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経済的利益
Procter & Gamble Co.、経済的利益計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
- 経済的利益の推移
- 2020年から2025年にかけて、経済的利益は一貫して増加傾向を示している。特に2021年以降は著しい増加が見られ、2024年と2025年にはそれぞれの年において最高値に近づいている。これにより、会社は持続的な価値創造に成功していることが示唆される。
- 税引後営業利益（NOPAT）の動向
- NOPTは全期間を通じて着実な増加を示しており、特に2022年以降においては緩やかな拡大が続いている。この伸びは、収益性の向上とコスト管理の効率化の結果と考えられる。
- 資本コストの変動
- 資本コストは2020年から2025年までおおむね横ばいか若干の上昇傾向を示しているが、2025年にはやや低下に転じている。このことは、資金調達コストの安定化または改善を反映している可能性がある。
- 投下資本の動向
- 投下資本は2020年から2023年にかけてやや減少し、その後再び増加に転じている。これは、資本効率の改善や資産の最適化を図る一方で、投資活動も継続していることを示している。総じて、資本の効率的な運用が進められていると考えられる。
- 総合的な評価
- 全体として、同社は経済的利益とNOPATの持続的な増加を実現しつつ、投下資本の効率的運用を進めていることが伺える。資本コストの安定とともに、持続的な価値創造に向けた内部努力が見て取れる。これらのデータは、財務戦略の効果と企業の競争力維持に寄与していることを示唆している。
税引後営業利益 (NOPAT)
Procter & Gamble Co., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 リストラ準備金の増加(減少)の追加.
3 プロクター・アンド・ギャンブル(P&G)に帰属する純利益に対する株式換算物の増加(減少)を追加.
4 2025 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
5 2025 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
6 プロクター・アンド・ギャンブル(P&G)に帰属する純利益への税引後支払利息の追加額.
7 2025 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
8 税引き後の投資収益の排除。
- 収益の動向
-
プロクター・アンド・ギャンブルの当期純利益は、全期間を通じて一貫した増加傾向にあります。2020年から2025年までの期間において、純利益は約1.3億米ドルから約1.6億米ドルへと成長し、経営の収益性改善が示されています。
特に、2024年から2025年にかけての純利益の増加ペースは顕著であり、2024年6月の段階から約1,579万米ドルの純利益増加が見られます。これにより、同期間内の収益向上が示唆されます。
- 営業利益の傾向
-
税引後営業利益（NOPAT）も同様に、継続的な増加が観察されます。2020年の約1.28億米ドルから2025年の約1.66億米ドルへと成長しており、純利益の増加と一致した傾向にあります。
この増加は、企業の営業効率や収益構造の改善を反映している可能性があります。特に、2024年から2025年にかけての伸び率も高く、収益性の向上が進んでいると考えられます。
- 総合的な見解
-
2020年から2025年までの財務データから、プロクター・アンド・ギャンブルの収益性は堅調に推移しており、継続的な成長を示しています。これにより、同社の経営状況は安定しており、市場環境に適応した堅実な収益拡大を実現していると評価できます。
今後もこれらのトレンドが継続すれば、収益基盤の強化とともに、投資家からの信頼性が維持・向上される可能性があります。ただし、詳細な財務構造や外部環境の変化についても合わせて分析する必要があります。
現金営業税
Procter & Gamble Co.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税金費用 | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | |||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
- 税金費用の推移
- 2020年から2025年までの期間において、税金費用は全体を通じて増加傾向にある。特に2023年にかけての増加幅は比較的顕著であり、2024年および2025年においても高水準を維持しつつも微増を続けている。これにより、企業の所得水準や税負担の増加、あるいは税制の変更などが影響している可能性が示唆される。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税についても、2020年から2024年にかけて一貫した増加傾向を示している。一方で、2025年にはわずかに減少しており、前年に比べて若干の縮小が見られる。この推移からは、営業活動に伴う現金税負担はほぼ一定の増加を示しつつも、最終年には何らかの調整やコスト削減、または税の軽減措置が作用した可能性が考えられる。
- 総合的な傾向
- 両項目ともに、2020年から2024年まで継続的に増加していることから、企業の収益や営業活動が拡大し、それに伴い税負担も増加していると推測される。ただし、2025年においては、税金負担の一部に縮小や安定化の兆しが見られるため、今後の税制や企業のコスト管理の変化に注目が必要である。
投下資本
Procter & Gamble Co.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 リストラクチャリング準備金の追加.
4 プロクター・アンド・ギャンブルに帰属する株主資本への株式相当物の追加.
5 その他の包括利益の累計額の除去。
6 進行中の建設の減算.
- 負債とリースの変動傾向
- 報告された負債とリースの合計は、2020年から2023年にかけてやや減少傾向を示し、2021年に最も低い水準へと減少しています。しかし、その後は2024年には再び増加し、2025年にはほぼ2020年の水準に戻っています。この動きは、負債管理の一環として短期的な負債圧縮を行った可能性を示唆しています。
- 株主資本の推移
- 株主資本は、2020年から2021年にかけてわずかな減少を見せた後、2022年には再び増加傾向を示し、その後も持続的に増加しています。2024年および2025年においても堅調に増加しており、これは企業の自己資本の健全性と価値の向上を反映していると考えられます。特に2024年以降の増加は、利益積立や株主への還元を通じた価値創造の積極的な展望を示唆します。
- 投下資本の推移
- 投下資本は、2020年から2021年にかけてやや減少していますが、その後は比較的安定した水準で推移しています。2023年以降も横ばい状態が続き、2024年および2025年には微増しています。このことは、企業の資本投資活動が計画的に管理されており、資本効率の維持・向上を目指している可能性があります。ただし、投下資本の比較的安定した推移により、大規模な資本支出は控えられ、効率的な資本運用を志向していると解釈できます。
- 総合的な財務状況
- 全体的に見て、負債の変動は短期的な調整を反映しつつ、長期には安定した傾向を示しています。株主資本の増加は、企業の価値創造と財務の健全性を示唆しています。一方、投下資本の安定性は、持続可能な成長と効率的な資産管理を反映しており、今後の財務戦略としても堅実な実行が行われていると推測されます。
資本コスト
Procter & Gamble Co.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 短期および長期の借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 短期および長期の借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 短期および長期の借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 短期および長期の借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 短期および長期の借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 短期および長期の借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-06-30).
経済スプレッド比率
Procter & Gamble Co.、経済普及率計算
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
- 経済的利益
- 過去5年間にわたり、経済的利益は全体的に増加傾向にある。2020年から2025年までの期間で、最も顕著な成長は2024年に見られ、利益は6,514百万米ドルから8,155百万米ドルへと拡大している。これにより、収益性の向上と効率的な資源活用が進んでいることが示唆される。
- 投下資本
- 投下資本は一定の範囲内で推移しており、最終年度には1,002,82百万米ドルに達している。2020年の101,100百万米ドルからやや縮小した後、再び増加している。これにより、資本効率の向上とともに、必要な投資水準を維持または増加させていることが示されている。
- 経済スプレッド比率
- この比率は、2020年の4.42%から徐々に上昇し、2025年には8.13%に達している。比率の上昇は、投下資本に対してより高い経済的利益を生み出していることを示している。特に、2022年以降の増加傾向は、企業の収益性向上や資源の効率的な運用を反映している可能性がある。
経済利益率率
Procter & Gamble Co.、経済利益率率計算
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 売り上げ 高 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 2025 計算
経済利益率率 = 100 × 経済的利益 ÷ 売り上げ 高
= 100 × ÷ =
- 経済的利益の推移
- 2020年から2025年までの期間において、経済的利益は逐次増加しています。特に、2024年と2025年にかけての伸び率は高く、最終的には8,155百万米ドルに達しています。この傾向は、総利益の拡大を反映しており、企業の収益性が安定的に向上していることを示唆しています。
- 売上高の推移
- 売上高は、各年度において一貫して増加しています。2020年の70,950百万米ドルから、2025年には84,284百万米ドルにまで増加しており、年間平均増加率も一定しています。これは、同時期における市場拡大や販売力の強化を示している可能性があります。
- 経済利益率の変動
- 経済利益率は2020年の6.3%から2025年の9.68%まで上昇していることから、売上高の拡大に伴い収益性が改善していることがわかります。特に、2024年から2025年にかけての割合の増加は、収益性向上の加速を示唆しています。これは、コスト効率の改善や利益率の向上によるものと考えられます。
- 総合的な評価
- これらのデータから、対象企業は売上高および経済的利益の双方で持続的な成長を遂げていることが確認できます。同時に、経済利益率も上昇しており、収益性の向上も示されています。これらの傾向は、経営効率の改善や市場での競争力の強化を表している可能性が高いです。