貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。
負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。
Procter & Gamble Co.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)
百万米ドル
|
|
2026/03/31 |
|
2025/12/31 |
|
2025/09/30 |
|
2025/06/30 |
|
2025/03/31 |
|
2024/12/31 |
|
2024/09/30 |
|
2024/06/30 |
|
2024/03/31 |
|
2023/12/31 |
|
2023/09/30 |
|
2023/06/30 |
|
2023/03/31 |
|
2022/12/31 |
|
2022/09/30 |
|
2022/06/30 |
|
2022/03/31 |
|
2021/12/31 |
|
2021/09/30 |
|
2021/06/30 |
|
2021/03/31 |
|
2020/12/31 |
|
2020/09/30 |
|
2020/06/30 |
|
2020/03/31 |
|
2019/12/31 |
|
2019/09/30 |
|
|
|
買掛金 |
15,030) | |
15,173) | |
15,609) | |
15,227) | |
14,512) | |
14,495) | |
15,350) | |
15,364) | |
13,691) | |
14,234) | |
14,435) | |
14,598) | |
13,790) | |
14,153) | |
14,845) | |
14,882) | |
14,175) | |
14,154) | |
14,223) | |
13,720) | |
12,134) | |
12,027) | |
11,935) | |
12,071) | |
10,464) | |
10,781) | |
10,951) | |
|
|
未払債務およびその他の負債 |
10,031) | |
10,463) | |
10,755) | |
11,318) | |
9,847) | |
9,878) | |
10,661) | |
11,072) | |
10,920) | |
11,100) | |
10,912) | |
10,929) | |
10,523) | |
10,293) | |
10,056) | |
9,554) | |
10,324) | |
10,542) | |
10,377) | |
10,523) | |
11,109) | |
11,131) | |
10,366) | |
9,722) | |
9,731) | |
10,230) | |
9,950) | |
|
|
1年以内の債務 |
13,174) | |
11,063) | |
11,631) | |
9,513) | |
9,889) | |
9,424) | |
10,409) | |
7,191) | |
7,729) | |
10,616) | |
11,811) | |
10,229) | |
13,717) | |
14,300) | |
11,717) | |
8,645) | |
9,902) | |
13,331) | |
11,989) | |
8,889) | |
8,773) | |
8,586) | |
7,707) | |
11,183) | |
12,701) | |
9,153) | |
9,352) | |
|
|
流動負債 |
38,235) |
|
36,699) |
|
37,995) |
|
36,058) |
|
34,248) |
|
33,797) |
|
36,420) |
|
33,627) |
|
32,340) |
|
35,950) |
|
37,158) |
|
35,756) |
|
38,030) |
|
38,746) |
|
36,618) |
|
33,081) |
|
34,401) |
|
38,027) |
|
36,589) |
|
33,132) |
|
32,016) |
|
31,744) |
|
30,008) |
|
32,976) |
|
32,896) |
|
30,164) |
|
30,253) |
|
|
|
長期借入金(1年以内の返済期限を除く) |
23,852) | |
25,577) | |
24,315) | |
24,995) | |
24,252) | |
25,263) | |
25,744) | |
25,269) | |
24,253) | |
23,096) | |
24,069) | |
24,378) | |
22,874) | |
20,582) | |
21,286) | |
22,848) | |
23,767) | |
22,322) | |
20,558) | |
23,099) | |
21,053) | |
22,514) | |
23,948) | |
23,537) | |
23,310) | |
18,985) | |
20,161) | |
|
|
繰延法人税 |
6,047) | |
5,974) | |
5,893) | |
5,774) | |
6,481) | |
6,725) | |
6,420) | |
6,516) | |
6,284) | |
6,219) | |
6,814) | |
6,478) | |
6,422) | |
6,462) | |
6,986) | |
6,809) | |
6,543) | |
6,506) | |
6,323) | |
6,153) | |
5,977) | |
6,073) | |
6,294) | |
6,199) | |
6,309) | |
6,242) | |
6,325) | |
|
|
その他の非流動負債 |
5,513) | |
5,719) | |
5,845) | |
6,119) | |
5,458) | |
5,410) | |
5,757) | |
6,399) | |
6,387) | |
6,615) | |
6,476) | |
7,152) | |
7,104) | |
7,200) | |
7,058) | |
7,616) | |
9,760) | |
9,668) | |
9,791) | |
10,269) | |
10,813) | |
11,241) | |
11,073) | |
11,110) | |
10,104) | |
10,424) | |
10,335) | |
|
|
非流動負債 |
35,412) |
|
37,270) |
|
36,053) |
|
36,888) |
|
36,191) |
|
37,398) |
|
37,921) |
|
38,184) |
|
36,924) |
|
35,930) |
|
37,359) |
|
38,008) |
|
36,400) |
|
34,244) |
|
35,330) |
|
37,273) |
|
40,070) |
|
38,496) |
|
36,672) |
|
39,521) |
|
37,843) |
|
39,828) |
|
41,315) |
|
40,846) |
|
39,723) |
|
35,651) |
|
36,821) |
|
|
|
総負債 |
73,647) |
|
73,969) |
|
74,048) |
|
72,946) |
|
70,439) |
|
71,195) |
|
74,341) |
|
71,811) |
|
69,264) |
|
71,880) |
|
74,517) |
|
73,764) |
|
74,430) |
|
72,990) |
|
71,948) |
|
70,354) |
|
74,471) |
|
76,523) |
|
73,261) |
|
72,653) |
|
69,859) |
|
71,572) |
|
71,323) |
|
73,822) |
|
72,619) |
|
65,815) |
|
67,074) |
|
|
|
優先株式 |
759) | |
767) | |
770) | |
777) | |
781) | |
788) | |
791) | |
798) | |
801) | |
809) | |
812) | |
819) | |
822) | |
831) | |
834) | |
843) | |
846) | |
856) | |
859) | |
870) | |
873) | |
885) | |
888) | |
897) | |
900) | |
911) | |
915) | |
|
|
普通株式 |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
|
|
追加資本金 |
69,375) | |
69,010) | |
68,917) | |
68,770) | |
68,615) | |
68,283) | |
68,102) | |
67,684) | |
67,395) | |
66,935) | |
66,822) | |
66,556) | |
66,316) | |
66,145) | |
65,955) | |
65,795) | |
65,614) | |
65,432) | |
65,148) | |
64,848) | |
64,682) | |
64,672) | |
64,467) | |
64,194) | |
63,976) | |
64,019) | |
63,949) | |
|
|
ESOP債務の退職のための準備金 |
(596) | |
(637) | |
(637) | |
(672) | |
(672) | |
(707) | |
(707) | |
(737) | |
(737) | |
(782) | |
(782) | |
(821) | |
(821) | |
(870) | |
(870) | |
(916) | |
(916) | |
(965) | |
(964) | |
(1,006) | |
(1,006) | |
(1,072) | |
(1,046) | |
(1,080) | |
(1,080) | |
(1,112) | |
(1,112) | |
|
|
その他包括損失累計額 |
(12,298) | |
(12,108) | |
(12,156) | |
(12,143) | |
(11,307) | |
(11,637) | |
(10,893) | |
(11,900) | |
(12,370) | |
(12,167) | |
(12,583) | |
(12,220) | |
(12,266) | |
(12,506) | |
(12,811) | |
(12,189) | |
(13,448) | |
(13,564) | |
(14,062) | |
(13,744) | |
(15,489) | |
(15,091) | |
(15,881) | |
(16,165) | |
(15,916) | |
(14,942) | |
(15,298) | |
|
|
自己株式 |
(142,168) | |
(141,981) | |
(139,845) | |
(138,702) | |
(138,073) | |
(137,112) | |
(134,823) | |
(133,378) | |
(132,172) | |
(131,886) | |
(131,028) | |
(129,736) | |
(130,002) | |
(129,012) | |
(127,205) | |
(123,382) | |
(122,272) | |
(121,543) | |
(117,240) | |
(114,973) | |
(112,147) | |
(109,583) | |
(106,794) | |
(105,573) | |
(105,823) | |
(105,761) | |
(102,510) | |
|
|
剰余 金 |
135,424) | |
133,981) | |
132,212) | |
129,973) | |
128,919) | |
127,544) | |
125,361) | |
123,811) | |
123,132) | |
121,617) | |
120,443) | |
118,170) | |
117,082) | |
115,858) | |
114,163) | |
112,429) | |
111,645) | |
110,393) | |
108,361) | |
106,374) | |
105,674) | |
104,361) | |
102,539) | |
100,239) | |
99,474) | |
98,414) | |
96,625) | |
|
|
プロクター・アンド・ギャンブルに帰属する株主資本 |
54,505) |
|
53,041) |
|
53,270) |
|
52,012) |
|
52,272) |
|
51,168) |
|
51,840) |
|
50,287) |
|
50,058) |
|
48,535) |
|
47,693) |
|
46,777) |
|
45,140) |
|
44,455) |
|
44,075) |
|
46,589) |
|
45,478) |
|
44,618) |
|
46,111) |
|
46,378) |
|
46,596) |
|
48,181) |
|
48,182) |
|
46,521) |
|
45,540) |
|
45,538) |
|
46,578) |
|
|
|
非支配持分 |
226) | |
276) | |
281) | |
272) | |
273) | |
275) | |
301) | |
272) | |
275) | |
294) | |
321) | |
288) | |
281) | |
270) | |
259) | |
265) | |
268) | |
275) | |
297) | |
276) | |
323) | |
359) | |
394) | |
357) | |
401) | |
370) | |
406) | |
|
|
株主資本総額 |
54,731) |
|
53,317) |
|
53,551) |
|
52,284) |
|
52,545) |
|
51,443) |
|
52,141) |
|
50,559) |
|
50,333) |
|
48,829) |
|
48,014) |
|
47,065) |
|
45,421) |
|
44,725) |
|
44,334) |
|
46,854) |
|
45,746) |
|
44,893) |
|
46,408) |
|
46,654) |
|
46,919) |
|
48,540) |
|
48,576) |
|
46,878) |
|
45,941) |
|
45,908) |
|
46,984) |
|
|
|
総負債と株主資本 |
128,378) |
|
127,286) |
|
127,599) |
|
125,230) |
|
122,984) |
|
122,638) |
|
126,482) |
|
122,370) |
|
119,597) |
|
120,709) |
|
122,531) |
|
120,829) |
|
119,851) |
|
117,715) |
|
116,282) |
|
117,208) |
|
120,217) |
|
121,416) |
|
119,669) |
|
119,307) |
|
116,778) |
|
120,112) |
|
119,899) |
|
120,700) |
|
118,560) |
|
111,723) |
|
114,058) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-Q (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-Q (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30).
負債の推移について分析する。
- 流動負債の傾向
- 買掛金は、2019年第3四半期の10,951百万米ドルから2026年第1四半期の15,030百万米ドルへと長期的に増加傾向にある。流動負債全体としても、2019年時点の約30,000百万米ドル規模から、直近では38,000百万米ドル前後まで緩やかに上昇している。
- 非流動負債の傾向
- 長期借入金は、20,000百万米ドルから25,000百万米ドルの範囲内で推移しており、大きな増減はなく安定的に管理されている。一方で、その他の非流動負債は、2019年時点の10,335百万米ドルから2026年第1四半期の5,513百万米ドルへと大幅に減少しており、負債構成の変化が見られる。
株主資本の推移について分析する。
- 利益蓄積と株主還元
- 剰余金は、96,625百万米ドルから135,424百万米ドルへと一貫して増加しており、継続的な収益力が維持されている。同時に、自己株式の取得額（マイナス計上）は102,510百万米ドルから142,168百万米ドルへと大幅に拡大しており、極めて積極的な株主還元策が実施されていることがわかる。
- 資本構成の変動
- 追加資本金は63,949百万米ドルから69,375百万米ドルへと微増している。自己株式の取得による資本減少要因があるものの、それを上回る剰余金の積み上げにより、株主資本総額は46,984百万米ドルから54,731百万米ドルへと緩やかな増加傾向を示している。
総体的な財務状況について分析する。
- 規模の拡大と安定性
- 総負債と株主資本の合計額は、114,058百万米ドルから128,378百万米ドルへと拡大している。総負債は70,000百万米ドルから76,000百万米ドルの範囲で概ね一定に保たれており、負債の急増を抑えつつ、資本を増強させることで財務基盤の安定性を高めている。
