財務諸表分析と普通株式評価

普通株式評価比率

相対評価手法は、株価を収益、簿価、売上高などの株価に影響を与える関連変数と比較するいくつかの相対比率に基づいて、類似のエンティティ(業界やセクターなど)と比較することにより、 Vertex Pharmaceuticals Inc. の価値を決定します。

• 現在のバリュエーション比率
• 過去のバリュエーション比率(サマリー)
• 株価純利益率 (P/E)
• 営業利益率 (P/OP)
• 株価収益率 (P/S)
• 株価純資産比率 (P/BV)

収益率の分析
四半期データ

収益と投下資本に対する Vertex Pharmaceuticals Inc. の収入を測定します。

• 収益率(サマリー)
• 売上総利益率
• 営業利益率
• 純利益率
• 自己資本利益率 (ROE)
• 総資産利益率 (ROA)

キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の Vertex Pharmaceuticals Inc. の現金受領と現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を Vertex Pharmaceuticals Inc.貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

流動性比率の分析
四半期データ

短期的な現金債務を履行するための Vertex Pharmaceuticals Inc. の現金資源の妥当性を測定します。

• 流動性比率(サマリー)
• 流動流動性比率
• 迅速な流動性比率
• 現金流動性比率

貸借対照表:資産

この資産は、Vertex Pharmaceuticals Inc.が所有または管理するリソースの主要なクラスと量を報告しています。

流動性比率の分析

短期的な現金債務を履行するための Vertex Pharmaceuticals Inc. の現金資源の妥当性を測定します。

• 流動性比率(サマリー)
• 流動流動性比率
• 迅速な流動性比率
• 現金流動性比率

自己資本に対するフリーキャッシュフローの現在価値(FCFE)

FCFE評価アプローチは、将来のFCFEの現在価値を必要な自己資本利益率で割り引いたものとして、自己資本の価値を推定します。

• 本質的株式価値(バリュエーション・サマリー)
• 必要な収益率 (r)
• FCFE成長率 (g)

累計額

財務報告の質は、Vertex Pharmaceuticals Inc.が報告した財務諸表が業績を反映している正確性と、将来のキャッシュフローを予測するための有用性に関連しています。
Vertex Pharmaceuticals Inc.収益の見越計上コンポーネントのメジャーを導出する見越計上を集計します。

• 貸借対照表ベースの発生率
• キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率

デュポンの分析: ROE、ROA、純利益率の内訳

Vertex Pharmaceuticals Inc.の自己資本利益率、総資産利益率、純利益率を他の財務比率の積として分解するアプローチ。

• ROEを2つのコンポーネントに分解
• ROEを3つの要素に分解
• ROEを5つの要素に分解
• ROAを2つのコンポーネントに分解
• ROAを4つの要素に分解
• 当期純利益率の分解

短期的な活動比率の分析
四半期データ

Vertex Pharmaceuticals Inc.の資産によって生み出された収益と生産量を評価します。営業成績比率は、Vertex Pharmaceuticals Inc.の事業レベルと事業活動を維持するために必要な資産との関係を表します。

• 短期活動比率(サマリー)
• 在庫回転率
• 売掛金回転率
• 買掛金回転率
• 運転資本回転率
• 在庫のローテーション日数
• 売掛金のローテーション日数
• 運転サイクル
• 買掛金のローテーション日数
• キャッシュコンバージョンサイクル

貸借対照表の構造:負債と株主資本

負債および株主資本構成要素は、総負債および株主資本の割合として示されています。

損益計算書の構造
四半期データ

損益計算書の構成要素 (収益と費用) は、総売上高の割合として表示されます。