流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Cigna Group、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 0.84 | 0.77 | 0.73 | 0.83 | 0.77 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.56 | 0.54 | 0.58 | 0.48 | 0.66 | |
| 現金流動性比率 | 0.14 | 0.18 | 0.17 | 0.14 | 0.32 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率
- 2020年から2024年にかけて、流動性比率は総じて安定的に推移しており、最も高い値は2024年の0.84、最低値は2022年の0.73である。これにより、流動資産の充実度は比較的維持されていると考えられるが、一時的な変動も見られるため、流動資産管理の継続的な監視が重要である。全期間を通じて0.7を超える水準を維持しており、支払い能力には概ね問題がないと推測される。
- 迅速な流動性比率
- 2021年の0.48を底に、2022年から2024年にかけて徐々に改善し、2024年には0.56に達している。これにより、即時の支払い能力を示す指標がやや改善していることが示唆される。ただし、ほかの期間と比較して若干低めの水準にとどまっているため、より高い数値を目指す必要がある可能性がある。迅速な流動性の改善は、短期的な資金繰りにおいて好材料と考えられる。
- 現金流動性比率
- 2020年の0.32から2021年の0.14に大きく減少し、その後2022年から2024年にかけて0.17から0.14とほぼ横ばいとなっている。これは、現金や現金等価物の比率が低下傾向にあることを示している。短期的な支払い能力の観点からは注意を要し、現金比率の維持や増加に向けた施策の検討が必要とされる。2021年以降の低下は、資金の流動性の変化を反映している可能性がある。
流動流動性比率
Cigna Group、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 48,870) | 37,351) | 30,120) | 36,134) | 27,799) | |
| 流動負債 | 57,979) | 48,716) | 41,229) | 43,572) | 36,022) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 0.84 | 0.77 | 0.73 | 0.83 | 0.77 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 1.67 | 1.64 | 1.63 | 1.85 | 1.72 | |
| Elevance Health Inc. | 1.45 | 1.44 | 1.40 | 1.47 | 1.55 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 4.07 | 4.76 | 4.40 | 5.08 | 6.86 | |
| Medtronic PLC | 2.03 | 2.39 | 1.86 | 2.65 | 2.13 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.83 | 0.79 | 0.77 | 0.79 | 0.74 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 1.15 | 1.15 | 1.13 | 1.22 | 1.19 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | 1.30 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 48,870 ÷ 57,979 = 0.84
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、流動資産は一貫して増加し、最も高い値は2024年の約48,870百万米ドルである。これにより、短期的な資産を積み増す傾向が見られる。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同様に増加傾向であり、2024年には約57,979百万米ドルに達している。資産の増加ペースに比べて負債も拡大しており、負債の増加が資産増加とほぼ同時進行で進んでいることが示唆される。
- 流動比率の変動
- 流動比率は2020年の0.77から2021年の0.83に上昇し、その後2022年には0.73に低下したものの、2023年と2024年にはそれぞれ0.77および0.84と再び底上げされている。全体としては、流動性比率は一定の範囲内で変動し、2024年には比較的高い水準に回復していることが見て取れる。
- 全体的な傾向と評価
- これらのデータからは、同期間において流動資産と流動負債の両方が拡大しており、企業の流動性は一定のレベルで維持または改善されていると解釈できる。特に、流動比率の上昇は、短期的な支払い能力が改善している可能性を示している。ただし、負債増加のペースも速く、資産とのバランスや長期的な財務の安定性については、他の指標や詳細な分析が必要である。
迅速な流動性比率
Cigna Group、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 7,550) | 7,822) | 5,924) | 5,081) | 10,182) | |
| 投資 | 665) | 925) | 905) | 920) | 1,331) | |
| 売掛金、純額 | 24,227) | 17,722) | 17,218) | 15,071) | 12,191) | |
| クイックアセットの合計 | 32,442) | 26,469) | 24,047) | 21,072) | 23,704) | |
| 流動負債 | 57,979) | 48,716) | 41,229) | 43,572) | 36,022) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.56 | 0.54 | 0.58 | 0.48 | 0.66 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 1.05 | 1.00 | 1.06 | 1.28 | 1.14 | |
| Elevance Health Inc. | 1.32 | 1.30 | 1.27 | 1.33 | 1.42 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 3.00 | 3.83 | 3.56 | 4.34 | 5.96 | |
| Medtronic PLC | 1.31 | 1.54 | 1.30 | 1.91 | 1.50 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.75 | 0.73 | 0.70 | 0.72 | 0.68 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.97 | 0.97 | 0.95 | 1.04 | 1.01 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | 0.99 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 32,442 ÷ 57,979 = 0.56
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資産の動向
- クイックアセットの合計は、2020年から2024年にかけて全体的に増加しており、最も顕著な成長は2023年と2024年に見られる。2020年の約2万3704百万米ドルから2024年には約3万2442百万米ドルに増加し、資産規模の拡大が示唆される。
- 負債の変化
- 流動負債は、2020年の約3万6022百万米ドルから2024年には約5万7979百万米ドルへと増加傾向にある。これは、負債が増加していることを示しており、その規模はおおむね増加の一途を辿っていると考えられる。
- 流動性比率の推移
- 迅速な流動性比率は、2020年の0.66から2021年に低下し、2022年以降は0.54から0.58の範囲内で安定して推移している。2021年の低下は一時的な流動性の悪化を示す可能性があるが、その後は改善または安定し、総じて一定の流動性水準を維持していると評価できる。
- 総合的な見解
- 全体として、資産の増加と負債の拡大が観察される一方、流動性比率は一定範囲内で推移しており、資金繰りにおいて一定の安定性が保たれていると考えられる。ただし、負債増加に伴う流動性の圧迫やリスクについては引き続き監視が必要である。
現金流動性比率
Cigna Group、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 7,550) | 7,822) | 5,924) | 5,081) | 10,182) | |
| 投資 | 665) | 925) | 905) | 920) | 1,331) | |
| 現金資産総額 | 8,215) | 8,747) | 6,829) | 6,001) | 11,513) | |
| 流動負債 | 57,979) | 48,716) | 41,229) | 43,572) | 36,022) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.14 | 0.18 | 0.17 | 0.14 | 0.32 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.56 | 0.53 | 0.66 | 0.78 | 0.60 | |
| Elevance Health Inc. | 0.85 | 0.87 | 0.86 | 0.95 | 1.04 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 2.30 | 3.15 | 2.90 | 3.66 | 5.30 | |
| Medtronic PLC | 0.74 | 0.88 | 0.85 | 1.27 | 1.06 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.28 | 0.34 | 0.36 | 0.36 | 0.33 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.49 | 0.55 | 0.58 | 0.64 | 0.62 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | 0.60 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 8,215 ÷ 57,979 = 0.14
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額について
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は大きな変動が見られる。2020年には11513百万米ドルであったものの、その後2021年には6001百万米ドルに減少した。しかしながら、その後は増加傾向に転じ、2022年には6829百万米ドル、2023年には8747百万米ドルまで回復した。2024年には8215百万米ドルとなり、2023年と比較してわずかに減少しているものの、2020年に比べると著しい増加といえる。
- 流動負債について
- 流動負債は、2020年の36022百万米ドルから2021年に43572百万米ドルへ増加し、その後2022年には41229百万米ドルに減少した。2023年には48716百万米ドルと再び増加し、2024年には57979百万米ドルにまで拡大している。この傾向は、短期的な債務負担が増加しており、財務リスクの増加を示唆している可能性がある。
- 現金流動性比率について
- 現金流動性比率は、2020年の0.32から2021年の0.14に大きく低下し、その後2022年と2023年にそれぞれ0.17と0.18に回復している。しかしながら、2024年には再び0.14まで低下している。この比率の変動は、現金資産に対して流動負債が相対的に増加していることを反映しており、流動性の一時的な低下を示唆している。