貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Cigna Group、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

百万米ドル

	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31
現在の保険および契約者の責任	5,388)	5,477)	5,616)	5,788)	5,514)	7,352)	7,539)	7,166)	5,385)	6,095)	5,654)	5,673)	5,318)	5,917)	5,850)	5,743)	5,308)	5,223)	5,060)	5,030)
薬局およびその他のサービス費用はお支払いください	28,465)	28,801)	27,503)	24,284)	19,815)	19,320)	18,617)	17,609)	17,070)	16,676)	16,432)	15,235)	15,309)	14,705)	14,470)	13,762)	13,347)	12,539)	11,856)	10,797)
買掛金	9,294)	8,515)	9,275)	8,118)	8,553)	7,673)	8,072)	7,360)	7,775)	6,870)	7,142)	6,632)	6,655)	5,659)	5,647)	5,640)	5,478)	5,327)	5,413)	5,585)
未払費用およびその他の負債	9,387)	8,920)	9,003)	8,857)	9,955)	9,668)	8,499)	9,174)	8,006)	7,986)	7,742)	7,833)	7,322)	7,356)	7,212)	7,921)	8,515)	7,153)	7,991)	7,585)
短期借入金	3,035)	2,572)	1,717)	1,715)	2,775)	3,046)	4,618)	3,418)	2,993)	3,488)	2,397)	2,173)	2,545)	2,703)	1,532)	404)	3,374)	6,449)	4,750)	4,340)
売却のために保有されている事業の負債	2,410)	2,775)	2,259)	3,215)	2,104)	—)	—)	—)	—)	—)	5,851)	6,116)	6,423)	—)	—)	—)	—)	7,195)	7,109)	7,043)
流動負債	57,979)	57,060)	55,373)	51,977)	48,716)	47,059)	47,345)	44,727)	41,229)	41,115)	45,218)	43,662)	43,572)	36,340)	34,711)	33,470)	36,022)	43,886)	42,179)	40,380)
非流動保険および契約者責任	10,254)	10,573)	10,449)	10,641)	10,904)	11,286)	11,575)	11,790)	11,481)	11,655)	11,777)	12,167)	12,563)	16,576)	16,665)	16,424)	16,844)	16,213)	16,064)	15,838)
繰延税金負債(純額)	6,975)	6,794)	6,953)	7,029)	7,173)	7,480)	7,594)	7,707)	7,751)	7,777)	8,014)	8,110)	8,346)	8,832)	8,867)	8,832)	8,939)	9,142)	9,170)	9,066)
その他の非流動負債	3,215)	3,033)	3,538)	3,653)	3,441)	2,932)	2,575)	2,692)	3,142)	3,179)	3,175)	3,346)	3,762)	4,261)	4,330)	4,485)	4,629)	4,552)	4,775)	4,519)
長期借入金	28,937)	30,230)	30,175)	31,053)	28,155)	28,094)	28,115)	29,124)	28,100)	28,090)	30,984)	31,013)	31,125)	31,609)	31,606)	31,568)	29,545)	29,537)	31,774)	32,147)
分離勘定負債	7,278)	7,651)	7,431)	7,416)	7,430)	7,028)	7,324)	7,340)	7,278)	7,260)	7,495)	8,148)	8,337)	9,150)	9,261)	9,088)	9,086)	8,616)	8,261)	7,640)
売却事業の負債(非流動)	—)	—)	—)	—)	591)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
非流動負債	56,659)	58,281)	58,546)	59,792)	57,694)	56,820)	57,183)	58,653)	57,752)	57,961)	61,445)	62,784)	64,133)	70,428)	70,729)	70,397)	69,043)	68,060)	70,044)	69,210)
総負債	114,638)	115,341)	113,919)	111,769)	106,410)	103,879)	104,528)	103,380)	98,981)	99,076)	106,663)	106,446)	107,705)	106,768)	105,440)	103,867)	105,065)	111,946)	112,223)	109,590)
償還可能な非支配持分	—)	—)	—)	—)	107)	64)	62)	78)	66)	50)	45)	55)	54)	56)	51)	59)	58)	59)	34)	35)
普通株式、1株当たり額面0.01ドル	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)
追加資本金	31,288)	31,186)	31,048)	30,292)	30,669)	30,563)	30,436)	30,332)	30,233)	29,395)	29,930)	29,736)	29,574)	29,077)	29,403)	29,254)	28,975)	28,777)	28,699)	28,554)
その他包括損失累計額	(2,341)	(2,163)	(2,442)	(2,324)	(1,864)	(2,119)	(1,878)	(1,769)	(1,395)	(2,009)	(2,080)	(1,492)	(884)	(1,153)	(1,077)	(1,231)	(861)	(541)	(788)	(1,527)
剰余金	43,519)	42,480)	42,132)	40,978)	41,652)	40,982)	39,936)	38,841)	37,874)	37,041)	34,626)	33,420)	32,593)	31,803)	30,513)	29,389)	28,575)	24,440)	23,052)	21,298)
財務省在庫、コスト	(31,437)	(29,412)	(29,410)	(27,769)	(24,238)	(23,739)	(23,053)	(22,906)	(21,844)	(19,390)	(16,588)	(15,581)	(14,175)	(12,316)	(10,134)	(9,267)	(6,372)	(4,648)	(3,601)	(3,250)
株主資本	41,033)	42,095)	41,332)	41,181)	46,223)	45,691)	45,445)	44,502)	44,872)	45,041)	45,892)	46,087)	47,112)	47,415)	48,709)	48,149)	50,321)	48,032)	47,366)	45,079)
その他の非支配持分(Non-Controlling Interests)	210)	203)	195)	169)	21)	11)	19)	16)	13)	42)	30)	22)	18)	12)	7)	6)	7)	7)	5)	7)
総資本	41,243)	42,298)	41,527)	41,350)	46,244)	45,702)	45,464)	44,518)	44,885)	45,083)	45,922)	46,109)	47,130)	47,427)	48,716)	48,155)	50,328)	48,039)	47,371)	45,086)
総負債と資本	155,881)	157,639)	155,446)	153,119)	152,761)	149,645)	150,054)	147,976)	143,932)	144,209)	152,630)	152,610)	154,889)	154,251)	154,207)	152,081)	155,451)	160,044)	159,628)	154,711)

総資産の推移と構成について: 分析期間において、総資産は大きく変動しているが、概ね横ばいまたはやや増加傾向を示している。特に、2020年から2024年にかけて総資産は約1兆5200百万米ドルから約1兆5590百万米ドルへと推移し、微増している。負債と資本の部においては、負債は一貫して大きく、総負債は約1兆1000百万米ドルから1兆1500百万米ドルの範囲で推移している。特に短期借入金や非流動負債が増加傾向にあり、資本側では株主資本が総資本の過半を占めていることから、自己資本比率は比較的安定していると考えられる。
負債の内訳と動向: 流動負債は時間を追うごとに増加し、2024年12月期においては約5兆7937百万米ドルに達している。特に、売却のために保有されている事業の負債やその他の負債が負債構成の中で大きな割合を占めている。長期借入金は比較的安定しており、約2兆8920百万米ドルから2兆9300百万米ドルの範囲で推移。売却事業に関連する負債も一定の範囲で変動し、負債全体の増減に寄与している。一方、買掛金の増加もみられ、流動負債の増加に寄与している。
資本の動向と株主資本比率: 株主資本は分析期間全体を通じて一貫して増加しており、2024年12月期には約4兆1033百万米ドルに達している。追加資本金の推移も堅調で、総資本の約45％から50％を占めている。その他包括損失累計額は負の値を維持し続け、株主資本の一部を帳消ししているが、剰余金の増加により、純資産は全体として堅調に推移している。これらの結果から、同社の株主資本の増加は、内部留保と利益積み増しにより支えられていることが示唆される。
利益とその他包括損失の動向: 剰余金は、2020年の約2億1298百万米ドルから2024年には約4億3519百万米ドルへと増加している。一方、その他包括損失累計額は負の値で推移し続けており、-1500百万米ドル台から-2300百万米ドル台にわたる変動を示している。これにより、純資産の伸びは剰余金の増加に支えられているものの、その他包括損失がマイナスの影響を与えている状況が確認できる。
収益性の指標とリスク要因: 費用に関しては、コストの増加とともに財務省在庫やコストの値も増加しており、2024年には約2兆9431百万米ドルに達している。これにより、収益性への圧力や収益改善策の必要性が示唆される。一方、資産の流動性や負債の増加による資金調達コストの上昇もリスク要因として考えられる。総じて、負債と資本のバランスの維持と収益性の向上が今後の課題となる可能性がある。
結論とポイント: 全体として、Cigna Groupは安定した資産規模と一貫した負債管理を進めており、株主資本の増加も見られる。一方で、負債の増加やその他包括損失の継続的な負の影響、コストの増加などのリスク要素も存在する。これらの傾向は、長期的な収益拡大や財務の健全性維持に向けて継続的な監視と戦略策定が必要であることを示している。

Cigna Group (NYSE:CI)

貸借対照表:負債と株主資本 四半期データ

貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ