財務諸表
損益計算書
損益計算書(損益計算書)は、 Sherwin-Williams Co.の業績、その営業活動の結果を報告します。
包括利益計算書
包括利益とは、非所有者からの取引やその他のイベントや状況による期間中の Sherwin-Williams Co. の資本(純資産)の変化です。これには、所有者による投資および所有者への分配に起因するものを除き、期間中の資本のすべての変更が含まれます。
貸借対照表:資産
資産は、Sherwin-Williams Co.が所有または管理するリソースの主要なクラスと量を報告しています。
貸借対照表:負債と株主資本
負債および株主資本は、資産および所有者の資本拠出、およびその他の内部で生成された資本源に対する外部請求の主要なクラスと金額を報告します。
キャッシュフロー計算書
キャッシュフロー計算書は、会計期間中の Sherwin-Williams Co. の現金受領と現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を Sherwin-Williams Co.貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
財務諸表の構成
損益計算書の構造
損益計算書の構成要素 (収益と費用) は、総売上高の割合として表示されます。
貸借対照表の構造:資産
合計資産の割合として表示される資産コンポーネント。
貸借対照表の構造:負債と株主資本
負債および株主資本構成要素は、総負債および株主資本の割合として示されています。
財務比率の分析
収益率の分析
収益と投下資本に対する Sherwin-Williams Co. の収入を測定します。
流動性比率の分析
短期的な現金債務を履行するための Sherwin-Williams Co. の現金資源の妥当性を測定します。
ソルベンシー比率の分析
Sherwin-Williams Co.の資本構成を、資金調達源の組み合わせと、長期の債務と投資債務を履行する企業の能力の観点から調べます。
短期的な活動比率の分析
Sherwin-Williams Co.の資産によって生み出された収益と生産量を評価します。営業成績比率は、Sherwin-Williams Co.の事業レベルと事業活動を維持するために必要な資産との関係を表します。
長期活動比の分析
Sherwin-Williams Co. が固定資産または総資産への投資から収益を生み出す効率を測定します。
デュポンの分析: ROE、ROA、純利益率の内訳
Sherwin-Williams Co.の自己資本利益率、総資産利益率、純利益率を他の財務比率の積として分解するアプローチ。
レポート可能なセグメントの分析
Sherwin-Williams Co. は3つのセグメントで事業を展開しています。コンシューマーブランドグループ;およびパフォーマンスコーティンググループ。
相対評価
普通株式評価比率
相対評価手法は、株価を収益、簿価、売上高などの株価に影響を与える関連変数と比較するいくつかの相対比率に基づいて、類似のエンティティ(業界やセクターなど)と比較することにより、 Sherwin-Williams Co. の価値を決定します。
エンタープライズ価値 (EV)
企業価値は、企業価値の合計(普通株式、負債、優先株式の市場価値)から現金および短期投資の価値を差し引いたものです。
企業価値 EBITDA 比率 (EV/EBITDA)
EBITDAを計算するには、アナリストは純利益から始めます。その収益数に、利息、税金、減価償却費、および償却費が加算されます。EBITDAは、プレインタレストの数値として、すべての資本提供者への流れです。
企業価値 FCFF 比率 (EV/FCFF)
会社へのフリーキャッシュフローは、すべての営業費用が支払われ、運転資本と固定資本に必要な投資が行われた後、 Sherwin-Williams Co. の資本のサプライヤーが利用できるキャッシュフローです。
価格対 FCFE 比率 (P/FCFE)
エクイティに対するフリーキャッシュフローは、すべての営業費用、利息、元本の支払いが完了し、運転資本と固定資本への必要な投資が行われた後、 Sherwin-Williams Co. の株主が利用できるキャッシュフローです。
ディスカウント・キャッシュフロー評価 (DCF)
資本資産価格設定モデル (CAPM)
CAPMは、リスク資産のシステマティックリスクレベルに基づいてリスク資産の期待収益率を導き出すことに集中した理論です。システマティックリスクとは、すべてのリスク資産に影響を与えるマクロ経済的要因によるリターンの変動性です。分散投資によって排除することはできません。
配当割引モデル (DDM)
配当割引モデル(DDM)は、 Sherwin-Williams Co. の普通株式発行の株式の価値を、将来のすべての配当の現在価値として見積もる手法です。
資本に対するフリーキャッシュフローの現在価値 (FCFE)
FCFE評価アプローチは、将来のFCFEの現在価値を必要な自己資本利益率で割り引いたものとして、自己資本の価値を推定します。
長期的なトレンド
選択した財務データ
2005年以降
Sherwin-Williams Co.の主な財務諸表。
純利益率
2005年以降
Sherwin-Williams Co.の収益性率は、純利益を売上高で割って計算されます。
自己資本利益率 (ROE)
2005年以降
Sherwin-Williams Co.の収益性率は、当期純利益を株主資本で割って算出しています。
総資産利益率 (ROA)
2005年以降
Sherwin-Williams Co.の収益性率は、純利益を総資産で割って計算されます。
流動流動性比率
2005年以降
流動資産を流動負債で割って計算された Sherwin-Williams Co. の流動性比率。
負債資本比率
2005年以降
Sherwin-Williams Co.のソルベンシー比率は、総負債を総株主資本で割ったものとして計算されます。
総資産回転率
2005年以降
Sherwin-Williams Co.の活動比率は、総収入を総資産で割って計算されます。
株価純利益率 (P/E)
2005年以降
株価純利益比率は、 Sherwin-Williams Co. の普通株式の投資家が現在の収益の1ドルあたりにいくら支払うかをアナリストに伝えます。
株価純資産比率 (P/BV)
2005年以降
株価純資産比率は、 Sherwin-Williams Co. の所要収益率と実際の収益率との関係に関する市場判断の指標として解釈されます。
株価収益率 (P/S)
2005年以降
株価収益率の理論的根拠は、損益計算書のトップラインである売上高は、一般に、EPSや簿価などの他のファンダメンタルズよりも歪みや操作の影響を受けにくいことです。また、売上は利益よりも安定しており、マイナスになることはありません。
財務諸表の構成部品の分析
財務報告の品質
累計額
財務報告の質は、Sherwin-Williams Co.が報告した財務諸表が業績を反映している正確性と、将来のキャッシュフローを予測するための有用性に関連しています。
Sherwin-Williams Co.収益の見越計上コンポーネントのメジャーを導出する見越計上を集計します。