貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。
負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。
Cintas Corp.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)
千米ドル
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2024/11/30 |
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2024/08/31 |
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2024/05/31 |
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2024/02/29 |
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2023/11/30 |
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2023/08/31 |
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2023/05/31 |
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2023/02/28 |
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2022/11/30 |
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2022/08/31 |
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2022/05/31 |
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2022/02/28 |
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2021/11/30 |
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2021/08/31 |
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2021/05/31 |
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2021/02/28 |
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2020/11/30 |
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2020/08/31 |
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2020/05/31 |
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2020/02/29 |
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2019/11/30 |
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2019/08/31 |
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2019/05/31 |
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2019/02/28 |
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2018/11/30 |
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2018/08/31 |
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|
|
買掛金 |
418,259) | |
395,931) | |
339,166) | |
307,941) | |
316,697) | |
314,743) | |
302,292) | |
281,649) | |
310,986) | |
292,321) | |
251,504) | |
235,051) | |
240,322) | |
202,968) | |
230,786) | |
237,857) | |
274,021) | |
252,513) | |
230,995) | |
243,248) | |
254,611) | |
237,242) | |
226,020) | |
214,567) | |
211,900) | |
214,011) | |
|
|
未払報酬および関連負債 |
157,793) | |
125,004) | |
214,130) | |
182,669) | |
154,452) | |
116,892) | |
239,086) | |
203,726) | |
208,342) | |
176,865) | |
236,992) | |
212,481) | |
180,772) | |
155,212) | |
241,469) | |
224,641) | |
150,739) | |
117,577) | |
127,417) | |
148,912) | |
124,349) | |
99,200) | |
155,509) | |
136,814) | |
117,645) | |
84,308) | |
|
|
未払負債 |
753,986) | |
717,093) | |
761,283) | |
720,545) | |
619,288) | |
592,370) | |
632,504) | |
610,863) | |
556,211) | |
543,566) | |
588,948) | |
622,797) | |
597,171) | |
592,384) | |
518,910) | |
514,159) | |
791,158) | |
406,787) | |
456,653) | |
430,643) | |
674,240) | |
395,416) | |
433,940) | |
425,470) | |
611,641) | |
380,775) | |
|
|
法人税、現行 |
—) | |
84,622) | |
18,618) | |
18,310) | |
13,102) | |
101,031) | |
12,470) | |
—) | |
—) | |
35,783) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
23,251) | |
27,099) | |
—) | |
—) | |
9,238) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
オペレーティング・リース負債、当流 |
46,921) | |
46,537) | |
45,727) | |
44,430) | |
44,063) | |
43,803) | |
43,710) | |
42,970) | |
42,792) | |
43,539) | |
43,872) | |
44,105) | |
43,156) | |
43,308) | |
43,850) | |
43,767) | |
42,682) | |
43,414) | |
43,031) | |
44,043) | |
44,263) | |
43,010) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
1年以内の債務 |
630,808) | |
615,702) | |
449,595) | |
—) | |
210,000) | |
—) | |
—) | |
249,053) | |
435,406) | |
507,467) | |
311,574) | |
1,509,056) | |
1,116,507) | |
1,275,167) | |
899,070) | |
249,936) | |
249,872) | |
249,808) | |
—) | |
199,800) | |
199,788) | |
338,776) | |
312,264) | |
217,500) | |
173,500) | |
—) | |
|
|
流動負債 |
2,007,767) |
|
1,984,889) |
|
1,828,519) |
|
1,273,895) |
|
1,357,602) |
|
1,168,839) |
|
1,230,062) |
|
1,388,261) |
|
1,553,737) |
|
1,599,541) |
|
1,432,890) |
|
2,623,490) |
|
2,177,928) |
|
2,269,039) |
|
1,934,085) |
|
1,270,360) |
|
1,508,472) |
|
1,093,350) |
|
885,195) |
|
1,066,646) |
|
1,297,251) |
|
1,122,882) |
|
1,127,733) |
|
994,351) |
|
1,114,686) |
|
679,094) |
|
|
|
1年後に支払うべき借金 |
2,026,963) | |
2,026,448) | |
2,025,934) | |
2,474,908) | |
2,474,287) | |
2,477,093) | |
2,486,405) | |
2,485,952) | |
2,485,277) | |
2,484,602) | |
2,483,932) | |
1,343,513) | |
1,343,367) | |
1,343,222) | |
1,642,833) | |
2,291,418) | |
2,290,932) | |
2,290,447) | |
2,539,705) | |
2,539,156) | |
2,538,606) | |
2,538,057) | |
2,537,507) | |
2,536,958) | |
2,536,408) | |
2,535,859) | |
|
|
繰延法人税 |
476,929) | |
474,461) | |
475,512) | |
481,177) | |
497,198) | |
499,935) | |
498,356) | |
496,778) | |
493,379) | |
487,755) | |
473,777) | |
430,695) | |
405,871) | |
395,599) | |
386,647) | |
389,553) | |
376,414) | |
385,149) | |
388,579) | |
423,677) | |
443,857) | |
436,755) | |
438,179) | |
439,011) | |
435,461) | |
424,344) | |
|
|
オペレーティング・リース負債(長期) |
141,973) | |
149,345) | |
146,824) | |
146,060) | |
138,936) | |
141,459) | |
138,278) | |
139,107) | |
136,520) | |
134,010) | |
129,064) | |
131,224) | |
118,892) | |
122,291) | |
130,774) | |
119,071) | |
117,494) | |
121,727) | |
122,695) | |
126,994) | |
130,580) | |
125,684) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
未払負債 |
419,791) | |
412,141) | |
375,656) | |
368,752) | |
351,365) | |
354,720) | |
329,269) | |
322,647) | |
327,556) | |
325,492) | |
319,397) | |
345,778) | |
408,225) | |
418,396) | |
454,637) | |
460,585) | |
563,481) | |
547,904) | |
498,509) | |
421,198) | |
372,073) | |
387,816) | |
330,522) | |
283,861) | |
291,284) | |
301,939) | |
|
|
長期負債 |
3,065,656) |
|
3,062,395) |
|
3,023,926) |
|
3,470,897) |
|
3,461,786) |
|
3,473,207) |
|
3,452,308) |
|
3,444,484) |
|
3,442,732) |
|
3,431,859) |
|
3,406,170) |
|
2,251,210) |
|
2,276,355) |
|
2,279,508) |
|
2,614,891) |
|
3,260,627) |
|
3,348,321) |
|
3,345,227) |
|
3,549,488) |
|
3,511,025) |
|
3,485,116) |
|
3,488,312) |
|
3,306,208) |
|
3,259,830) |
|
3,263,153) |
|
3,262,142) |
|
|
|
総負債 |
5,073,423) |
|
5,047,284) |
|
4,852,445) |
|
4,744,792) |
|
4,819,388) |
|
4,642,046) |
|
4,682,370) |
|
4,832,745) |
|
4,996,469) |
|
5,031,400) |
|
4,839,060) |
|
4,874,700) |
|
4,454,283) |
|
4,548,547) |
|
4,548,976) |
|
4,530,987) |
|
4,856,793) |
|
4,438,577) |
|
4,434,683) |
|
4,577,671) |
|
4,782,367) |
|
4,611,194) |
|
4,433,941) |
|
4,254,181) |
|
4,377,839) |
|
3,941,236) |
|
|
|
優先株、額面なし、未発行なし |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
普通株式、額面価格なし、資本金 |
2,474,313) | |
2,415,723) | |
2,305,301) | |
2,246,329) | |
2,179,951) | |
2,121,475) | |
2,031,542) | |
1,981,610) | |
1,933,145) | |
1,878,837) | |
1,771,917) | |
1,729,525) | |
1,686,293) | |
1,625,594) | |
1,516,202) | |
1,477,680) | |
1,439,342) | |
1,375,388) | |
1,274,210) | |
1,246,231) | |
1,200,855) | |
1,146,566) | |
1,068,256) | |
1,023,502) | |
971,071) | |
937,359) | |
|
|
剰余 金 |
11,202,524) | |
10,912,033) | |
10,617,955) | |
10,341,248) | |
10,081,267) | |
9,844,128) | |
9,597,315) | |
9,368,678) | |
9,160,346) | |
8,953,391) | |
8,719,163) | |
8,522,327) | |
8,305,076) | |
8,109,368) | |
7,877,015) | |
7,688,425) | |
7,509,544) | |
7,596,514) | |
7,296,509) | |
7,151,838) | |
6,917,310) | |
6,939,240) | |
6,691,236) | |
6,465,121) | |
6,261,756) | |
6,239,535) | |
|
|
自己株式 |
(9,452,256) | |
(9,389,711) | |
(8,698,085) | |
(8,439,817) | |
(8,360,076) | |
(7,975,137) | |
(7,842,649) | |
(7,793,136) | |
(7,747,049) | |
(7,690,726) | |
(7,290,801) | |
(6,970,099) | |
(6,400,984) | |
(6,395,493) | |
(5,736,258) | |
(5,336,627) | |
(5,253,519) | |
(5,251,148) | |
(5,182,137) | |
(4,978,946) | |
(4,976,360) | |
(4,974,449) | |
(4,717,619) | |
(4,309,543) | |
(4,209,448) | |
(3,840,787) | |
|
|
その他の包括利益累計額(損失) |
68,525) | |
83,378) | |
91,201) | |
86,323) | |
93,339) | |
87,169) | |
77,778) | |
76,104) | |
84,096) | |
88,124) | |
107,917) | |
12,147) | |
(27,258) | |
(30,266) | |
30,888) | |
(12,968) | |
(97,407) | |
(115,950) | |
(153,380) | |
(94,814) | |
(36,835) | |
(60,651) | |
(39,152) | |
412) | |
3,865) | |
9,861) | |
|
|
株主資本 |
4,293,106) |
|
4,021,423) |
|
4,316,372) |
|
4,234,083) |
|
3,994,481) |
|
4,077,635) |
|
3,863,986) |
|
3,633,256) |
|
3,430,538) |
|
3,229,626) |
|
3,308,196) |
|
3,293,900) |
|
3,563,127) |
|
3,309,203) |
|
3,687,847) |
|
3,816,510) |
|
3,597,960) |
|
3,604,804) |
|
3,235,202) |
|
3,324,309) |
|
3,104,970) |
|
3,050,706) |
|
3,002,721) |
|
3,179,492) |
|
3,027,244) |
|
3,345,968) |
|
|
|
総負債と株主資本 |
9,366,529) |
|
9,068,707) |
|
9,168,817) |
|
8,978,875) |
|
8,813,869) |
|
8,719,681) |
|
8,546,356) |
|
8,466,001) |
|
8,427,007) |
|
8,261,026) |
|
8,147,256) |
|
8,168,600) |
|
8,017,410) |
|
7,857,750) |
|
8,236,823) |
|
8,347,497) |
|
8,454,753) |
|
8,043,381) |
|
7,669,885) |
|
7,901,980) |
|
7,887,337) |
|
7,661,900) |
|
7,436,662) |
|
7,433,673) |
|
7,405,083) |
|
7,287,204) |
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レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31).
- 全体的な傾向
- Cintas Corp.の財務データからは、売上高や株主資本の成長基調が見られる一方で、負債も継続的に増加していることが示されている。特に流動負債と長期負債はともに上昇傾向を示し、総負債額も全期間を通じて増加している。これにより、資本構成において負債比率が高まる傾向がうかがえる。一方、自己株式の金額は継続的に増加し、株主資本の増強に寄与している。総じて、売上や株主資本の増加とともに負債も拡大しているため、積極的な資金調達と投資活動が行われている可能性がある。
- 負債の状況
- 買掛金と未払負債は、期間を通じて増加しており、短期負債の負担が継続していることを示している。特に買掛金は、2024年2月時点での未払い額が高水準に達している。一方で、未払負債や未払報酬も増加しており、運転資本に関する短期負債の管理が重要な課題となる可能性がある。長期負債については、全体的に増加を続けており、負債レベルの高さが財務構造の負担となっていることが考えられる。
- 株主資本と資本の変動
- 株主資本は、全期間を通じて増加傾向にあり、特に剰余金の増加幅が顕著である。2018年から2024年にかけての剰余金は着実に増え続けており、企業の収益性の向上を反映していると考えられる。一方、自己株式の増加も見られ、これは株主還元や自己株買いを通じて株主価値の向上を図っている可能性がある。総負債と株主資本の合計は、安定的に拡大しており、資産規模の拡大とともに、企業の規模や財務基盤が強化されていることが示唆される。
- 収益性と税金負担
- 法人税の負担は2022年後半以降に大きく増加しており、企業の税負担の増加がみられる。ただし、税金に関する詳細なデータは期間によって乏しいため、その変動要因については限定的な解釈にとどまる。全体として、税負担の増加は収益拡大の結果と考えられるが、その負担が今後のキャッシュフローや純利益に影響を及ぼす可能性は留意すべきである。
- その他の留意点
- オペレーティング・リース負債の推移を見ると、長期的には安定的であり、負債の負担が一定水準で管理されていることを示唆している。流動負債や未払負債の増加に伴う短期資金繰りの圧迫には注意が必要であるが、全体として見れば、資産および負債の拡大に対応した財務戦略が進行していると考えられる。
