財務諸表分析と普通株式評価

損益計算書

損益計算書(損益計算書)は、 Amgen Inc.の業績、その営業活動の結果を報告します。

貸借対照表:負債と株主資本

負債および株主資本は、資産および所有者の資本拠出、およびその他の内部で生成された資本源に対する外部請求の主要なクラスと金額を報告します。

流動性比率の分析

短期的な現金債務を履行するための Amgen Inc. の現金資源の妥当性を測定します。

• 流動性比率(サマリー)
• 流動流動性比率
• 迅速な流動性比率
• 現金流動性比率

キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の Amgen Inc. の現金受領と現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を Amgen Inc.貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

地理的領域の分析

Amgen Inc. は、米国とその他の地域(ROW)の2つの地域で事業を展開しています。

• 地理的領域資産回転率
• 収益
• 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット

貸借対照表:資産
四半期データ

この資産は、アムジェン社が所有または管理するリソースの主要なクラスと量を報告しています。

企業価値対 FCFF 比率 (EV/FCFF)

会社へのフリーキャッシュフローは、すべての営業費用が支払われ、運転資本と固定資本に必要な投資が行われた後、 Amgen Inc. の資本のサプライヤーが利用できるキャッシュフローです。

• 会社へのフリーキャッシュフロー(FCFF)
• 支払利息(税引き後)
• EV 対 FCFF 比、電流
• EV 対 FCFF の比率、履歴

配当割引モデル (DDM)

配当割引モデル(DDM)は、 Amgen Inc. の普通株式発行の株式の価値を、将来のすべての配当の現在価値として見積もる手法です。

• 本質的株式価値(バリュエーション・サマリー)
• 必要な収益率 (r)
• 配当成長率 (g)

累計額

財務報告の質は、アムジェン社が報告した財務諸表が業績を反映している正確性と、将来のキャッシュフローの予測に有用性に関連しています。
Amgen Inc.収益の見越計上コンポーネントのメジャーを導出する見越計上を集計します。

• 貸借対照表ベースの発生率
• キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率

デュポンの分析: ROE、ROA、純利益率の内訳

Amgen Inc.の自己資本利益率、総資産利益率、純利益率を他の財務比率の積として分解するアプローチ。

• ROEを2つのコンポーネントに分解
• ROEを3つの要素に分解
• ROEを5つの要素に分解
• ROAを2つのコンポーネントに分解
• ROAを4つの要素に分解
• 当期純利益率の分解

貸借対照表の構造:負債と株主資本
四半期データ

負債および株主資本構成要素は、総負債および株主資本の割合として示されています。

負債の分析

• 総負債(帳簿価額)
• 総負債(公正価値)
• 債務の加重平均金利