キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Linde plc、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

百万米ドル

3ヶ月終了	2025/12/31	2025/09/30	2025/06/30	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31
当期純利益、Linde plc	1,530)	1,929)	1,766)	1,673)	1,725)	1,550)	1,663)	1,627)	1,543)	1,565)	1,575)	1,516)	1,328)	1,273)	372)	1,174)	1,026)	979)	841)	980)
非継続事業からの利益(税引および非支配持分控除後)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(2)	(1)	(1)	(1)
継続事業からの非支配権	43)	43)	40)	34)	44)	53)	37)	38)	33)	36)	37)	36)	33)	27)	38)	36)	30)	31)	36)	38)
継続事業からの利益(非支配持分を含む)	1,573)	1,972)	1,806)	1,707)	1,769)	1,603)	1,700)	1,665)	1,576)	1,601)	1,612)	1,552)	1,361)	1,300)	410)	1,210)	1,054)	1,009)	876)	1,017)
コスト削減プログラムおよびその他の料金	210)	(57)	(32)	18)	(21)	127)	(20)	(55)	(27)	(30)	—)	(61)	(7)	(13)	956)	(34)	15)	(12)	171)	(76)
減価償却と償却	950)	961)	942)	910)	913)	960)	958)	949)	949)	959)	960)	948)	956)	1,045)	1,091)	1,112)	1,135)	1,163)	1,171)	1,166)
繰延法人税	(7)	(445)	(22)	9)	166)	(124)	(149)	(35)	88)	(111)	(65)	4)	29)	(191)	(162)	(59)	(70)	(106)	(13)	(65)
株式報酬	31)	45)	46)	42)	40)	42)	40)	38)	39)	36)	36)	30)	29)	27)	17)	34)	33)	32)	34)	29)
売掛金	257)	(70)	(79)	(230)	38)	224)	(61)	(361)	83)	6)	(44)	(131)	149)	(29)	(203)	(340)	(14)	(151)	(210)	(178)
在庫	84)	(1)	(45)	9)	24)	55)	4)	(27)	(2)	(40)	(26)	(59)	(47)	(156)	(109)	(35)	(52)	(35)	18)	(60)
プリペイドおよびその他の流動資産	59)	77)	(107)	26)	7)	—)	(12)	(50)	35)	70)	(34)	(5)	(46)	12)	(16)	(107)	101)	(5)	44)	(64)
買掛金と未払金	(83)	434)	(290)	(209)	101)	15)	(328)	(65)	100)	190)	(394)	(64)	(69)	306)	19)	51)	316)	92)	(30)	69)
契約資産および負債、純額	(96)	46)	43)	(65)	(99)	(121)	(139)	(50)	(164)	(121)	183)	(66)	(59)	126)	51)	192)	777)	479)	(140)	191)
運転資本	221)	486)	(478)	(469)	71)	173)	(536)	(553)	52)	105)	(315)	(325)	(72)	259)	(258)	(239)	1,128)	380)	(318)	(42)
年金拠出金	(5)	(5)	(10)	(5)	(6)	(5)	(13)	(11)	(11)	(10)	(15)	(10)	(7)	(25)	(6)	(13)	(10)	(4)	(16)	(12)
長期資産、負債、その他	57)	(9)	(41)	(51)	(123)	(45)	(51)	(44)	61)	(30)	(63)	(230)	(194)	234)	85)	(11)	(52)	94)	(78)	92)
営業活動による純利益と純現金の調整	1,457)	976)	405)	454)	1,040)	1,128)	229)	289)	1,151)	919)	538)	356)	734)	1,336)	1,723)	790)	2,179)	1,547)	951)	1,092)
営業活動によるネットキャッシュ	3,030)	2,948)	2,211)	2,161)	2,809)	2,731)	1,929)	1,954)	2,727)	2,520)	2,150)	1,908)	2,095)	2,636)	2,133)	2,000)	3,233)	2,556)	1,827)	2,109)
設備投資	(1,458)	(1,276)	(1,257)	(1,270)	(1,250)	(1,066)	(1,133)	(1,048)	(1,151)	(948)	(859)	(829)	(936)	(762)	(826)	(649)	(839)	(741)	(744)	(762)
買収(取得現金控除後)	(19)	(123)	(158)	(112)	(142)	(23)	(152)	—)	(111)	(8)	(26)	(808)	—)	(61)	(6)	(43)	(57)	—)	(21)	(10)
売却費用(売却現金および資産売却を差し引いた額)	11)	7)	11)	13)	16)	132)	15)	7)	36)	10)	21)	3)	55)	123)	(10)	27)	20)	70)	56)	21)
その他の投資、純額	5)	(42)	(53)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
投資活動に充てられるネットキャッシュ	(1,461)	(1,434)	(1,457)	(1,369)	(1,376)	(957)	(1,270)	(1,041)	(1,226)	(946)	(864)	(1,634)	(881)	(700)	(842)	(665)	(876)	(671)	(709)	(751)
短期借入金(返済)、純額	(466)	82)	260)	165)	863)	101)	(705)	(631)	799)	871)	(2,315)	1,199)	821)	57)	756)	1,416)	(1,698)	(712)	377)	704)
長期借入金	2,084)	5)	719)	2,340)	8)	8)	2,372)	2,456)	65)	8)	2,055)	60)	919)	—)	(5)	2,296)	23)	2,209)	17)	34)
長期借入金の返済	(624)	(9)	(633)	(1,012)	(332)	(16)	(347)	(610)	(31)	(10)	(1,099)	(542)	(60)	(22)	(537)	(1,166)	(647)	(3)	(761)	(57)
普通株式の発行	3)	5)	4)	11)	3)	7)	5)	16)	8)	4)	8)	13)	12)	2)	12)	10)	11)	7)	15)	17)
普通株式の取得	(1,390)	(989)	(1,111)	(1,111)	(1,334)	(667)	(1,440)	(1,041)	(1,033)	(1,158)	(908)	(859)	(690)	(1,149)	(1,610)	(1,719)	(1,361)	(1,169)	(1,214)	(868)
現金配当、Linde plcの株主	(698)	(701)	(704)	(708)	(659)	(662)	(665)	(669)	(616)	(620)	(623)	(623)	(586)	(581)	(585)	(592)	(541)	(546)	(549)	(553)
非支配持分取引等	73)	(175)	99)	(73)	(159)	(44)	(28)	(189)	28)	(59)	(10)	(12)	(26)	(27)	(34)	(1)	(4)	(42)	(30)	(247)
財務活動による(財務活動に使用した)ネットキャッシュ	(1,018)	(1,782)	(1,366)	(388)	(1,610)	(1,273)	(808)	(668)	(780)	(964)	(2,892)	(764)	390)	(1,720)	(2,003)	244)	(4,217)	(256)	(2,145)	(970)
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響	(4)	(9)	104)	40)	(160)	60)	(73)	(61)	49)	(73)	1)	16)	76)	(115)	(97)	62)	(17)	(66)	68)	(46)
現金および現金同等物の両替	547)	(277)	(508)	444)	(337)	561)	(222)	184)	770)	537)	(1,605)	(474)	1,680)	101)	(809)	1,641)	(1,877)	1,563)	(959)	342)

当期純利益は、2021年から2023年にかけて概ね増加傾向にあり、1026百万米ドルから1612百万米ドルへと増加しました。2023年後半には一時的に減少しましたが、2024年には再び増加し、1700百万米ドルに達しました。2025年には1972百万米ドルと、さらに増加しています。継続事業からの利益も同様の傾向を示しており、当期純利益の増加に貢献しています。

コスト削減プログラムおよびその他の料金: 2021年にはマイナス76百万米ドルでしたが、2022年には956百万米ドルと大幅に増加しました。その後は減少傾向にあり、2025年には210百万米ドルとなっています。この変動は、コスト管理戦略の変化や、特定の費用が発生した時期を反映している可能性があります。

減価償却と償却は、概ね安定した水準を維持しており、948百万米ドルから961百万米ドルで推移しています。繰延法人税は、期間によって大きく変動しており、特に2022年には29百万米ドルから-445百万米ドルへと大きく減少しています。株式報酬は、2021年から2025年にかけて緩やかに増加しています。

売掛金: 売掛金は、2021年から2024年にかけて変動が大きく、特に2024年には大幅な増加が見られます。2025年には減少傾向に転じています。この変動は、売上高の変動や、顧客への与信管理の変化を反映している可能性があります。

在庫は、2021年から2023年にかけて減少傾向にありましたが、2024年には増加に転じています。プリペイドおよびその他の流動資産は、期間によって変動が大きく、一貫したパターンは見られません。買掛金と未払金は、2021年から2022年にかけて増加しましたが、その後は減少傾向にあります。契約資産および負債、純額も、期間によって大きく変動しています。

運転資本: 運転資本は、2021年には-42百万米ドルでしたが、2022年には259百万米ドルと大幅に増加しました。その後は減少傾向にあり、2025年には486百万米ドルとなっています。運転資本の変動は、流動資産と流動負債のバランスの変化を反映しています。

営業活動によるネットキャッシュは、2021年から2023年にかけて増加傾向にあり、2023年には3030百万米ドルに達しました。2024年には2809百万米ドル、2025年には2948百万米ドルと、高い水準を維持しています。設備投資は、概ね安定した水準を維持しており、買収(取得現金控除後)は、期間によって大きく変動しています。短期借入金(返済)、長期借入金、普通株式の発行、普通株式の取得、現金配当、非支配持分取引等も、期間によって大きく変動しています。

為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響は、期間によって変動しており、現金および現金同等物の両替も同様です。これらの変動は、為替レートの変動や、国際的な事業活動の影響を反映しています。

Linde plc (NASDAQ:LIN)

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