キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Linde plc、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
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3ヶ月終了 |
2025/09/30 |
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2025/06/30 |
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2025/03/31 |
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2024/12/31 |
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2024/09/30 |
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2022/12/31 |
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2020/03/31 |
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|
当期純利益、Linde plc |
1,929) | |
1,766) | |
1,673) | |
1,725) | |
1,550) | |
1,663) | |
1,627) | |
1,543) | |
1,565) | |
1,575) | |
1,516) | |
1,328) | |
1,273) | |
372) | |
1,174) | |
1,026) | |
979) | |
841) | |
980) | |
770) | |
700) | |
458) | |
573) | |
|
|
非継続事業からの利益(税引および非支配持分控除後) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2) | |
(1) | |
(1) | |
(1) | |
(1) | |
(1) | |
—) | |
(2) | |
|
|
継続事業からの非支配権 |
43) | |
40) | |
34) | |
44) | |
53) | |
37) | |
38) | |
33) | |
36) | |
37) | |
36) | |
33) | |
27) | |
38) | |
36) | |
30) | |
31) | |
36) | |
38) | |
34) | |
31) | |
25) | |
35) | |
|
|
継続事業からの利益(非支配持分を含む) |
1,972) |
|
1,806) |
|
1,707) |
|
1,769) |
|
1,603) |
|
1,700) |
|
1,665) |
|
1,576) |
|
1,601) |
|
1,612) |
|
1,552) |
|
1,361) |
|
1,300) |
|
410) |
|
1,210) |
|
1,054) |
|
1,009) |
|
876) |
|
1,017) |
|
803) |
|
730) |
|
483) |
|
606) |
|
|
|
コスト削減プログラムおよびその他の料金 |
(57) | |
(32) | |
18) | |
(21) | |
127) | |
(20) | |
(55) | |
(27) | |
(30) | |
—) | |
(61) | |
(7) | |
(13) | |
956) | |
(34) | |
15) | |
(12) | |
171) | |
(76) | |
18) | |
1) | |
199) | |
40) | |
|
|
減価償却と償却 |
961) | |
942) | |
910) | |
913) | |
960) | |
958) | |
949) | |
949) | |
959) | |
960) | |
948) | |
956) | |
1,045) | |
1,091) | |
1,112) | |
1,135) | |
1,163) | |
1,171) | |
1,166) | |
1,192) | |
1,168) | |
1,124) | |
1,142) | |
|
|
繰延法人税 |
(445) | |
(22) | |
9) | |
166) | |
(124) | |
(149) | |
(35) | |
88) | |
(111) | |
(65) | |
4) | |
29) | |
(191) | |
(162) | |
(59) | |
(70) | |
(106) | |
(13) | |
(65) | |
(70) | |
(38) | |
(154) | |
(107) | |
|
|
株式報酬 |
45) | |
46) | |
42) | |
40) | |
42) | |
40) | |
38) | |
39) | |
36) | |
36) | |
30) | |
29) | |
27) | |
17) | |
34) | |
33) | |
32) | |
34) | |
29) | |
29) | |
29) | |
32) | |
43) | |
|
|
売掛金 |
(70) | |
(79) | |
(230) | |
38) | |
224) | |
(61) | |
(361) | |
83) | |
6) | |
(44) | |
(131) | |
149) | |
(29) | |
(203) | |
(340) | |
(14) | |
(151) | |
(210) | |
(178) | |
95) | |
42) | |
(9) | |
(109) | |
|
|
在庫 |
(1) | |
(45) | |
9) | |
24) | |
55) | |
4) | |
(27) | |
(2) | |
(40) | |
(26) | |
(59) | |
(47) | |
(156) | |
(109) | |
(35) | |
(52) | |
(35) | |
18) | |
(60) | |
119) | |
(19) | |
(20) | |
(62) | |
|
|
プリペイドおよびその他の流動資産 |
77) | |
(107) | |
26) | |
7) | |
—) | |
(12) | |
(50) | |
35) | |
70) | |
(34) | |
(5) | |
(46) | |
12) | |
(16) | |
(107) | |
101) | |
(5) | |
44) | |
(64) | |
127) | |
49) | |
44) | |
(92) | |
|
|
買掛金と未払金 |
434) | |
(290) | |
(209) | |
101) | |
15) | |
(328) | |
(65) | |
100) | |
190) | |
(394) | |
(64) | |
(69) | |
306) | |
19) | |
51) | |
316) | |
92) | |
(30) | |
69) | |
121) | |
15) | |
156) | |
(183) | |
|
|
契約資産および負債、純額 |
46) | |
43) | |
(65) | |
(99) | |
(121) | |
(139) | |
(50) | |
(164) | |
(121) | |
183) | |
(66) | |
(59) | |
126) | |
51) | |
192) | |
777) | |
479) | |
(140) | |
191) | |
1) | |
18) | |
(105) | |
176) | |
|
|
運転資本 |
486) |
|
(478) |
|
(469) |
|
71) |
|
173) |
|
(536) |
|
(553) |
|
52) |
|
105) |
|
(315) |
|
(325) |
|
(72) |
|
259) |
|
(258) |
|
(239) |
|
1,128) |
|
380) |
|
(318) |
|
(42) |
|
463) |
|
105) |
|
66) |
|
(270) |
|
|
|
年金拠出金 |
(5) | |
(10) | |
(5) | |
(6) | |
(5) | |
(13) | |
(11) | |
(11) | |
(10) | |
(15) | |
(10) | |
(7) | |
(25) | |
(6) | |
(13) | |
(10) | |
(4) | |
(16) | |
(12) | |
(15) | |
(35) | |
(24) | |
(17) | |
|
|
長期資産、負債、その他 |
(9) | |
(41) | |
(51) | |
(123) | |
(45) | |
(51) | |
(44) | |
61) | |
(30) | |
(63) | |
(230) | |
(194) | |
234) | |
85) | |
(11) | |
(52) | |
94) | |
(78) | |
92) | |
14) | |
(76) | |
38) | |
(90) | |
|
|
営業活動による純利益と純現金の調整 |
976) |
|
405) |
|
454) |
|
1,040) |
|
1,128) |
|
229) |
|
289) |
|
1,151) |
|
919) |
|
538) |
|
356) |
|
734) |
|
1,336) |
|
1,723) |
|
790) |
|
2,179) |
|
1,547) |
|
951) |
|
1,092) |
|
1,631) |
|
1,154) |
|
1,281) |
|
741) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
2,948) |
|
2,211) |
|
2,161) |
|
2,809) |
|
2,731) |
|
1,929) |
|
1,954) |
|
2,727) |
|
2,520) |
|
2,150) |
|
1,908) |
|
2,095) |
|
2,636) |
|
2,133) |
|
2,000) |
|
3,233) |
|
2,556) |
|
1,827) |
|
2,109) |
|
2,434) |
|
1,884) |
|
1,764) |
|
1,347) |
|
|
|
設備投資 |
(1,276) | |
(1,257) | |
(1,270) | |
(1,250) | |
(1,066) | |
(1,133) | |
(1,048) | |
(1,151) | |
(948) | |
(859) | |
(829) | |
(936) | |
(762) | |
(826) | |
(649) | |
(839) | |
(741) | |
(744) | |
(762) | |
(1,027) | |
(787) | |
(783) | |
(803) | |
|
|
買収(取得現金控除後) |
(123) | |
(158) | |
(112) | |
(142) | |
(23) | |
(152) | |
—) | |
(111) | |
(8) | |
(26) | |
(808) | |
—) | |
(61) | |
(6) | |
(43) | |
(57) | |
—) | |
(21) | |
(10) | |
(27) | |
—) | |
—) | |
(41) | |
|
|
売却費用(売却現金および資産売却を差し引いた額) |
7) | |
11) | |
13) | |
16) | |
132) | |
15) | |
7) | |
36) | |
10) | |
21) | |
3) | |
55) | |
123) | |
(10) | |
27) | |
20) | |
70) | |
56) | |
21) | |
47) | |
55) | |
149) | |
231) | |
|
|
その他の投資、純額 |
(42) | |
(53) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投資活動に充てられるネットキャッシュ |
(1,434) |
|
(1,457) |
|
(1,369) |
|
(1,376) |
|
(957) |
|
(1,270) |
|
(1,041) |
|
(1,226) |
|
(946) |
|
(864) |
|
(1,634) |
|
(881) |
|
(700) |
|
(842) |
|
(665) |
|
(876) |
|
(671) |
|
(709) |
|
(751) |
|
(1,007) |
|
(732) |
|
(634) |
|
(613) |
|
|
|
短期借入金(返済)、純額 |
82) | |
260) | |
165) | |
863) | |
101) | |
(705) | |
(631) | |
799) | |
871) | |
(2,315) | |
1,199) | |
821) | |
57) | |
756) | |
1,416) | |
(1,698) | |
(712) | |
377) | |
704) | |
(956) | |
209) | |
(1,204) | |
3,149) | |
|
|
長期借入金 |
5) | |
719) | |
2,340) | |
8) | |
8) | |
2,372) | |
2,456) | |
65) | |
8) | |
2,055) | |
60) | |
919) | |
—) | |
(5) | |
2,296) | |
23) | |
2,209) | |
17) | |
34) | |
33) | |
1,107) | |
1,640) | |
16) | |
|
|
長期借入金の返済 |
(9) | |
(633) | |
(1,012) | |
(332) | |
(16) | |
(347) | |
(610) | |
(31) | |
(10) | |
(1,099) | |
(542) | |
(60) | |
(22) | |
(537) | |
(1,166) | |
(647) | |
(3) | |
(761) | |
(57) | |
(1,099) | |
(1,504) | |
(25) | |
(53) | |
|
|
普通株式の発行 |
5) | |
4) | |
11) | |
3) | |
7) | |
5) | |
16) | |
8) | |
4) | |
8) | |
13) | |
12) | |
2) | |
12) | |
10) | |
11) | |
7) | |
15) | |
17) | |
6) | |
16) | |
12) | |
13) | |
|
|
普通株式の取得 |
(989) | |
(1,111) | |
(1,111) | |
(1,334) | |
(667) | |
(1,440) | |
(1,041) | |
(1,033) | |
(1,158) | |
(908) | |
(859) | |
(690) | |
(1,149) | |
(1,610) | |
(1,719) | |
(1,361) | |
(1,169) | |
(1,214) | |
(868) | |
(427) | |
(202) | |
—) | |
(1,828) | |
|
|
現金配当、Linde plcの株主 |
(701) | |
(704) | |
(708) | |
(659) | |
(662) | |
(665) | |
(669) | |
(616) | |
(620) | |
(623) | |
(623) | |
(586) | |
(581) | |
(585) | |
(592) | |
(541) | |
(546) | |
(549) | |
(553) | |
(505) | |
(506) | |
(506) | |
(511) | |
|
|
非支配持分取引等 |
(175) | |
99) | |
(73) | |
(159) | |
(44) | |
(28) | |
(189) | |
28) | |
(59) | |
(10) | |
(12) | |
(26) | |
(27) | |
(34) | |
(1) | |
(4) | |
(42) | |
(30) | |
(247) | |
(19) | |
(53) | |
(121) | |
(27) | |
|
|
財務活動による(財務活動に使用した)ネットキャッシュ |
(1,782) |
|
(1,366) |
|
(388) |
|
(1,610) |
|
(1,273) |
|
(808) |
|
(668) |
|
(780) |
|
(964) |
|
(2,892) |
|
(764) |
|
390) |
|
(1,720) |
|
(2,003) |
|
244) |
|
(4,217) |
|
(256) |
|
(2,145) |
|
(970) |
|
(2,967) |
|
(933) |
|
(204) |
|
759) |
|
|
|
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響 |
(9) | |
104) | |
40) | |
(160) | |
60) | |
(73) | |
(61) | |
49) | |
(73) | |
1) | |
16) | |
76) | |
(115) | |
(97) | |
62) | |
(17) | |
(66) | |
68) | |
(46) | |
95) | |
39) | |
1) | |
(179) | |
|
|
現金および現金同等物の両替 |
(277) |
|
(508) |
|
444) |
|
(337) |
|
561) |
|
(222) |
|
184) |
|
770) |
|
537) |
|
(1,605) |
|
(474) |
|
1,680) |
|
101) |
|
(809) |
|
1,641) |
|
(1,877) |
|
1,563) |
|
(959) |
|
342) |
|
(1,445) |
|
258) |
|
927) |
|
1,314) |
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レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
当期純利益は、2020年の5億7300万米ドルから2025年の19億2900万米ドルへと、全体的に増加傾向にあります。特に、2022年から2023年にかけての増加幅が大きくなっています。ただし、2024年の第2四半期には一時的に減少が見られますが、その後は再び増加しています。
- 継続事業からの利益(非支配持分を含む)
- 継続事業からの利益は、2020年の6億600万米ドルから2025年の19億7200万米ドルへと一貫して増加しています。この増加は、事業の成長と収益性の向上を示唆しています。
コスト削減プログラムおよびその他の料金は、2020年の4000万米ドルから2024年の第3四半期には1億2700万米ドルまで増加しましたが、その後は減少しています。これらの費用は、事業再編や効率化に関連している可能性があります。
- 減価償却と償却
- 減価償却と償却費は、概ね安定しており、11億米ドルから12億米ドルの範囲内で推移しています。これは、資産の陳腐化や償却に関連する費用が安定していることを示しています。
繰延法人税は、期間によって大きく変動しており、プラスとマイナスの両方の値を示しています。これは、税制上の変更や税務上の繰延によって影響を受けている可能性があります。
- 株式報酬
- 株式報酬は、2020年の4300万米ドルから2025年の第3四半期には4600万米ドルへと、緩やかに増加しています。これは、従業員へのインセンティブとして株式報酬の利用が増加していることを示唆しています。
売掛金は、2020年の第1四半期には-1億900万米ドルでしたが、その後は変動し、2024年の第3四半期には2億2400万米ドルとなっています。これは、売上債権の回収状況や売掛金の管理方法の変化を示している可能性があります。
- 在庫
- 在庫は、全体的に減少傾向にあり、2020年の第1四半期には-6200万米ドルでしたが、2025年の第3四半期には900万米ドルとなっています。これは、在庫管理の効率化や需要の変化によって在庫量が減少していることを示唆しています。
買掛金と未払金は、期間によって大きく変動しており、プラスとマイナスの両方の値を示しています。これは、仕入先との支払い条件や支払いタイミングの変化によって影響を受けている可能性があります。
- 運転資本
- 運転資本は、2020年の第1四半期には-2億7000万米ドルでしたが、2025年の第3四半期には4億8600万米ドルへと大きく増加しています。これは、流動資産の増加と流動負債の減少によって運転資本が改善されていることを示唆しています。
営業活動によるネットキャッシュは、全体的に増加傾向にあり、2020年の13億4700万米ドルから2025年の第3四半期には29億4800万米ドルとなっています。これは、事業活動から生み出されるキャッシュフローが増加していることを示しています。
- 設備投資
- 設備投資は、概ね安定しており、8億米ドルから12億米ドルの範囲内で推移しています。これは、事業の維持・拡大のために必要な設備投資が継続的に行われていることを示しています。
財務活動によるネットキャッシュは、期間によって大きく変動しており、プラスとマイナスの両方の値を示しています。これは、借入金の増減、株式の発行・取得、配当金の支払いなど、財務活動の内容によって影響を受けている可能性があります。
現金および現金同等物の両替は、期間によって変動しており、プラスとマイナスの両方の値を示しています。これは、為替レートの変動や資金の移動によって影響を受けている可能性があります。
