流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Abiomed Inc.、流動性比率
| 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | 2017/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 7.05 | 6.11 | 4.82 | 6.39 | 5.84 | 4.70 | |
| 迅速な流動性比率 | 6.13 | 5.28 | 4.00 | 5.50 | 5.10 | 4.08 | |
| 現金流動性比率 | 5.48 | 4.53 | 3.36 | 4.64 | 4.28 | 3.30 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-03-31).
- 流動性比率
- 2017年度から2022年度にかけて、流動性比率は全体的に増加傾向にある。特に2022年度には7.05と顕著に上昇しており、短期的な支払い能力が強化されていることが示唆される。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率もまた増加基調を示しており、より流動性の高い資産による短期支払い能力が向上しているとみられる。2022年度には6.13と前年に比べて大きく増加している。これにより、即時の支払いに対する安全性が高まっていることを示している。
- 現金流動性比率
- 2022年度の現金流動性比率は、過去数年間と比較して高水準を維持、または向上している。2021年度の4.53から2022年度には5.48へと改善しており、現金や即時換金可能な資産を用いた短期支払い能力が強化されていることが分かる。
- 総合的分析
- これらの指標から、隔年を通じて流動性に対する財務状況が安定・強化されていることが読み取れる。特に2022年度には各種流動性比率の顕著な改善が見られ、短期支払い能力の向上と資産流動性の強化を示している。これにより、企業は経済変動や予期せぬ支払い義務に対して堅固な対応力を持つことが推察される。
流動流動性比率
Abiomed Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | 2017/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 976,473) | 787,965) | 635,863) | 677,197) | 494,271) | 326,958) | |
| 流動負債 | 138,457) | 128,969) | 131,885) | 105,998) | 84,682) | 69,617) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 7.05 | 6.11 | 4.82 | 6.39 | 5.84 | 4.70 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | 1.63 | 1.85 | 1.72 | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 1.40 | 1.47 | 1.55 | — | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 4.40 | 5.08 | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | 1.86 | 2.65 | 2.13 | — | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.77 | 0.79 | 0.74 | — | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 1.13 | 1.22 | — | — | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 医療 | 1.23 | 1.31 | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-03-31).
1 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 976,473 ÷ 138,457 = 7.05
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2017年から2022年にかけて、流動資産は増加傾向にあり、特に2019年には大きな伸びを見せている。その後も継続的に増加し、2022年には約97万6473千ドルに達している。
- 流動負債の動向
- 流動負債も年々増加しており、2017年の69617千ドルから2022年には138457千ドルへと増加している。負債の増加は流動資産の増加に伴うものであり、規模の拡大を反映していると考えられる。
- 流動性比率の変化
- 流動性比率は全期間を通じて比較的高い水準を維持し、2017年の4.7から2022年の7.05にかけて上昇している。これは、流動資産が流動負債に対してより多くの余裕を持っていることを示し、短期的な支払い能力が安定していることを示唆している。
- 総合的な評価
- 全体として、流動資産と流動負債がともに増加しているものの、流動性比率が上昇していることから、同企業は流動資産を適切に管理し、短期的な支払い能力を強化していると評価できる。特に、2019年の大幅な資産拡大とその後の高い流動性比率の維持は、財務の健全性に良い影響を与えていると考えられる。
迅速な流動性比率
Abiomed Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | 2017/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 132,818) | 232,710) | 192,341) | 121,021) | 42,975) | 39,040) | |
| 短期有価証券 | 625,789) | 350,985) | 250,775) | 370,677) | 319,274) | 190,908) | |
| 売掛金、純額 | 90,608) | 97,179) | 84,650) | 90,809) | 70,010) | 54,055) | |
| クイックアセットの合計 | 849,215) | 680,874) | 527,766) | 582,507) | 432,259) | 284,003) | |
| 流動負債 | 138,457) | 128,969) | 131,885) | 105,998) | 84,682) | 69,617) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 6.13 | 5.28 | 4.00 | 5.50 | 5.10 | 4.08 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | 1.06 | 1.28 | 1.14 | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 1.27 | 1.33 | 1.42 | — | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 3.56 | 4.34 | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | 1.30 | 1.91 | 1.50 | — | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.70 | 0.72 | 0.68 | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.95 | 1.04 | — | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 医療 | 0.93 | 1.00 | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-03-31).
1 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 849,215 ÷ 138,457 = 6.13
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 流動資産に相当するクイックアセットの合計は、2017年から2022年までの期間にわたり一貫して増加傾向にある。特に、2022年には前年からの増加が顕著であり、累計で約2.5倍に拡大している。これにより、企業は短期的な資金繰りや緊急時に対応できる資産の蓄積を進めていることが示唆される。
- 流動負債の動向
- 流動負債は全体として増加しており、2017年の69617千米ドルから2022年には138457千米ドルへと約2倍に増加している。この増加幅は流動資産の増加幅に比べるとやや緩やかであるが、負債の拡大に伴う資金負担の圧力も考慮すべきポイントである。
- 迅速な流動性比率の変動
- 迅速な流動性比率は2017年の4.08から2019年に5.5にピークを迎え、その後2020年に4に一時的に低下するも、その後は再び上昇し2022年には6.13に達している。この比率の推移は、短期的な支払能力の向上を示しており、資産に対する負債の比率が改善されつつあることを示唆している。特に2022年の比率の水準は、流動資産の増加により、企業の流動性が堅実に保たれていることを示している。
現金流動性比率
Abiomed Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | 2017/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 132,818) | 232,710) | 192,341) | 121,021) | 42,975) | 39,040) | |
| 短期有価証券 | 625,789) | 350,985) | 250,775) | 370,677) | 319,274) | 190,908) | |
| 現金資産総額 | 758,607) | 583,695) | 443,116) | 491,698) | 362,249) | 229,948) | |
| 流動負債 | 138,457) | 128,969) | 131,885) | 105,998) | 84,682) | 69,617) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 5.48 | 4.53 | 3.36 | 4.64 | 4.28 | 3.30 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | 0.66 | 0.78 | 0.60 | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 0.86 | 0.95 | 1.04 | — | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 2.90 | 3.66 | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | 0.85 | 1.27 | 1.06 | — | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.36 | 0.36 | 0.33 | — | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.58 | 0.64 | — | — | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 医療 | 0.54 | 0.60 | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-03-31).
1 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 758,607 ÷ 138,457 = 5.48
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2017年度から2022年度にかけて、現金資産総額は着実に増加している。特に、2018年度から2019年度にかけて顕著な伸びが見られ、その後も一貫して増加傾向を示している。2022年度には、約75万8607千米ドルと、前年からの増加が継続していることから、流動性の向上と資金基盤の強化が確認される。
- 流動負債の変動
- 流動負債は、2017年度から2022年度にかけて全体的に増加している。具体的には、2017年度の69,617千米ドルから2022年度には138,457千米ドルへと倍増しており、負債の増加が見受けられるものの、増加率は比較的緩やかである。これは、企業の運営資金や短期的な負債管理において一定の増加を示唆している。
- 現金流動性比率の推移
- 現金流動性比率は全期間を通じて比較的安定して推移しつつも、2017年度の3.3から2022年度には5.48へと上昇している。これは、現金資産が流動負債に対しより良いバッファを持っていることを示しており、短期的な支払能力の向上と財務の安定性の強化を示唆している。2019年度以降、比率は一貫して上昇しており、企業の流動性管理が改善されていることが伺える。