短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Abiomed Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30).
- 在庫回転率の傾向
- 2016年から2022年までの期間において、在庫回転率は平均して安定した範囲内に推移している。特に、2020年以降は2.0付近での比較的大きな変動が見られ、全体的には在庫の効率的な管理が維持されていることを示唆している。これにより、在庫過多や不足のリスクが抑えられ、効率的な資産運用が図られていると考えられる。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は、概ね9倍台前半から11倍台にかけて変動しており、2020年にかけて増加傾向が見られる。特に、2021年以降は10回転以上を維持しており、顧客からの回収効率が向上している可能性が示唆される。これは、売掛金管理の改善やより迅速な資金回収に寄与していると推測される。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率は、2016年から2022年にかけて比較的安定しているが、特に2020年以降は5.7回転程度で推移し、長期の支払い期間を維持しつつも一定の管理水準を保っていることが示唆される。一方、2020年の買掛金回転率の上昇は、買掛金の支払い速度がやや速まった可能性を示していることが考えられる。
- 運転資本回転率
- 全体的に、2020年以降は1.2付近から1.7付近でやや高まりを見せている。これは、運転資本の効率的な運用や改善された資金管理を示している可能性がある。特に、2019年末以降の伸びが注目され、資産と負債の管理の最適化が進展していることを示唆している。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2016年の約181日から2022年には約178日へとやや短縮傾向にあり、資産回転の効率化がみられる。特に2020年以降は180日前後で推移し、在庫の流動性が向上していると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金日数は2016年の平均44日から2022年には約32日に短縮しており、回収期間の短縮化によりキャッシュフローの改善が見込まれる。特に2021年以降は32日前後で安定している点は、効率的なクレジット管理が継続されていることを示す。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2016年の約118日から2022年には約154日にやや拡大している。この上昇は、売掛金回収期間の短縮に比して、在庫や買掛金の回転期間の変動によるものと考えられる。全体として、運転資本の運用効率は向上していると考えられるが、資金循環の改善には継続的な注意が必要である。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Abiomed Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益コスト | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 棚卸資産、純 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30).
1 Q2 2023 計算
在庫回転率 = (収益コストQ2 2023
+ 収益コストQ1 2023
+ 収益コストQ4 2022
+ 収益コストQ3 2022)
÷ 棚卸資産、純
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- CSVデータから、2016年から2022年までの期間において、収益コストの総額は一貫して増加傾向にあることが観察される。特に2018年以降は上昇速度が加速し、2022年には約51457千米ドルに達している。一方、期間中において収益コストは継続的に増加しており、市場拡大や売上増加を反映したと考えられる。
- 棚卸資産の変動
- 棚卸資産の純額は全体的に増加傾向を示しており、特に2018年以降の増加率が著しい。2022年には約102237千米ドルに達しており、在庫管理の拡大や商品供給の増加、または在庫回転期間の長期化を示唆している可能性がある。
- 在庫回転率の変化
- 在庫回転率はおおむね2前後の範囲で変動しており、2016年の2.02から2018年の1.6まで一時的に低下した後、2020年以降は再び2.00を超えるレベルで安定している。これにより、在庫の効率的な回転が改善されつつあることが示唆される。ただし、2020年の値は比較的高く、より効率的な在庫管理を行っていると解釈できる。
- 総合的な解釈
- これらのデータから、収益の拡大に伴い棚卸資産も増加しており、在庫回転率も一定の範囲内で安定して推移していることが確認できる。収益の増加は事業規模の拡大や市場の拡大と関係している可能性が高く、在庫管理の効率性も一定程度維持されていると考えられる。一方で、棚卸資産の増加に伴うキャッシュフローへの影響や在庫の過剰保持リスクについても考慮が必要である。
売掛金回転率
Abiomed Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、純額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30).
1 Q2 2023 計算
売掛金回転率 = (収入Q2 2023
+ 収入Q1 2023
+ 収入Q4 2022
+ 収入Q3 2022)
÷ 売掛金、純額
= ( + + + )
÷ =
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- 収入の推移
- 2016年から2022年にかけて、収入は一貫して増加傾向を示している。特に、2018年から2019年にかけて顕著な成長が見られ、その後も一定の伸びを維持している。一方で、2020年には一時的に減少した期間もあるが、その後は再び上昇基調に転じており、市場の需要に応じた収益拡大が続いていると考えられる。
- 売掛金の動向
- 売掛金の純額は、2016年から2022年にかけて全体的に増加している。特に、2021年以降には大きな増加が見られ、2022年には2, Sakitaのピークに達している。これにより、売掛金の増加は売上高の拡大に伴う可能性があり、顧客からの回収期間や信用管理の状況についても留意が必要である。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2016年の8.24から2022年の11.37まで上昇しており、売上に対しての回収効率が改善していることを示唆している。特に、2020年以降に回転率の改善が顕著となっており、これにより資金の流動性やキャッシュフローの効率化が進んでいる可能性が示唆される。高い回転率は、資金繰りの良好さや信用管理の適正化に寄与していると考えられる。
買掛金回転率
Abiomed Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | |||||||||
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| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益コスト | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30).
1 Q2 2023 計算
買掛金回転率 = (収益コストQ2 2023
+ 収益コストQ1 2023
+ 収益コストQ4 2022
+ 収益コストQ3 2022)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益コストの推移と傾向
- 2016年から2022年にかけて、収益コストは全体的に増加傾向にあります。特に、2017年から2018年にかけての増加率が高く、その後も概ね上昇を続けています。2020年度以降もコストは高水準を維持し、2022年には約51457千米ドルに達しています。この動きは売上の拡大に伴う生産コストや運営費用の増加を反映している可能性があります。
- 買掛金の変動と動向
- 買掛金も同様に上昇傾向を示しており、特に2017年以降の増加が顕著です。買掛金は、サプライヤーや仕入れ先への支払い義務の増加を示し、事業規模の拡大や仕入れコストの増加を反映しています。2022年には約35070千米ドルに至り、2021年と比較しても高い水準を維持しています。
- 買掛金回転率の分析
- 買掛金回転率は、2016年にデータが欠損しているものの、それ以降は4を超える水準を比較的安定して維持しています。特に2017年の6.06から2018年の4.77の間で変動し、その後2020年や2021年には6を超える高い値を記録しています。これは、買掛金の支払いサイクルが短縮され、取引先への支払い効率が向上していることを示唆しています。高い買掛金回転率は、資金効率の改善や流動性の向上を示す可能性があります。
運転資本回転率
Abiomed Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30).
1 Q2 2023 計算
運転資本回転率 = (収入Q2 2023
+ 収入Q1 2023
+ 収入Q4 2022
+ 収入Q3 2022)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 分析概要
-
この四半期の財務データに基づき、運転資本、収入、および運転資本回転率の推移を総合的に分析した結果、以下の傾向が観察される。
まず、運転資本は2016年6月時点の257,069千米ドルから2022年9月時点の928,738千米ドルまで一貫して増加傾向にあり、特に2020年以降に急激な拡大が見られる。この期間中、運転資本の累積増加は、企業の規模や営業活動の拡大を示唆していると推察される。
次に、収入は全体として増加傾向にあり、2016年の約103,000千米ドルから2022年の約268,000千米ドルへと伸びている。特に2019年から2020年にかけての増加が著しく、その後も一定レベルを維持していることから、収益力の向上と営業規模の拡大が窺われる。ただし、2020年度の第一四半期に一時的に減少した点については、外部要因や市場の変動が影響している可能性も考慮すべきである。
一方、運転資本回転率は2016年の発表から2018年にかけてやや低下傾向を示し、1.73から1.38へと減少した。これは、運転資本の増加に対して収入の伸びが相対的に緩やかであったことを反映しており、資産効率性の一時的な低下を示している。一方、2018年以降は再び1.52付近まで回復傾向にあり、市場や運営効率の改善が進んだ可能性を示唆している。
総じて、企業は運転資本と売上高の双方を着実に拡大させており、収益性と資産運用効率の改善に向けた取り組みを行っていると推測される。今後もこの動向が持続すれば、財務基盤の安定と成長の加速が期待できる。
在庫のローテーション日数
Abiomed Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | |||||||||
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| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30).
1 Q2 2023 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2016年から2022年にかけて、在庫回転率は比較的安定した水準を維持しつつ、年々やや変動しています。最も高い値は2019年における1.88であり、2022年には再び1.96に達しています。この指標の増加は、在庫の効率的な管理と販売効率の向上を示す可能性があります。
- 在庫のローテーション日数の動向
- 在庫のローテーション日数は、2016年の181日から2022年の186日にわたり、全体として緩やかに増加しています。特に2018年には228日と最高値を記録しており、その後は徐々に短縮傾向に転じています。これにより、在庫の回転速度は向上しつつあるものの、長期的には在庫回転にやや時間がかかる傾向が見て取れます。
- 全体的な傾向と分析
- これらの指標から、在庫管理の効率化が進行していることが推測される。特に在庫回転率の向上は、より効率的な販売活動や在庫管理の改善につながっている可能性がある。一方、在庫のローテーション日数の長期的な増加は、在庫保持期間の長期化や販売サイクルの変化を示唆している可能性があり、今後はこれらのバランスを取ることが重要となる。
売掛金のローテーション日数
Abiomed Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30).
1 Q2 2023 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の傾向
- 売掛金回転率は、全体的に上昇傾向を示している。2016年第2四半期の8.24から、2022年第2四半期には11.37に達しており、売掛金の回収効率が向上していることが伺える。これにより、企業は顧客からの入金サイクルの改善や信用管理の向上を実現している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金のローテーション日数は、比較的安定して推移し、特定期間に若干の短縮を示している。最頻値付近では、30日から44日の範囲で推移しており、2022年第2四半期には平均して約32日となっている。これは、売掛金の平均回収日数が短縮し、キャッシュフローの改善に寄与している可能性を示唆する。
- 期間ごとのパターンと総合的な解釈
- 売掛金回転率の増加とローテーション日数の短縮は、企業の販売・回収活動の効率化を反映していると考えられる。特に、2020年以降の財務指標の改善は、コロナ禍における資金循環の強化や、信用管理の見直しが進んだことを示唆している。また、売掛金回転率の向上は企業の流動性向上に貢献していると評価できる。
運転サイクル
Abiomed Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30).
1 Q2 2023 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数については
- 2016年9月以前のデータが欠落しているため、正確な比較は難しいが、2017年以降は概ね180日から230日程度の範囲内で推移している。特に2018年から2019年にかけてやや増加傾向が見られ、その後やや減少し、2022年にかけて再び180日前後で安定している。これにより、在庫の管理効率が一定範囲内で推移しており、在庫回転に関するリスクやキャッシュフローへのインパクトが比較的安定していると解釈できる。
- 売掛金のローテーション日数は
- こちらも2016年の欠落期間を除き、概ね31日から44日程度で推移している。特に2018年から2019年にかけてやや長めの傾向も見られるが、2020年以降は30日台に落ち着いており、回収効率が改善している可能性が示唆される。全体として、売掛金の回収サイクルは比較的短く、資金回収の効率性を示していると評価できる。
- 運転サイクルについては
- 全期間を通じておおむね210日から276日までの範囲内で変動している。特に2018年から2019年にかけて259日から276日にかけて長くなる傾向があり、その後は減少しており、2022年には210日から227日の範囲に収まっている。運転サイクルの短縮は資金繰りの効率化やキャッシュフロー改善の兆候とみなされる可能性がある。
- 総合的な考察
- これらのデータからは、在庫管理や売掛金回収の効率化が一定の安定性を持ちながら進展しており、運転サイクルも全体的には短縮または安定した水準で推移していることが示されている。特に、2020年以降の改善した指標は、企業の資金運用や運転資本管理における効果的な取り組みを反映している可能性がある。今後もこれらの指標の動向に注視し、さらなる効率化やリスク管理の施策を検討する必要がある。
買掛金のローテーション日数
Abiomed Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30).
1 Q2 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の傾向
- 全体的に、買掛金回転率は2016年から2022年にかけて一定の変動を示している。特に、2016年から2018年にかけての値は比較的安定しており、4.03から5.29の範囲で推移している。2019年以降は若干の増減を見せながらも、2021年のピーク時には6.58に達し、その後2022年にはやや低下して5.62まで回復している。この指標の変動は、買掛金の支払いサイクルの変化や取引条件の調整を反映していると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数の動向
- 買掛金のローテーション日数は、2016年の107日から2018年の平均で約80日台へと短縮傾向を示し、その後の2019年から2022年にかけてもおおむね60日前後で推移している。特に2021年には51日と最も短くなり、買掛金支払いの迅速化が進行した可能性が示唆される。これにより、キャッシュフロー管理の効率化や支払い条件の見直しが行われた可能性がある。
キャッシュコンバージョンサイクル
Abiomed Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- データのほとんどの期間において在庫のローテーション日数は一定の範囲内で推移しており、2016年9月以降は約174日から236日の範囲で変動している。特に2018年から2020年にかけては210日から236日の間で推移し、在庫回転の遅れが一時的に増加していることが伺える。これにより、在庫管理の負荷や商品回転頻度の変動が見て取れる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は一般的に30日から44日以内で安定しており、特に2019年以降は31日から42日の範囲に収まっている。2020年以降のデータでは、やや短縮傾向が見られ、売掛金回収の効率化が進んだ可能性が示唆される。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は多くの期間で約51日から91日と広範囲にわたり変動している。特に2016年の間は107日までの値も観察されているが、その後は60日から87日の間で推移している。一般的に短期化傾向にあるが、一部期間には支払遅延の可能性が示唆される。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュの循環日数は2016年から2018年までは約118日から180日と比較的長期間を示しており、特に2018年には180日を超える期間も観察された。2019年以降は140日から175日と若干短縮しつつも、2020年には146日から194日まで幅広く変動している。このサイクルの変動は、在庫、売掛金、買掛金の各要素の変動に連動しており、企業の運転資金管理に一定の影響を及ぼしている。