キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Procter & Gamble Co.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
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3ヶ月終了 |
2025/12/31 |
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2025/09/30 |
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2025/06/30 |
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2024/12/31 |
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2019/09/30 |
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|
|
当期純利益 |
4,331) | |
4,781) | |
3,626) | |
3,793) | |
4,659) | |
3,987) | |
3,144) | |
3,781) | |
3,493) | |
4,556) | |
3,392) | |
3,424) | |
3,959) | |
3,963) | |
3,058) | |
3,367) | |
4,242) | |
4,126) | |
2,908) | |
3,249) | |
3,887) | |
4,308) | |
2,786) | |
2,957) | |
3,743) | |
3,617) | |
|
|
減価償却と償却 |
802) | |
761) | |
723) | |
690) | |
706) | |
728) | |
761) | |
712) | |
721) | |
702) | |
706) | |
692) | |
653) | |
663) | |
722) | |
690) | |
684) | |
711) | |
710) | |
683) | |
671) | |
671) | |
814) | |
799) | |
677) | |
723) | |
|
|
債務の早期消滅による損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
512) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式報酬費用 |
141) | |
121) | |
112) | |
123) | |
136) | |
105) | |
129) | |
158) | |
150) | |
125) | |
139) | |
156) | |
145) | |
105) | |
130) | |
130) | |
152) | |
116) | |
142) | |
144) | |
165) | |
89) | |
233) | |
123) | |
92) | |
110) | |
|
|
繰延法人税 |
143) | |
53) | |
(34) | |
(38) | |
37) | |
184) | |
(38) | |
(52) | |
(256) | |
102) | |
(93) | |
38) | |
(268) | |
(130) | |
(143) | |
(158) | |
(158) | |
57) | |
(91) | |
(312) | |
(48) | |
193) | |
(8) | |
(39) | |
37) | |
(586) | |
|
|
(利益)資産の売却損 |
4) | |
(3) | |
(27) | |
(5) | |
(7) | |
794) | |
(164) | |
(48) | |
—) | |
(3) | |
(36) | |
(1) | |
(2) | |
(1) | |
(1) | |
(2) | |
(9) | |
(73) | |
(1) | |
(1) | |
(2) | |
(12) | |
(4) | |
24) | |
(11) | |
(2) | |
|
|
無期無形資産減損費用 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,341) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
売掛金の変動 |
213) | |
(305) | |
124) | |
183) | |
(128) | |
(134) | |
(74) | |
147) | |
(9) | |
(830) | |
(6) | |
353) | |
86) | |
(740) | |
222) | |
(272) | |
368) | |
(1,012) | |
262) | |
(142) | |
363) | |
(825) | |
499) | |
392) | |
4) | |
(261) | |
|
|
棚卸資産の変動 |
48) | |
(303) | |
85) | |
(239) | |
18) | |
(188) | |
(23) | |
(15) | |
110) | |
(142) | |
384) | |
152) | |
238) | |
(893) | |
5) | |
(412) | |
(431) | |
(409) | |
90) | |
(182) | |
(80) | |
(137) | |
(104) | |
—) | |
16) | |
(549) | |
|
|
買掛金勘定、未収金、その他の負債の変動 |
(409) | |
648) | |
1,124) | |
(1,380) | |
(376) | |
90) | |
1,758) | |
(246) | |
(555) | |
857) | |
922) | |
(786) | |
(1,318) | |
1,495) | |
82) | |
(84) | |
170) | |
1,261) | |
342) | |
737) | |
(130) | |
442) | |
1,185) | |
(220) | |
(193) | |
1,151) | |
|
|
営業資産及び負債の変動 |
(148) |
|
40) |
|
1,333) |
|
(1,436) |
|
(486) |
|
(232) |
|
1,661) |
|
(114) |
|
(454) |
|
(115) |
|
1,300) |
|
(281) |
|
(994) |
|
(138) |
|
309) |
|
(768) |
|
107) |
|
(160) |
|
694) |
|
413) |
|
153) |
|
(520) |
|
1,580) |
|
172) |
|
(173) |
|
341) |
|
|
|
他 |
(301) | |
(345) | |
(748) | |
578) | |
(220) | |
(1,264) | |
261) | |
(349) | |
105) | |
(463) | |
(67) | |
(165) | |
81) | |
(392) | |
(362) | |
(13) | |
103) | |
(134) | |
(241) | |
(89) | |
86) | |
10) | |
(595) | |
28) | |
(1) | |
(34) | |
|
|
営業活動 |
4,972) |
|
5,408) |
|
4,985) |
|
3,705) |
|
4,825) |
|
4,302) |
|
5,754) |
|
4,088) |
|
5,100) |
|
4,904) |
|
5,341) |
|
3,863) |
|
3,574) |
|
4,070) |
|
3,713) |
|
3,246) |
|
5,121) |
|
4,643) |
|
4,121) |
|
4,087) |
|
5,424) |
|
4,739) |
|
4,806) |
|
4,064) |
|
4,364) |
|
4,169) |
|
|
|
設備投資 |
(1,167) | |
(1,200) | |
(996) | |
(859) | |
(925) | |
(993) | |
(783) | |
(797) | |
(817) | |
(925) | |
(734) | |
(730) | |
(708) | |
(890) | |
(692) | |
(747) | |
(626) | |
(1,091) | |
(714) | |
(656) | |
(567) | |
(850) | |
(658) | |
(731) | |
(605) | |
(1,079) | |
|
|
資産売却による収益 |
8) | |
8) | |
43) | |
17) | |
2) | |
45) | |
269) | |
69) | |
5) | |
3) | |
37) | |
1) | |
3) | |
5) | |
11) | |
2) | |
12) | |
85) | |
2) | |
1) | |
18) | |
21) | |
2) | |
13) | |
9) | |
6) | |
|
|
買収(取得現金控除後) |
—) | |
(5) | |
—) | |
(5) | |
—) | |
(6) | |
—) | |
(21) | |
—) | |
—) | |
(51) | |
(638) | |
(74) | |
(2) | |
—) | |
(1,032) | |
(349) | |
—) | |
(34) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(4) | |
(54) | |
—) | |
|
|
その他の投資活動 |
(69) | |
(338) | |
(110) | |
121) | |
2) | |
(154) | |
(4) | |
(13) | |
(190) | |
(300) | |
(50) | |
(13) | |
289) | |
55) | |
(1) | |
1) | |
3) | |
—) | |
(45) | |
(10) | |
—) | |
—) | |
(3) | |
(3) | |
—) | |
6,152) | |
|
|
投資活動 |
(1,228) |
|
(1,535) |
|
(1,063) |
|
(726) |
|
(921) |
|
(1,108) |
|
(518) |
|
(762) |
|
(1,002) |
|
(1,222) |
|
(798) |
|
(1,380) |
|
(490) |
|
(832) |
|
(682) |
|
(1,776) |
|
(960) |
|
(1,006) |
|
(791) |
|
(665) |
|
(549) |
|
(829) |
|
(659) |
|
(725) |
|
(650) |
|
5,079) |
|
|
|
株主への配当金 |
(2,544) | |
(2,549) | |
(2,553) | |
(2,433) | |
(2,441) | |
(2,445) | |
(2,449) | |
(2,285) | |
(2,288) | |
(2,290) | |
(2,289) | |
(2,224) | |
(2,231) | |
(2,255) | |
(2,262) | |
(2,155) | |
(2,171) | |
(2,182) | |
(2,197) | |
(2,011) | |
(2,025) | |
(2,030) | |
(2,028) | |
(1,906) | |
(1,923) | |
(1,932) | |
|
|
当初の満期が3か月を超える短期債務への追加 |
3,057) | |
1,123) | |
2,115) | |
—) | |
1,815) | |
4,090) | |
567) | |
163) | |
619) | |
2,179) | |
3,390) | |
3,331) | |
7,472) | |
2,975) | |
265) | |
3,399) | |
4,955) | |
1,792) | |
1,437) | |
971) | |
3,760) | |
1,507) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
当初の満期が3か月を超える短期債務の削減 |
(1,470) | |
(1,800) | |
(2,731) | |
(3,210) | |
—) | |
(571) | |
(166) | |
(1,661) | |
(3,956) | |
(1,906) | |
(3,897) | |
(5,874) | |
(2,995) | |
(265) | |
(3,315) | |
(6,433) | |
(308) | |
(1,422) | |
(3,772) | |
(1,203) | |
(1,773) | |
(829) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の短期借入金の純追加(減少) |
(2,579) | |
2,108) | |
(595) | |
2,162) | |
(2,261) | |
(444) | |
(1,474) | |
(1,409) | |
1,568) | |
2,172) | |
(2,932) | |
1,372) | |
(3,486) | |
1,727) | |
1,766) | |
275) | |
(1,636) | |
512) | |
2,383) | |
269) | |
(1,837) | |
(4,246) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
短期借入金(レガシー)の増加(削減) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(675) | |
3,088) | |
(7) | |
(61) | |
|
|
長期借入金への追加 |
2,652) | |
—) | |
1,242) | |
—) | |
995) | |
—) | |
1,599) | |
1,344) | |
254) | |
—) | |
1,428) | |
2,569) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2,249) | |
2,136) | |
—) | |
1,988) | |
—) | |
2,429) | |
—) | |
—) | |
4,951) | |
—) | |
—) | |
|
|
長期借入金の削減 |
(1,002) | |
(3) | |
(499) | |
—) | |
(1,408) | |
(70) | |
—) | |
—) | |
(1,331) | |
(1,004) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
(1,877) | |
433) | |
(1,103) | |
(1,647) | |
(26) | |
(98) | |
(669) | |
(4,195) | |
(25) | |
(913) | |
12) | |
(1,546) | |
—) | |
|
|
自己株式購入 |
(2,278) | |
(1,250) | |
(700) | |
(1,351) | |
(2,510) | |
(1,939) | |
(1,516) | |
(987) | |
(1,003) | |
(1,500) | |
—) | |
(1,351) | |
(2,002) | |
(4,000) | |
(1,250) | |
(1,249) | |
(4,754) | |
(2,750) | |
(3,000) | |
(3,001) | |
(3,008) | |
(2,000) | |
—) | |
(901) | |
(3,504) | |
(3,000) | |
|
|
ストックオプション等の影響 |
76) | |
132) | |
105) | |
617) | |
239) | |
745) | |
940) | |
566) | |
88) | |
311) | |
408) | |
424) | |
249) | |
188) | |
205) | |
585) | |
567) | |
648) | |
174) | |
369) | |
208) | |
893) | |
217) | |
701) | |
185) | |
875) | |
|
|
財務活動 |
(4,088) |
|
(2,239) |
|
(3,616) |
|
(4,215) |
|
(5,571) |
|
(634) |
|
(2,499) |
|
(4,269) |
|
(6,049) |
|
(2,038) |
|
(3,893) |
|
(1,753) |
|
(2,993) |
|
(3,507) |
|
(4,158) |
|
(4,432) |
|
(2,858) |
|
(3,428) |
|
(3,085) |
|
(5,275) |
|
(6,441) |
|
(6,730) |
|
(3,399) |
|
5,945) |
|
(6,795) |
|
(4,118) |
|
|
|
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金に及ぼす影響 |
(2) | |
(19) | |
134) | |
123) | |
(260) | |
115) | |
(84) | |
(119) | |
108) | |
(157) | |
—) | |
12) | |
53) | |
(235) | |
(185) | |
(56) | |
(129) | |
(127) | |
36) | |
(81) | |
115) | |
31) | |
40) | |
(170) | |
56) | |
(65) | |
|
|
現金、現金同等物、制限付き現金の両替 |
(346) |
|
1,615) |
|
440) |
|
(1,113) |
|
(1,927) |
|
2,675) |
|
2,653) |
|
(1,062) |
|
(1,843) |
|
1,487) |
|
650) |
|
742) |
|
144) |
|
(504) |
|
(1,312) |
|
(3,018) |
|
1,174) |
|
82) |
|
281) |
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(1,934) |
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(1,451) |
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(2,789) |
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788) |
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9,114) |
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(3,025) |
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5,065) |
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レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-Q (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30).
当期純利益は、2019年9月期から2021年9月期にかけて増加傾向にありましたが、2021年12月期にピークを迎え、その後は変動しながらも減少傾向を示しました。2023年9月期には再び増加し、2024年12月期には過去最高値を記録しました。2025年3月期には減少しましたが、6月期と9月期には増加し、12月期には再び過去最高値を更新しました。
- 減価償却と償却
- 減価償却と償却費は、概ね安定した水準で推移していますが、2020年6月期から2021年6月期にかけて若干の増加が見られます。その後は再び安定し、2024年12月期には過去最高値を記録しました。2025年3月期には減少しましたが、6月期と9月期には増加し、12月期には再び過去最高値を更新しました。
債務の早期消滅による損失は、2020年9月期に512百万米ドルを計上した以外は発生していません。
- 株式報酬費用
- 株式報酬費用は、全体的に安定した水準で推移していますが、四半期ごとに変動が見られます。2020年6月期に一時的に増加し、その後は減少傾向にありましたが、2023年9月期から2024年9月期にかけて増加しました。2024年12月期には過去最高値を記録しました。
- 繰延法人税
- 繰延法人税は、四半期ごとに大きく変動しており、正味の負債または資産となっています。2019年9月期から2020年3月期にかけては負債が減少しましたが、2020年6月期以降は増加傾向にあります。2024年12月期には過去最高の負債を計上しました。
(利益)資産の売却損益は、四半期ごとに変動しており、損失または利益が発生しています。2021年9月期に大きな損失を計上しましたが、2024年12月期には過去最高の利益を計上しました。
無期無形資産減損費用は、2022年3月期に1341百万米ドルを計上した以外は発生していません。
- 売掛金の変動
- 売掛金の変動は、四半期ごとに大きく変動しており、増加または減少しています。2020年6月期に大きな減少を計上し、その後は増加傾向にあります。2021年9月期に大きな減少を計上し、その後は再び増加傾向にあります。2024年12月期には過去最大の減少を計上しました。
- 棚卸資産の変動
- 棚卸資産の変動は、四半期ごとに変動しており、増加または減少しています。2020年6月期から2021年3月期にかけては減少傾向にありましたが、その後は増加傾向にあります。2022年3月期に大きな減少を計上し、その後は再び増加傾向にあります。
- 買掛金勘定、未収金、その他の負債の変動
- 買掛金勘定、未収金、その他の負債の変動は、四半期ごとに大きく変動しており、増加または減少しています。2019年9月期に大きな増加を計上し、その後は減少傾向にあります。2020年6月期に再び大きな増加を計上し、その後は変動しながらも増加傾向にあります。2022年9月期に過去最大の減少を計上しました。
- 営業資産及び負債の変動
- 営業資産及び負債の変動は、四半期ごとに変動しており、増加または減少しています。2020年6月期に大きな増加を計上し、その後は減少傾向にあります。2021年6月期に再び増加し、その後は変動しながらも減少傾向にあります。
その他の項目は、四半期ごとに変動しており、大きなトレンドは見られません。
- 営業活動によるキャッシュフロー
- 営業活動によるキャッシュフローは、概ね安定した水準で推移していますが、四半期ごとに変動が見られます。2020年6月期に過去最高のキャッシュフローを計上し、その後は減少傾向にあります。2024年12月期には再び過去最高のキャッシュフローを計上しました。
- 投資活動によるキャッシュフロー
- 投資活動によるキャッシュフローは、概ね負の値で推移しており、投資によるキャッシュアウトフローが継続的に発生しています。2019年9月期に過去最大のキャッシュアウトフローを計上し、その後は減少傾向にあります。2022年3月期に過去最大のキャッシュインフローを計上しました。
- 財務活動によるキャッシュフロー
- 財務活動によるキャッシュフローは、概ね負の値で推移しており、資本返済や自己株式購入によるキャッシュアウトフローが継続的に発生しています。2019年12月期に過去最大のキャッシュアウトフローを計上し、その後は減少傾向にあります。2024年12月期には再び過去最大のキャッシュアウトフローを計上しました。
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金に及ぼす影響は、四半期ごとに変動しており、大きなトレンドは見られません。
現金、現金同等物、制限付き現金の両替は、四半期ごとに変動しており、大きなトレンドは見られません。
