長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Procter & Gamble Co.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
- 固定資産回転率の動向
- 2020年から2024年にかけて、固定資産回転率は徐々に上昇し、2022年には3.78とピークに達している。その後はわずかに低下し、2025年には3.53となっている。これは、資産の効率的な運用が一時的に向上した後、若干の低下を示している可能性がある。特にオペレーティングリースや使用権資産を含む場合も同様の傾向が見られ、全体として資産利用の効率改善が一時的に進行したことを反映している。
- 総資産回転率の変化
- 総資産回転率は、2020年の0.59から2024年には約0.69まで上昇しており、資産に対する売上の効率性が向上したことを示す。2025年には0.67にやや低下しているものの、全体的には高い水準を維持しており、資産の効率的活用を継続していると評価できる。
- 自己資本回転率の推移
- 自己資本回転率は2020年の1.53から2023年の1.75にかけて上昇し、資本の効率的使用が改善していることが読み取れる。2024年には再び1.67に減少しているが、2020年と比べると依然として高い水準を維持しており、自社資本を用いた収益性向上が継続していることを示唆している。
- 総合的な分析
- これらの指標から、資産運用の効率性は2020年から2024年にかけて一貫して改善している傾向にある。特に総資産回転率の向上は売上生産性の増加を示し、自己資本回転率の上昇は株主資本の効率的利用と収益性向上を支持している。一方、2025年には一部の比率がやや低下しているものの、全体としての資産および資本の効率的活用は引き続き維持されていると考えられる。これらの動向を踏まえると、経営効率の向上と資産・資本の有効利用を継続していることが示唆される。
固定資産回転率
Procter & Gamble Co.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
固定資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット
= 84,284 ÷ 23,897 = 3.53
- 売上高の推移
- 報告期間中の売上高は全体的に増加傾向にある。2020年6月の約70,950百万米ドルから2025年6月には約84,284百万米ドルへと、継続的に成長している。この売上の増加は、製品ポートフォリオの拡大や市場シェアの拡大に寄与している可能性が示唆される。
- 有形固定資産の動向
- 有形固定資産は、2020年6月の約20,692百万米ドルから2025年6月には約23,897百万米ドルへと増加し、設備投資の継続により固定資産の拡充が図られていることがうかがえる。それに伴い、設備の増強と生産能力の拡大を目指した投資活動が進められていると考えられる。
- 固定資産回転率の変動
- 固定資産回転率は、2020年6月の3.43から2022年6月には3.78まで増加し、その後2023年6月以降や2024年6月においても概ね3.5台で推移している。これは、固定資産に対して売上高が効率的に増加していることを示しており、資産の効率的な活用が維持されていることが示唆される。ただし、2025年6月には若干低下しており、資産の効率性維持に課題が生じている可能性も考えられる。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Procter & Gamble Co.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 売り上げ 高 ÷ 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)
= 84,284 ÷ 24,822 = 3.40
- 売上高の推移
- 2020年から2025年までの期間において、売上高は概ね増加傾向を示している。2020年の7億950米ドルから2025年には約8億4284百万米ドルに達し、一定の成長を維持していることが観察される。特に2021年から2022年にかけては、約4.5%の増加を示し、その後も緩やかに上昇していることから、安定した売上拡大が継続していると分析される。
- 有形固定資産の変動
- 有形固定資産は、2020年の2万1542百万米ドルから2025年には2万4822百万米ドルに増加しており、継続的な資産の積み増しが見られる。期間中の変動は比較的小さいが、わずかな増加が維持されていることから、設備投資や資産の更新が進んでいると推測される。
- 固定資産回転率の動向
- 固定資産回転率は、2020年の3.29から2022年には3.65に上昇し、その後2023年と2024年もほぼ同水準で安定して推移している。ただし、2025年には少し低下し、3.4となっている。この変動は、資産の効率的な運用が一定の範囲内で維持されていたものの、最後の年度でやや効率が縮小した可能性を示唆している。全体としては、資産の増加とともに効率的な運用も継続していると考えられる。
総資産回転率
Procter & Gamble Co.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
総資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 総資産
= 84,284 ÷ 125,231 = 0.67
- 売上高の推移について
- 売上高は、2020年から2024年にかけて緩やかに増加しており、特に2021年から2022年にかけての伸びが顕著である。2023年にはやや増加のペースが鈍化するものの、2024年までには引き続き微増を維持している。
- 総資産の動きについて
- 総資産は、2020年の1207億米ドルから2024年に1223億米ドルへと徐々に増加している傾向が見られる。2021年および2022年にはやや減少したものの、その後再び横ばいから緩やかな増加傾向にある。
- 総資産回転率の変動について
- 総資産回転率は、2020年の0.59から2022年および2023年にかけて0.68まで上昇し、その後2024年にはわずかに低下して0.67となっている。これは、資産の効率的な利用が向上しつつある一方、2024年にはやや効率性が低下した可能性を示唆している。
- 総合的な評価
- 全体としては、売上高と総資産は堅調な増加傾向を示しており、資産の効率性も向上している。これらの動きは、事業規模の拡大と資産の効果的な活用を反映していると考えられる。一方、総資産回転率のわずかな低下は今後の資産管理の見直しや効率向上の余地を示す可能性がある。
自己資本回転率
Procter & Gamble Co.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
自己資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ プロクター・アンド・ギャンブルに帰属する株主資本
= 84,284 ÷ 52,012 = 1.62
- 売上高の動向
- 2020年から2025年までの期間において、売上高は一貫して増加傾向を示している。2020年の7,095百万米ドルから2025年には8,429百万米ドルに達し、約18.7%の成長を遂げている。特に、2021年以降やや着実な増加が見られ、企業の売上規模拡大が継続していることが示唆される。
- 株主資本の推移
- 株主資本については、2020年の4,652百万米ドルから2025年には5,020百万米ドルに増加している。2021年から2024年までの間、ほぼ横ばい傾向が続き、最終年には若干の増加が見られる。これにより、企業の純資産は安定的に拡大していることが分かるが、大きな変動は見受けられない。
- 自己資本回転率
- 自己資本回転率は2020年の1.53から2023年の1.75まで上昇しており、企業の資本効率の向上を示している。その後、2024年にやや低下し1.67、2025年には1.62と、やや調整局面に入っている。全体として、資本の効率的な運用が向上しつつあることが示唆されている。
- 総合的な評価
- 売上高の増加と株主資本の安定的な拡大は、企業の成長と財務の堅実さを示している。特に、資本回転率の向上は、資本を効率的に運用している兆候と考えられる。一方、2024年以降の資本回転率のやや低下は、今後の資本効率改善のための課題として位置付けられる可能性がある。