キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Procter & Gamble Co.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
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3ヶ月終了 |
2026/03/31 |
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2025/12/31 |
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2025/09/30 |
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2025/06/30 |
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2025/03/31 |
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2024/12/31 |
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2020/03/31 |
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2019/12/31 |
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2019/09/30 |
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|
|
当期純利益 |
3,951) | |
4,331) | |
4,781) | |
3,626) | |
3,793) | |
4,659) | |
3,987) | |
3,144) | |
3,781) | |
3,493) | |
4,556) | |
3,392) | |
3,424) | |
3,959) | |
3,963) | |
3,058) | |
3,367) | |
4,242) | |
4,126) | |
2,908) | |
3,249) | |
3,887) | |
4,308) | |
2,786) | |
2,957) | |
3,743) | |
3,617) | |
|
|
減価償却と償却 |
785) | |
802) | |
761) | |
723) | |
690) | |
706) | |
728) | |
761) | |
712) | |
721) | |
702) | |
706) | |
692) | |
653) | |
663) | |
722) | |
690) | |
684) | |
711) | |
710) | |
683) | |
671) | |
671) | |
814) | |
799) | |
677) | |
723) | |
|
|
債務の早期消滅による損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
512) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式報酬費用 |
132) | |
141) | |
121) | |
112) | |
123) | |
136) | |
105) | |
129) | |
158) | |
150) | |
125) | |
139) | |
156) | |
145) | |
105) | |
130) | |
130) | |
152) | |
116) | |
142) | |
144) | |
165) | |
89) | |
233) | |
123) | |
92) | |
110) | |
|
|
繰延法人税 |
(18) | |
143) | |
53) | |
(34) | |
(38) | |
37) | |
184) | |
(38) | |
(52) | |
(256) | |
102) | |
(93) | |
38) | |
(268) | |
(130) | |
(143) | |
(158) | |
(158) | |
57) | |
(91) | |
(312) | |
(48) | |
193) | |
(8) | |
(39) | |
37) | |
(586) | |
|
|
(利益)資産の売却損 |
(346) | |
4) | |
(3) | |
(27) | |
(5) | |
(7) | |
794) | |
(164) | |
(48) | |
—) | |
(3) | |
(36) | |
(1) | |
(2) | |
(1) | |
(1) | |
(2) | |
(9) | |
(73) | |
(1) | |
(1) | |
(2) | |
(12) | |
(4) | |
24) | |
(11) | |
(2) | |
|
|
無期無形資産減損費用 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,341) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
売掛金の変動 |
(94) | |
213) | |
(305) | |
124) | |
183) | |
(128) | |
(134) | |
(74) | |
147) | |
(9) | |
(830) | |
(6) | |
353) | |
86) | |
(740) | |
222) | |
(272) | |
368) | |
(1,012) | |
262) | |
(142) | |
363) | |
(825) | |
499) | |
392) | |
4) | |
(261) | |
|
|
棚卸資産の変動 |
(91) | |
48) | |
(303) | |
85) | |
(239) | |
18) | |
(188) | |
(23) | |
(15) | |
110) | |
(142) | |
384) | |
152) | |
238) | |
(893) | |
5) | |
(412) | |
(431) | |
(409) | |
90) | |
(182) | |
(80) | |
(137) | |
(104) | |
—) | |
16) | |
(549) | |
|
|
買掛金の変更 |
(43) | |
(409) | |
648) | |
5) | |
(261) | |
(376) | |
90) | |
1,758) | |
(246) | |
(555) | |
857) | |
922) | |
(786) | |
(1,318) | |
1,495) | |
82) | |
(84) | |
170) | |
1,261) | |
342) | |
737) | |
(130) | |
442) | |
1,185) | |
(220) | |
(193) | |
1,151) | |
|
|
営業資産及び負債の変動 |
(228) |
|
(148) |
|
40) |
|
214) |
|
(317) |
|
(486) |
|
(232) |
|
1,661) |
|
(114) |
|
(454) |
|
(115) |
|
1,300) |
|
(281) |
|
(994) |
|
(138) |
|
309) |
|
(768) |
|
107) |
|
(160) |
|
694) |
|
413) |
|
153) |
|
(520) |
|
1,580) |
|
172) |
|
(173) |
|
341) |
|
|
|
他 |
(231) | |
(301) | |
(345) | |
371) | |
(541) | |
(220) | |
(1,264) | |
261) | |
(349) | |
105) | |
(463) | |
(67) | |
(165) | |
81) | |
(392) | |
(362) | |
(13) | |
103) | |
(134) | |
(241) | |
(89) | |
86) | |
10) | |
(595) | |
28) | |
(1) | |
(34) | |
|
|
営業活動 |
4,045) |
|
4,972) |
|
5,408) |
|
4,985) |
|
3,705) |
|
4,825) |
|
4,302) |
|
5,754) |
|
4,088) |
|
5,100) |
|
4,904) |
|
5,341) |
|
3,863) |
|
3,574) |
|
4,070) |
|
3,713) |
|
3,246) |
|
5,121) |
|
4,643) |
|
4,121) |
|
4,087) |
|
5,424) |
|
4,739) |
|
4,806) |
|
4,064) |
|
4,364) |
|
4,169) |
|
|
|
設備投資 |
(1,019) | |
(1,167) | |
(1,200) | |
(996) | |
(859) | |
(925) | |
(993) | |
(783) | |
(797) | |
(817) | |
(925) | |
(734) | |
(730) | |
(708) | |
(890) | |
(692) | |
(747) | |
(626) | |
(1,091) | |
(714) | |
(656) | |
(567) | |
(850) | |
(658) | |
(731) | |
(605) | |
(1,079) | |
|
|
資産売却による収益 |
485) | |
8) | |
8) | |
43) | |
17) | |
2) | |
45) | |
269) | |
69) | |
5) | |
3) | |
37) | |
1) | |
3) | |
5) | |
11) | |
2) | |
12) | |
85) | |
2) | |
1) | |
18) | |
21) | |
2) | |
13) | |
9) | |
6) | |
|
|
買収(取得現金控除後) |
(80) | |
—) | |
(5) | |
—) | |
(5) | |
—) | |
(6) | |
—) | |
(21) | |
—) | |
—) | |
(51) | |
(638) | |
(74) | |
(2) | |
—) | |
(1,032) | |
(349) | |
—) | |
(34) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(4) | |
(54) | |
—) | |
|
|
その他の投資活動 |
(51) | |
(69) | |
(338) | |
(110) | |
121) | |
2) | |
(154) | |
(4) | |
(13) | |
(190) | |
(300) | |
(50) | |
(13) | |
289) | |
55) | |
(1) | |
1) | |
3) | |
—) | |
(45) | |
(10) | |
—) | |
—) | |
(3) | |
(3) | |
—) | |
6,152) | |
|
|
投資活動 |
(665) |
|
(1,228) |
|
(1,535) |
|
(1,063) |
|
(726) |
|
(921) |
|
(1,108) |
|
(518) |
|
(762) |
|
(1,002) |
|
(1,222) |
|
(798) |
|
(1,380) |
|
(490) |
|
(832) |
|
(682) |
|
(1,776) |
|
(960) |
|
(1,006) |
|
(791) |
|
(665) |
|
(549) |
|
(829) |
|
(659) |
|
(725) |
|
(650) |
|
5,079) |
|
|
|
株主への配当金 |
(2,530) | |
(2,544) | |
(2,549) | |
(2,553) | |
(2,433) | |
(2,441) | |
(2,445) | |
(2,449) | |
(2,285) | |
(2,288) | |
(2,290) | |
(2,289) | |
(2,224) | |
(2,231) | |
(2,255) | |
(2,262) | |
(2,155) | |
(2,171) | |
(2,182) | |
(2,197) | |
(2,011) | |
(2,025) | |
(2,030) | |
(2,028) | |
(1,906) | |
(1,923) | |
(1,932) | |
|
|
当初の満期が3か月を超える短期債務への追加 |
3,605) | |
3,057) | |
1,123) | |
2,115) | |
—) | |
1,815) | |
4,090) | |
567) | |
163) | |
619) | |
2,179) | |
3,390) | |
3,331) | |
7,472) | |
2,975) | |
265) | |
3,399) | |
4,955) | |
1,792) | |
1,437) | |
971) | |
3,760) | |
1,507) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
当初の満期が3か月を超える短期債務の削減 |
(3,083) | |
(1,470) | |
(1,800) | |
(2,731) | |
(3,210) | |
—) | |
(571) | |
(166) | |
(1,661) | |
(3,956) | |
(1,906) | |
(3,897) | |
(5,874) | |
(2,995) | |
(265) | |
(3,315) | |
(6,433) | |
(308) | |
(1,422) | |
(3,772) | |
(1,203) | |
(1,773) | |
(829) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の短期借入金の純追加(減少) |
1,499) | |
(2,579) | |
2,108) | |
(595) | |
2,162) | |
(2,261) | |
(444) | |
(1,474) | |
(1,409) | |
1,568) | |
2,172) | |
(2,932) | |
1,372) | |
(3,486) | |
1,727) | |
1,766) | |
275) | |
(1,636) | |
512) | |
2,383) | |
269) | |
(1,837) | |
(4,246) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
短期借入金(レガシー)の増加(削減) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(675) | |
3,088) | |
(7) | |
(61) | |
|
|
長期借入金への追加 |
—) | |
2,652) | |
—) | |
1,242) | |
—) | |
995) | |
—) | |
1,599) | |
1,344) | |
254) | |
—) | |
1,428) | |
2,569) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2,249) | |
2,136) | |
—) | |
1,988) | |
—) | |
2,429) | |
—) | |
—) | |
4,951) | |
—) | |
—) | |
|
|
長期借入金の削減 |
(1,356) | |
(1,002) | |
(3) | |
(499) | |
—) | |
(1,408) | |
(70) | |
—) | |
—) | |
(1,331) | |
(1,004) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
(1,877) | |
433) | |
(1,103) | |
(1,647) | |
(26) | |
(98) | |
(669) | |
(4,195) | |
(25) | |
(913) | |
12) | |
(1,546) | |
—) | |
|
|
自己株式購入 |
(625) | |
(2,278) | |
(1,250) | |
(700) | |
(1,351) | |
(2,510) | |
(1,939) | |
(1,516) | |
(987) | |
(1,003) | |
(1,500) | |
—) | |
(1,351) | |
(2,002) | |
(4,000) | |
(1,250) | |
(1,249) | |
(4,754) | |
(2,750) | |
(3,000) | |
(3,001) | |
(3,008) | |
(2,000) | |
—) | |
(901) | |
(3,504) | |
(3,000) | |
|
|
ストックオプション等の影響 |
663) | |
76) | |
132) | |
105) | |
617) | |
239) | |
745) | |
940) | |
566) | |
88) | |
311) | |
408) | |
424) | |
249) | |
188) | |
205) | |
585) | |
567) | |
648) | |
174) | |
369) | |
208) | |
893) | |
217) | |
701) | |
185) | |
875) | |
|
|
財務活動 |
(1,827) |
|
(4,088) |
|
(2,239) |
|
(3,616) |
|
(4,215) |
|
(5,571) |
|
(634) |
|
(2,499) |
|
(4,269) |
|
(6,049) |
|
(2,038) |
|
(3,893) |
|
(1,753) |
|
(2,993) |
|
(3,507) |
|
(4,158) |
|
(4,432) |
|
(2,858) |
|
(3,428) |
|
(3,085) |
|
(5,275) |
|
(6,441) |
|
(6,730) |
|
(3,399) |
|
5,945) |
|
(6,795) |
|
(4,118) |
|
|
|
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金に及ぼす影響 |
(73) | |
(2) | |
(19) | |
134) | |
123) | |
(260) | |
115) | |
(84) | |
(119) | |
108) | |
(157) | |
—) | |
12) | |
53) | |
(235) | |
(185) | |
(56) | |
(129) | |
(127) | |
36) | |
(81) | |
115) | |
31) | |
40) | |
(170) | |
56) | |
(65) | |
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現金、現金同等物、制限付き現金の両替 |
1,480) |
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(346) |
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1,615) |
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440) |
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(1,113) |
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(1,927) |
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2,675) |
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2,653) |
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(1,062) |
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(1,843) |
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1,487) |
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650) |
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742) |
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144) |
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(504) |
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(1,312) |
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(3,018) |
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1,174) |
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82) |
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281) |
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(1,934) |
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(1,451) |
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(2,789) |
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788) |
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9,114) |
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(3,025) |
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5,065) |
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レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-Q (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-Q (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30).
収益性と営業キャッシュフローの推移
- 当期純利益
- 四半期純利益は概ね27億米ドルから48億米ドルの範囲で推移しており、一定の変動を伴いつつも安定した収益性を維持している。特に年度の後半に利益が高まる傾向が見られる。
- 営業活動によるキャッシュフロー
- 営業活動によるキャッシュフローは、多くの期間で32億米ドルから57億米ドルの間で推移しており、純利益を上回る水準で安定的に現金が創出されている。減価償却費は四半期あたり6億米ドルから8億米ドルの範囲でほぼ一定しており、設備基盤の維持・更新が計画的に行われていることが示唆される。
投資活動と設備投資の傾向
- 設備投資
- 設備投資額は四半期あたり6億米ドルから12億米ドルの間で推移しており、継続的に資本支出が行われている。投資活動によるキャッシュフローは、この設備投資の影響により一貫してマイナス傾向にある。
- 資産売却および買収
- 資産売却による収益は不定期に発生しており、一部の期間で大きな正の値が記録されている。買収活動は限定的であり、特定の期間に集中して支出が発生する傾向がある。
株主還元と財務戦略
- 配当金
- 株主への配当金は四半期あたり約19億米ドルから25億米ドルへと段階的に増加しており、極めて安定した還元方針が維持されている。
- 自己株式購入
- 自己株式の購入額は期間によって変動が大きく、数十億米ドル規模の実施から、数百百万米ドル規模への縮小まで幅がある。配当金と合わせて、創出したキャッシュを柔軟に株主還元へ充当している。
- 債務管理
- 短期債務の追加と削減が頻繁かつ大規模に行われており、流動性の管理を動的に実施している。長期借入金については、適宜調達と返済を組み合わせて資本構成の調整が行われている。
