に若干の回復を示し、約2.55兆米ドルまで増加している。この動きは、固定資産の減損や資産売却の可能性も考えられる一方で、資産運用の適正化や資産管理の改善を示唆している可能性もある。総じて、資産規模は2020年に比べて縮小傾向にあるが、近年は一定の安定性を取り戻しつつある。
- 固定資産回転率の推移
- この指標は2020年の0.91から2022年の1.37にかけて改善し、その後2023年と2024年も約1.28-1.29の範囲で維持されている。回転率の向上は、固定資産をより効率的に活用して売上に結び付けていることを示す。特に2020年から2022年にかけての増加は、資産運用効率の改善を反映していると考えられる。今後もこの効率性の維持・向上が重要なポイントとなる可能性が高い。
総資産回転率
Linde plc、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| セールス | 33,005) | 32,854) | 33,364) | 30,793) | 27,243) | |
| 総資産 | 80,147) | 80,811) | 79,658) | 81,605) | 88,229) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | 0.41 | 0.41 | 0.42 | 0.38 | 0.31 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.98 | 1.00 | 0.98 | 0.97 | 0.90 | |
| 総資産回転率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 0.54 | 0.54 | 0.54 | 0.50 | 0.42 | |
| 総資産回転率産業 | ||||||
| 料 | 0.51 | 0.50 | 0.51 | 0.49 | 0.40 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資産回転率 = セールス ÷ 総資産
= 33,005 ÷ 80,147 = 0.41
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- セールスの推移
- 2020年から2024年にかけて、セールスは一貫して増加傾向にある。2020年の27243百万米ドルから2024年の33005百万米ドルまで、約21%の成長を示している。特に2021年に大きな増加（約13%）が見られ、その後も緩やかに増加を続けている点が特徴的である。これにより、同期間中の売上規模の拡大が継続していることが確認できる
- 総資産の動向
- 総資産は2020年の88229百万米ドルから2021年に少なくとも75604百万米ドルに減少し、その後2022年に79658百万米ドルに回復したが、その後は80811百万米ドル、2024年には80147百万米ドルと、ほぼ横ばいの範囲内を推移している。これにより、総資産は一時的な縮小を経験した後、安定した水準を維持していることが示されている
- 総資産回転率の変化
- 総資産回転率は2020年の0.31から2022年には0.42まで上昇し、その後2023年と2024年は0.41で安定した水準を維持している。これは、資産に対する売上の効率性が2021年から2022年にかけて向上し、その後も高い効率性を維持していることを示している。総資産がほぼ横ばいの状態でありながら、売上収益性が改善していると解釈できる
自己資本回転率
Linde plc、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| セールス | 33,005) | 32,854) | 33,364) | 30,793) | 27,243) | |
| Linde plcの株主資本合計 | 38,092) | 39,720) | 40,028) | 44,035) | 47,317) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 自己資本回転率1 | 0.87 | 0.83 | 0.83 | 0.70 | 0.58 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 5.70 | 6.20 | 7.14 | 8.18 | 5.09 | |
| 自己資本回転率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 1.33 | 1.29 | 1.29 | 1.09 | 0.90 | |
| 自己資本回転率産業 | ||||||
| 料 | 1.37 | 1.31 | 1.33 | 1.22 | 0.98 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
自己資本回転率 = セールス ÷ Linde plcの株主資本合計
= 33,005 ÷ 38,092 = 0.87
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2020年から2024年にかけて、セールスは概ね増加傾向にあり、2022年にピークを迎えた後、若干の減少と横ばいを示している。2024年の売上高は約33,005百万米ドルであり、2020年の27,243百万米ドルと比較して増加しているものの、2022年の最高値に比べるとやや抑えられている。
- 株主資本の動向
- 株主資本合計は、2020年の47,317百万米ドルから2024年の38,092百万米ドルにかけて減少している。この期間中、継続的な減少傾向が見られ、特に2021年以降では規模の縮小が顕著であることがわかる。
- 自己資本回転率
- 自己資本回転率は2020年の0.58から2024年には0.87に上昇しており、自己資本に対する売上高の効率性が向上していることを示している。特に2021年以降の増加は、資本効率の改善を意味しており、資本をより効果的に活用して売上を拡大している可能性を示唆している。
- 総合的な分析
- 総じて、売上高は一定の伸びを見せているものの、株主資本は減少しており、企業の資本構成や資本効率に変化が見られる。自己資本回転率の向上は、資本の効率性改善を反映しており、売上拡大と資本効率の双方を通じて企業の収益性や資本運用の改善傾向が示されている。ただし、株主資本の縮小が今後の財務安定性や投資余力に影響を及ぼす可能性についても注視が必要である。