財務諸表
損益計算書
損益計算書(損益計算書)は、 KLA Corp.の業績について報告します。これは、その営業活動の結果です。
包括利益計算書
包括利益とは、非所有者の資金源からの取引やその他のイベントや状況による、期間中の KLA Corp. の資本(純資産)の変化です。これには、所有者による投資および所有者への分配に起因するものを除き、期間中の資本のすべての変動が含まれます。
貸借対照表:資産
この資産は、KLA Corp.が所有または管理するリソースの主要なクラスと量を報告しています。
貸借対照表:負債と株主資本
負債および株主資本は、資産および所有者の資本拠出、およびその他の内部で生成された資本源に対する外部請求の主要なクラスと金額を報告します。
キャッシュフロー計算書
キャッシュフロー計算書は、会計期間中の KLA Corp. の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を KLA Corp.貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
財務諸表の構成
損益計算書の構造
損益計算書の構成要素 (収益と費用) は、総売上高の割合として表示されます。
貸借対照表の構造:資産
合計資産の割合として表示される資産コンポーネント。
貸借対照表の構造:負債と株主資本
負債および株主資本構成要素は、総負債および株主資本の割合として示されています。
財務比率の分析
ソルベンシー比率の分析
KLA Corp.の資本構造を、資金調達源の組み合わせと、長期債務および投資義務を履行する企業の能力の観点から調査します。
短期的な活動比率の分析
KLA Corp.の資産によって生み出された収益と生産を評価します。営業業績比率は、KLA Corp.の運用レベルと営業活動を維持するために必要な資産との関係を表します。
長期活動比の分析
KLA Corp.が固定資産または総資産への投資から収益を生み出す効率を測定します。
デュポンの分析: ROE、ROA、純利益率の内訳
自己資本利益率、総資産利益率、および純利益率を KLA Corp. の他の財務比率の積として分解するためのアプローチ。
レポート可能なセグメントの分析
KLA Corp. は4つのセグメントで事業を展開しています。スペシャリティセミコンダクタープロセス;PCBおよびコンポーネントの検査;とその他。
地理的領域の分析
KLA Corp. は3つの地域で事業を展開しています。北アメリカ;そしてヨーロッパとイスラエル。
相対評価
普通株式評価比率
相対評価手法は、 KLA Corp. の価値を、収益、簿価、売上高などの株価に影響を与える関連変数と比較するいくつかの相対比率に基づいて、類似のエンティティ(業界やセクターなど)と比較することにより、の価値を決定します。
エンタープライズ価値 (EV)
企業価値は、企業価値の合計(普通株式、負債、優先株式の市場価値)から現金および短期投資の価値を差し引いたものです。
企業価値 EBITDA 比率 (EV/EBITDA)
EBITDAを計算するには、アナリストは純利益から始めます。その収益数に、利息、税金、減価償却費、および償却費が加算されます。EBITDAは、プレインタレストの数値として、すべての資本提供者への流れです。
企業価値 FCFF 比率 (EV/FCFF)
会社へのフリーキャッシュフローは、すべての営業費用が支払われ、運転資本と固定資本に必要な投資が行われた後、 KLA Corp. の資本の供給者が利用できるキャッシュフローです。
価格対 FCFE 比率 (P/FCFE)
資本へのフリーキャッシュフローは、すべての営業費用、利息、および元本の支払いが支払われ、運転資本および固定資本への必要な投資が行われた後に、 KLA Corp. の株式保有者が利用できるキャッシュフローです。
ディスカウント・キャッシュフロー評価 (DCF)
資本資産価格設定モデル (CAPM)
CAPMは、リスク資産のシステマティックリスクレベルに基づいてリスク資産の期待収益率を導き出すことに集中した理論です。システマティックリスクとは、すべてのリスク資産に影響を与えるマクロ経済的要因によるリターンの変動性です。分散投資によって排除することはできません。
配当割引モデル (DDM)
配当割引モデル(DDM)は、 KLA Corp. 普通株式発行の株式の価値を将来のすべての配当の現在価値として推定する手法です。
資本に対するフリーキャッシュフローの現在価値 (FCFE)
FCFE評価アプローチは、将来のFCFEの現在価値を必要な自己資本利益率で割り引いたものとして、自己資本の価値を推定します。
長期的なトレンド
選択した財務データ
2005年以降
KLA Corp.の主な財務諸表。
純利益率
2005年以降
KLA Corp.の収益率は、当期純利益を収益で割った値です。
自己資本利益率 (ROE)
2005年以降
KLA Corp.の収益率は、当期純利益を株主資本で割ったものです。
総資産利益率 (ROA)
2005年以降
KLA Corp.の収益率は、当期純利益を総資産で除して算出します。
流動流動性比率
2005年以降
流動資産を流動負債で割った KLA Corp. の流動性比率。
負債資本比率
2005年以降
KLA Corp.のソルベンシー比率は、総負債を総株主資本で割ったものとして計算されます。
総資産回転率
2005年以降
KLA Corp.の活動比率は、総収益を総資産で割ったものとして計算されます。
株価純利益率 (P/E)
2005年以降
株価純利益率は、 KLA Corp. 普通株式の投資家が現在の利益の1ドルあたりに支払う金額をアナリストに伝えます。
株価純資産比率 (P/BV)
2005年以降
株価純資産倍率は、必要な KLA Corp. 収益率とその実際の収益率との関係に関する市場判断の指標として解釈されます。
株価収益率 (P/S)
2005年以降
株価収益率の理論的根拠は、損益計算書のトップラインである売上高は、一般に、EPSや簿価などの他のファンダメンタルズよりも歪みや操作の影響を受けにくいことです。また、売上は利益よりも安定しており、マイナスになることはありません。
財務諸表の構成部品の分析
財務報告の品質
累計額
財務報告の品質は、KLA Corp.が報告した財務諸表が業績を反映している正確性、および将来のキャッシュフローを予測するための有用性に関連しています。
KLA Corp.収益の見越計上要素の指標を導き出す見越計上。