ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
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ソルベンシー比率(サマリー)
Cintas Corp.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31).
- 負債資本比率
- 2018年8月から2023年11月までの期間を通じて、負債資本比率は一時的な増減を見せながらも、全体としては低下傾向にある。初期のピーク時（2018年11月）には0.90であったが、その後は徐々に低下し、2024年にかけて0.57に達している。これにより、会社の財務レバレッジの軽減と自己資本比率の相対的な増加が示唆される。
- 負債資本比率（オペレーティング・リース負債を含む）
- 同期間での推移は負債資本比率と類似しながらも、より高めの水準で推移している。初期値の0.90から最終的には0.66へと低下しており、リース負債を含めた負債負担も管理されていることが示される。これにより、リース負債の影響も考慮した財務安定性の改善がうかがえる。
- 総資本に対する負債比率
- 2018年8月は0.43であったが、全期間を通じて一貫して低下し、2024年に0.38となった。これにより、総資本に占める負債の割合が縮小しており、財務体質の強化傾向にあることが示唆される。
- 負債総資産比率（オペレーティング・リース負債を含む）
- こちらも負債比率と類似し、期間中に少しずつ低下傾向が見られる。最終値の0.3は、負債の資産に対する比率が低減していることを示し、資産の健全性が向上していると考えられる。
- 財務レバレッジ比率
- 2018年8月の値は2.18だったが、期間を通じて若干の変動はあるものの、2024年に2.18前後に安定している。これは財務レバレッジの高さに大きな変動がなく、一定水準を維持していることを意味し、財務リスクの管理が一定の範囲内に収まっていると解釈できる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- この指標は2019年5月以降継続して報告され、値はおおむね11.64から20.98の範囲内で推移している。2023年などの最新期では約20.98に達し、利息支払いに対して十分な利益余裕が確保されていることを示す。全体として、利払い負担の軽さと支払い能力の高さが維持されていると評価できる。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Cintas Corp.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31).
1 Q2 2025 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株主資本
= ÷ =
- 総負債の推移と傾向
-
2018年8月から2024年11月までの期間において、総負債は概ね増加傾向にあると観察される。
初期の2018年には約25億ドル台で推移していたが、その後、一時的な増減を経て、2022年以降には約29億ドル前後へと増加していることが確認できる。
特に2022年後半以降は、負債額が増加し、2024年2月には約26億ドルとなった後、また上昇へと転じている。この動きは、負債の増加ペースがやや不規則ながらも、全体として増加基調を維持していることを示している。
- 株主資本の動向と変動
-
株主資本は、2018年8月の約33.5億ドルから、2024年11月の約42.9億ドルまで増加傾向にある。
特に2020年から2023年にかけて継続的に増加しており、2021年・2022年にかけては大きな伸びが見られることが特徴的である。
この間、株主資本の増加は企業の資本蓄積や内部留保の積み増しなどを反映している可能性がある。
- 負債資本比率の変動と示唆
-
負債資本比率は、比較的に高水準でありながらも、全期間を通じて一定の変動性を示している。
2018年には0.76とやや高めの値であったが、その後は一時的に上昇し（2018年11月の0.9）、2020年以降は概ね0.61から0.87の範囲内で変動している。
この比率の変動は、負債増加と資本増加のバランスを反映していると考えられる。特に2021年以降は0.61から0.66の範囲で安定していることから、財務構造が安定化してきていることを示唆している。
- 総合的な財務状況の評価
-
総負債の増加とともに株主資本も継続的に増加しており、企業は資本を積み増しながら負債も適切に管理していると考えられる。
負債資本比率も全体的に一定範囲内にとどまり、財務レバレッジは比較的安定しているため、適度な財務リスク管理が行われていると解釈できる。
今後も負債と資本のバランスを維持しつつ、持続的な成長を図ることが望まれる。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Cintas Corp.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31).
1 Q2 2025 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 株主資本
= ÷ =
- 総負債の推移
- 2018年8月以降、総負債は全体的に増加傾向を示している。特に2019年11月から2020年2月にかけての増加幅が顕著であり、その後も一定の変動をしつつも、2024年2月時点で最も高い水準に達している。一方で、2024年5月と8月にはやや減少傾向が見られるものの、依然として高水準を維持している。
- 株主資本の動向
- 株主資本は総負債の増加と対照的に、概ね増加傾向を維持している。特に2020年に入ってからの増加ペースが速く、2024年2月には最も高い水準に達しているが、その後やや減少している。これにより、株主資本の拡大が総資産の増加に寄与していることが示唆される。
- 負債資本比率の変動
- 負債資本比率は、2018年8月の0.76から2021年5月までの間に0.94まで上昇し、最高潮に達している。その後は2022年以降、比率は0.69から0.72の範囲で推移し、やや低下傾向を示している。これは、資本構造の安定化または負債の相対的な抑制を反映している可能性がある。
- 総合的な傾向と示唆
- 総負債の増加に伴い、株主資本も着実に増加していることが見て取れる。負債比率の変動から、2018年から2021年にかけては財務レバレッジが高まる傾向にあったが、2022年以降はやや低下し、財務の安定性を図っている可能性が高い。また、全体的に見ると、負債と資本のバランスを取る戦略が反映されており、その結果として財務構造は比較的堅実に推移していることが窺える。
総資本に対する負債比率
Cintas Corp.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31).
1 Q2 2025 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= ÷ =
- 総負債の動向
- 2018年8月から2024年11月にかけて、総負債額は概ね増加傾向を示している。ただし、2020年以降は一時的に減少し、その後再び増加している。特に2022年から2024年にかけて負債水準は高止まりしており、財務構造の変化や資金調達戦略の見直しが示唆される。
- 総資本金の変動
- 総資本金は2018年から2024年にかけて一貫して増加している。特に2021年以降は大きな伸びを見せており、資本金の拡大は新株発行や自己資本の増強を目的とした資本政策によるものと考えられる。資本金の増加は企業の信用力向上や事業規模拡大の背景にある可能性が高い。
- 負債比率の推移
- 総資本に対する負債比率は、2018年のピーク（0.49）から徐々に低下し、2023年には0.36前後まで低下している。これは負債の相対的な割合が減少し、自己資本比率の改善や財務の健全性向上を示すものと解釈できる。ただし、2020年の一時的な比率の低下は、市場や経済状況の変動に伴う資金調達の戦略的調整を反映している可能性がある。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Cintas Corp.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31).
1 Q2 2025 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= ÷ =
- 総負債の推移と変化
- 2018年8月から2024年11月までの期間で、総負債は概ね上昇傾向にある。特に2020年以降にかけて負債総額が増加しており、2020年2月に比べて2024年11月には約93千百万ドルの増加を示している。これにより、企業は積極的に資金調達を行っている可能性が示唆される。一方、2020年以降は、2021年頃に若干の調整局面を経て再び増加基調にある。
- 総資本金の動向
- 総資本金は、2018年から2024年にかけて堅調に増加している傾向が見られる。特に2020年以降の期間においても増加速度は顕著であり、2024年11月には2018年時点に比べて約1,09千万ドル増加している。これにより、株主資本が長期的に拡大していることが示せる。一方、特定の期間においては若干の変動も観察されるが、長期的には増加を続けている。
- 負債比率の変動
- 総資本に対する負債比率は、2018年8月の0.43から2024年11月の0.41にかけて、やや低下する傾向にある。2020年にかけては若干の増加を見せているものの、その後は全般的に低下傾向を維持している。特に2023年度以降は、負債比率が0.38〜0.42の範囲で推移し、資本構成のバランスが改善されている可能性を示している。これらの動きは、企業の財務健全性向上の兆候と解釈できる。
負債総資産比率
Cintas Corp.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31).
1 Q2 2025 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= ÷ =
- 資産と負債の推移
- 2018年8月から2024年11月までの期間において、総資産は着実に増加しており、約1,401,125千米ドルの増加を示している。この間、総負債も増加を続けており、約1,115,291千米ドルの増加が観察される。ただし、総負債の増加ペースは総資産の増加ペースよりやや遅く、総負債比率は比較的安定して推移し、最終的に0.28〜0.37の範囲で変動している。これにより、企業は資産規模の拡大とともに負債も管理しながら運営していると推察される。
- 財務比率の動向
- 負債総資産比率は、2018年8月の0.35から2024年11月の0.28に減少傾向を示している。特に、2020年以降には一時的に0.33や0.36まで上昇したが、その後再び低下し、最終的には約0.28まで改善している。このことから、企業は資本構成の健全化を図り、自己資本比率の向上に努めている可能性が考えられる。資産と負債の増加がバランスよく管理され、財務の安定性が向上していることが示唆される。
- 総資産と総負債の関係性
- 総資産の増加に伴い、総負債も増加しているが、その増加率には差異が見られる。資産の伸びが継続的でありつつも、負債比率が改善していることから、企業は資産の拡大を自己資本の増強や負債の合理的な管理と連動させていると推測される。
- 総合的な見解
- これらのデータから、Cintas Corp.は長期にわたり資産と負債を着実に拡大させつつ、財務の健全性を維持・向上させていることが明らかとなる。負債比率の低減と資産規模の拡大は、企業の財務安定性と信用力の向上に寄与していると考えられる。今後も同様の財務運営を継続することで、安定した経営基盤を維持できる可能性が高い。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Cintas Corp.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31).
1 Q2 2025 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= ÷ =
- 総負債の推移と変動傾向
- 総負債は、2018年8月の2,535,859千米ドルから2024年11月の2,666,080千米ドルまでの期間にわたり、全体的に増加傾向にある。特に2020年以降は一時的に負債が高水準を維持し、その後も増加を続けている。負債額は2020年の第2四半期に一時的に減少したものの、その後再び増加し、総負債水準は全体を通じて上昇している。
- 総資産の推移と変化
- 総資産は、2018年8月の7,287,204千米ドルから2024年11月の9,366,529千米ドルまで拡大している。期間中、総資産はおおむね増加傾向を示し、2020年以降は特に顕著な伸びを見せている。2020年以降は、総資産の増加速度は一定されており、バランスシートの規模拡大が続いていることが確認できる。
- 負債比率の変動と安定性
- 負債比率（総負債対総資産比率）は、2018年8月の0.35（35％）から2024年11月の約0.31（31％）にわたり、全般的に低下傾向にある。期間中には、一時的に0.40まで上昇した時期もあったが、その後は安定して低下を続けている。これは、資産に対する負債比率が緩やかに削減されていることを示し、財務安定性の向上や負債比率の管理が改善された可能性が示唆される。
- 総負債と総資産の関係性
- 総負債と総資産の両者はともに増加しているが、負債比率の低下からは、資産の拡大に伴い負債の増加割合は相対的に緩やかになっていることが読み取れる。これにより、資本効率の改善や財務の健康状態の安定化が推察できる。その一方、総負債の増加は今後の資金調達や成長活動のための積極的な財務運用も示唆している可能性がある。
財務レバレッジ比率
Cintas Corp.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31).
1 Q2 2025 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= ÷ =
- 総資産の推移と傾向
- 2018年8月の総資産は約7,287,204千米ドルであり、その後、2024年2月までに約9,168,817千米ドルへと増加していることが観察される。総資産は基本的に増加傾向にあり、特に2020年以降にかけて緩やかではあるが継続的な拡大を示している。2021年第2四半期以降は総資産が高水準を維持しつつも、一定の変動が見られ、総じて成長が続いていることが示唆される。
- 株主資本の動向と変動
- 株主資本は2018年8月の約3,345,968千米ドルから2024年2月には約4,234,083千米ドルに増加している。ただし、中間的には2020年以降に全体的な増加を示しつつも、一時的に減少した期間も存在する。特に2021年2月以降、株主資本は堅調に上昇し、最終的に過去最高値に近づいている。この間の変動は、利益や配当政策、株式発行などの要因による可能性がある。
- 財務レバレッジ比率の動向
- 財務レバレッジ比率は比較的安定しており、約2.12から2.56の範囲で推移している。2018年にピークの2.45を記録した後は、やや低下傾向にあるが、2021年以降は2.2台に安定している。これは、負債水準の管理とともに、自己資本の増加によりレバレッジ比率が抑えられている可能性を示す。全体的には、財務リスクのコントロールが行われ、堅実な財務運営が継続されていることが読み取れる。
- 総合的な見解
- これらのデータから、当該企業は総資産と株主資本の両面で成長を続けていると判断される。総資産の増加は資産規模の拡大を示しており、株主資本の増加は収益性や内部留保の向上を反映していると考えられる。財務レバレッジ比率は一定範囲内で推移しており、リスク管理も一定の水準を維持していることがうかがえる。全体的に見て、健全な財務状況が維持され、持続可能な成長路線にあると評価できる。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Cintas Corp.、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31).
1 Q2 2025 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ2 2025
+ EBITQ1 2025
+ EBITQ4 2024
+ EBITQ3 2024)
÷ (利息Q2 2025
+ 利息Q1 2025
+ 利息Q4 2024
+ 利息Q3 2024)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
- 総合的な収益性の傾向
- アイテムの「利息・税引前利益 (EBIT)」は、分析期間を通じて全体的に増加傾向にあることが観察される。特に、2020年初からの期間においては、2020/05/31以降にかけて顕著な成長を示し、2024年2月の数値は2018年のピークおよび2020年以前の水準を上回っている。これにより、同社の純粋な営業利益と全体的な収益能力が向上していると解釈できる。
- 利息支出の動向
- 利息の金額は全期間を通じて比較的一定範囲内で推移しているが、2020年以降はやや増加傾向にある。2024年2月の利息支出は、過去のピークに近い水準に達しており、借入コストの増加、または負債水準の変化を示唆している可能性がある。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの分析
- この比率は期間を通じて一貫して上昇しており、2018年の数値に比べて2024年2月には約20に近づいている。これは、利息支払いに対するEBITの余裕が拡大し、企業の利息支払い能力が改善していることを意味する。特に、2021年以降において顕著な増加傾向が認められるため、収益から利息支払いを賄う能力が強化されていると判断できる。
- 総合的な解釈
- これらのデータは、企業の収益性が全体として良好に推移していることを示している。利益の増加に伴い、利息支払い能力も向上しており、財務の安定性が改善していると解釈できる。ただし、利息支出の増加傾向には注意が必要であり、将来的な資金調達や負債管理に関して継続的な監視が必要である。全体として、経営戦略の見直しや資金運用の効率化が、今後のさらなる財務の安定化と成長に寄与する可能性を示唆している。