財務諸表
損益計算書
損益計算書(損益計算書)は、その営業活動の結果である KLA Corp.の業績について報告します。
包括利益計算書
包括利益とは、非所有者からの取引およびその他の出来事および状況による期間中の KLA Corp. の自己資本(純資産)の変化です。これには、所有者による投資および所有者への分配に起因するものを除く、期間中のすべての資本の変化が含まれます。
貸借対照表:資産
資産は、KLA Corp.が所有または管理するリソースの主要なクラスと量を報告します。
貸借対照表:負債と株主資本
負債と株主資本は、資産と所有者の資本拠出、およびその他の内部で生成された資本源に対する主要なクラスと外部請求額を報告します。
キャッシュフロー計算書
キャッシュフロー計算書は、会計期間中の KLA Corp. の現金受領と現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を KLA Corp.の貸借対照表に表示される期首残高にリンクする方法を示します。
財務諸表の構造
損益計算書の構成
損益計算書の構成要素(収益と費用)は、総売上高の割合として表示されます。
貸借対照表の構造:資産
総資産に対する割合として表示される資産コンポーネント。
貸借対照表の構造:負債と株主資本
負債および株主資本の構成は、総負債および株主資本に対する割合として示されています。
財務比率の分析
収益率の分析
収益と投資資本に対する KLA Corp. の収入を測定します。
ソルベンシー比率の分析
KLA Corp.の資本構造を、資金調達源の組み合わせと、企業が長期的な債務および投資義務を果たす能力の観点から検討します。
短期活動率の分析
KLA Corp.の資産によって生み出された収益と生産を評価します。営業実績比率は、KLA Corp.の運用レベルと営業活動を維持するために必要な資産との関係を表します。
長期活動率の分析
KLA Corp.が固定資産または総資産への投資からどれだけ効率的に収益を生み出しているかを測定します。
デュポン分析: ROE、ROA、純利益率の内訳
自己資本利益率、総資産利益率、純利益 KLA Corp. 率を他の財務比率の積として分解するアプローチ。
レポート可能なセグメントの分析
KLA Corp. は4つのセグメントで運営されています:半導体プロセス制御。特殊半導体プロセス;PCB、ディスプレイ、コンポーネントの検査。およびその他。
地理的領域の分析
KLA Corp. 3つの地域で事業を展開しています。北アメリカ;そしてヨーロッパとイスラエル。
相対評価
普通株式評価比率
相対評価手法は、株価を収益、簿価、売上高などの株価に影響を与える関連変数と比較するいくつかの相対比率に基づいて、類似のエンティティ(業界やセクターなど)と比較することにより、 KLA Corp. の価値を決定します。
企業価値 EBITDA 比率 (EV/EBITDA)
EBITDAアナリストを計算するには、純利益から始めます。その収益数に、利息、税金、減価償却費、および償却費が追加されます。利息前数値としてのEBITDAは、すべての資本提供者へのフローです。
企業価値 FCFF 比率 (EV/FCFF)
会社へのフリーキャッシュフローは、すべての営業費用が支払われ、運転資本と固定資本への必要な投資が行われた後に KLA Corp. 資本の供給者が利用できるキャッシュフローです。
価格対 FCFE 比率 (P/FCFE)
自己資本へのフリーキャッシュフローは、すべての営業費用、利息、および元本の支払いが支払われ、運転資本および固定資本への必要な投資が行われた後に KLA Corp. の株主が利用できるキャッシュフローです。
割引キャッシュフロー評価 (DCF)
資本資産価格モデル (CAPM)
CAPMは、資産のシステマティックリスクレベルに基づいてリスク資産の期待収益率を導出することに集中した理論です。システマティックリスクとは、すべてのリスク資産に影響を与えるマクロ経済的要因によるリターンの変動性です。多様化によって排除することはできません。
配当割引モデル (DDM)
配当割引モデル(DDM)は、 KLA Corp. の普通株式発行の株式の価値を将来のすべての配当の現在価値として見積もるための手法です。
自己資本に対するフリーキャッシュフローの現在価値 (FCFE)
FCFE評価アプローチは、資本価値を、必要な自己資本利益率で割り引かれた将来のFCFEの現在価値として推定します。
長期的な傾向
選択された財務データ
2005年以降
KLA Corp.の主な財務諸表。
純利益率
2005年以降
KLA Corp.の収益率は、純利益を収益で割って計算されます。
自己資本利益率 (ROE)
2005年以降
KLA Corp.の収益率は、当期純利益を自己資本で割って算出しています。
総資産利益率 (ROA)
2005年以降
KLA Corp.の利益率は、当期純利益÷総資産で割って算出しています。
現在の流動性比率
2005年以降
流動資産を流動負債で割って算出した KLA Corp. の流動性比率です。
負債資本比率
2005年以降
KLA Corp.のソルベンシー比率は、負債総額を自己資本総額で割って算出しています。
総資産回転率
2005年以降
総収益を総資産で割って計算された KLA Corp. の活動比率。
株価純利益率 (P/E)
2005年以降
株価純利益比率は、アナリストに、 KLA Corp. の普通株式の投資家が現在の利益の1ドルあたりに支払う金額を示します。
株価純資産比率 (P/BV)
2005年以降
株価簿価比率は、 KLA Corp. の必要収益率と実際の収益率との関係に関する市場判断の指標として解釈されます。
株価収益率 (P/S)
2005年以降
株価収益率の理論的根拠は、損益計算書のトップラインである売上高は、一般に、EPSや簿価などの他のファンダメンタルズよりも歪みや操作の影響を受けにくいことです。また、売上は利益よりも安定しており、マイナスになることはありません。
財務諸表の構成要素の分析
財務報告の質
集計見越計上
財務報告の品質は、KLA Corp.が報告した財務諸表が業績を反映した正確性と、将来のキャッシュフローを予測するための有用性に関連しています。
KLA Corp.収益の発生コンポーネントのメジャーを導出する見越計上。