CoStar Group Inc. (NASDAQ:CSGP)

分析期間において、現在の資産は一貫した増加傾向を示している。2018年末の42,015千米ドルから、2022年末には148,207千米ドルへと、顕著な成長が見られる。特に2021年から2022年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆される。

現在の資産

2018年末から2022年末にかけて、継続的に増加。2021年末から2022年末にかけての増加が顕著。

遅延勘定は、期間を通じて変動が大きい。2018年末の3,666千米ドルから2019年末には8,220千米ドルへと増加したが、2020年末には-11,530千米ドルとマイナスに転落した。その後、2021年末には24,165千米ドルと大幅に増加するも、2022年末には-31,203千米ドルと再びマイナスに転落している。この変動は、事業活動における一時的な要因や会計処理の影響を受けている可能性がある。

遅延勘定

2018年末から2022年末にかけて、大きな変動が見られる。正負が交互に変化しており、安定性に欠ける。

法人税引当金は、2018年末の45,681千米ドルから2019年末には75,986千米ドルへと増加した。2020年末には43,852千米ドルと減少したが、2021年末には111,404千米ドル、2022年末には117,004千米ドルと再び増加傾向にある。全体としては増加傾向にあるが、2020年末の減少は、税制改正や税務上の繰延べなどの影響を受けている可能性がある。

法人税引当金

2018年末から2022年末にかけて、全体的には増加傾向にある。2020年末には一時的に減少が見られる。

分析期間において、法定連邦所得税率は一貫して21%で推移しています。

実効税率

2018年は16.08%であり、2019年には19.44%に上昇しました。2020年には16.18%に低下した後、2021年には27.58%と大幅に増加しました。2022年には24.05%に減少し、2021年よりも低い水準となりましたが、2019年以前の水準を上回っています。

実効税率は、法定税率と比較して変動しており、税務上の優遇措置、税額控除、または税引対象となる一時的な項目によって影響を受けている可能性があります。2021年の実効税率の顕著な増加は、課税所得の構成の変化、または税法上の変更によるものであると考えられます。2022年の実効税率の低下は、これらの要因が緩和された結果である可能性があります。

実効税率の変動は、企業の税務戦略や収益構造の変化を反映している可能性があります。継続的なモニタリングにより、税務上の影響をより深く理解することができます。

信用損失引当金は、2018年から2020年にかけて増加傾向にあり、その後2021年と2022年にかけて減少しています。未払報酬は、2019年に減少した後、2020年に増加し、2021年に再び減少、2022年に増加しています。

株式報酬は、2018年から2022年にかけて一貫して増加しています。純営業損失は、2018年から2021年にかけて増加傾向にあり、2022年に大幅に減少しています。未払引当金およびその他の項目は、2019年から2020年にかけて大幅に増加し、その後2021年に減少し、2022年に再び増加しています。

リース負債は、2019年に初めて記録され、2020年から2022年にかけて一貫して減少しています。資産計上された研究開発費は、2022年に初めて記録されています。繰延家賃は2018年に記録された後、その後の期間では記録されていません。建物の売却による繰延利益は2018年に記録された後、その後の期間では記録されていません。

研究開発クレジットは、2018年から2022年にかけて比較的安定していますが、わずかな変動が見られます。未払取引手数料は、2020年に初めて記録され、その後記録されていません。評価引当金控除前の繰延税金資産は、2018年から2022年にかけて一貫して増加しています。評価引当金は、すべての期間で負の値を示しており、その絶対値は減少しています。

評価引当金控除後の繰延税金資産は、2018年から2022年にかけて一貫して増加しています。"繰延手数料費用 (正味)"は、すべての期間で負の値を示しており、その絶対値は増加しています。使用権資産のリースは、すべての期間で負の値を示しており、その絶対値は減少しています。

前払い費用は、すべての期間で負の値を示しており、その絶対値は増加しています。有形固定資産、ネットは、すべての期間で負の値を示しており、その絶対値は増加しています。無形固定資産、純額は、すべての期間で負の値を示しており、その絶対値は変動しています。繰延税金負債は、すべての期間で負の値を示しており、その絶対値は増加しています。

"正味繰延税金資産 (負債)"は、すべての期間で負の値を示しており、その絶対値は変動しています。

分析期間において、繰延税金資産(純額)は変動を示しています。2018年から2019年にかけては減少傾向にあり、7469千米ドルから5408千米ドルへと低下しました。その後、2020年には若干の増加が見られましたが、2021年はほぼ横ばいを維持しました。2022年には大幅な増加が見られ、9722千米ドルと、分析期間を通じて2番目に高い水準を記録しました。

繰延税金資産(純額)の傾向

2018年から2019年にかけては減少、2020年以降は増加傾向を示し、2022年に顕著な増加が見られました。

一方、繰延税金負債は一貫して高い水準を維持し、分析期間を通じて増加傾向にあります。2018年の69857千米ドルから、2019年には87096千米ドルへと増加しました。2020年にも増加が継続し、72991千米ドルとなりましたが、2021年には98656千米ドルと大幅に増加しました。2022年には若干の減少が見られ、76202千米ドルとなりましたが、依然として高い水準を維持しています。

繰延税金負債の傾向

分析期間を通じて一貫して増加傾向にあり、2021年にピークを迎え、2022年に若干の減少が見られました。

繰延税金負債は、繰延税金資産(純額)と比較して、常に大幅に高い水準にあります。この差は、分析期間を通じて拡大する傾向にあります。これは、将来の課税所得に対する一時的な差異が、資産よりも負債として認識される傾向が強いことを示唆しています。

繰延税金資産と負債の比較

繰延税金負債は常に繰延税金資産を大幅に上回っており、その差は拡大傾向にあります。

総資産は、2018年から2022年にかけて一貫して増加傾向にある。2019年には増加率が加速し、2020年には大幅な増加を見せた。2021年以降は増加ペースが鈍化しているものの、継続的な成長を示している。

調整後総資産も、総資産と同様の傾向を示している。2020年の増加が顕著であり、その後は増加率が落ち着いている。

総負債は、2019年に大幅に増加したが、2020年以降は比較的安定している。2022年にはわずかに減少している。

調整後総負債も、総負債と同様のパターンを示している。2019年に増加し、その後は横ばい傾向にある。

株主資本は、2018年から2022年にかけて一貫して増加している。総資産の増加に連動して、株主資本も着実に増加している。

調整後自己資本も、株主資本と同様の傾向を示している。2020年以降は増加率が上昇している。

手取りは、2019年に増加したが、2020年には減少している。2021年以降は再び増加傾向にあり、2022年には過去最高を記録している。

調整後当期純利益は、2019年に増加し、2020年に減少したが、2021年以降は増加傾向にある。2022年には手取りと同様に過去最高を記録している。

総資産の成長

2018年から2022年にかけて、総資産は継続的に増加している。特に2020年の増加幅が大きい。

負債の安定化

総負債および調整後総負債は、2019年の増加後、2020年以降は比較的安定している。

株主資本の増加

株主資本および調整後自己資本は、総資産の増加に伴い、一貫して増加している。

収益性の改善

手取りおよび調整後当期純利益は、2020年の減少を経て、2021年以降は増加傾向にあり、2022年には過去最高を記録している。

純利益率は、2018年から2019年にかけて上昇し、2020年に大幅に低下した後、2021年と2022年にかけて緩やかに回復しました。調整後の当期純利益率も同様の傾向を示しており、2019年にピークを迎え、2020年に落ち込み、その後は比較的安定しています。調整値と未調整値の差は比較的小さいです。

総資産回転率

総資産回転率は、2018年から2019年にかけて横ばいでしたが、2020年に大幅に低下し、2021年と2022年にかけてわずかに改善しました。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示しています。この指標の低下は、資産の効率的な活用が低下している可能性を示唆しています。

財務レバレッジ比率は、2018年から2020年にかけて上昇し、2021年にわずかに低下した後、2022年に再び低下しました。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示しており、全体的に見て、財務レバレッジは比較的安定していると考えられます。

自己資本利益率

自己資本利益率は、2019年にピークを迎え、2020年に大幅に低下し、その後2021年と2022年にかけて緩やかに回復しました。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示しており、調整値は未調整値よりも低い水準で推移しています。

総資産利益率は、自己資本利益率と同様に、2019年にピークを迎え、2020年に大幅に低下し、その後2021年と2022年にかけて緩やかに回復しました。調整後の総資産利益率は、未調整値とほぼ同等の傾向を示しています。これらの指標の変動は、収益性と資産の効率的な活用との関係を示唆しています。

全体として、2020年は多くの財務指標において低下が見られ、その後の2021年と2022年にかけて緩やかな回復傾向が見られます。調整後の指標と未調整値の比較から、調整が財務結果に一定の影響を与えていることが示唆されますが、その影響は限定的です。総資産回転率の低下は、資産効率の改善が課題となる可能性を示唆しています。

過去5年間の財務データに基づき、収益と収益性の傾向が観察されます。

手取り

手取りは、2018年から2019年にかけて大幅に増加し、314,963千米ドルに達しました。しかし、2020年には227,128千米ドルに減少し、その後、2021年には292,564千米ドル、2022年には369,453千米ドルと増加傾向にあります。全体として、手取りは5年間で増加傾向を示しています。

調整後当期純利益

調整後当期純利益は、手取りと同様に、2018年から2019年にかけて増加し、323,183千米ドルに達しました。2020年には215,598千米ドルに減少し、その後、2021年には316,729千米ドル、2022年には338,250千米ドルと増加しています。調整後当期純利益も、全体として5年間で増加傾向を示しています。

純利益率

純利益率は、2018年の20%から2019年には22.5%に増加しました。2020年には13.69%に大幅に減少し、2021年には15.05%に若干回復しました。2022年には16.93%に増加しています。純利益率は変動しており、特に2020年に大きな落ち込みが見られます。

当期純利益率(調整後)

調整後の当期純利益率は、純利益率と同様の傾向を示しています。2018年の20.3%から2019年には23.09%に増加し、2020年には13%に大幅に減少しました。2021年には16.29%に回復し、2022年には15.5%となりました。調整後の当期純利益率も変動しており、2020年に大きな減少が見られます。調整後の当期純利益率は、純利益率とほぼ同様のパターンを示しています。

全体として、収益（手取りおよび調整後当期純利益）は増加傾向にありますが、利益率は変動しており、特に2020年には大幅な減少が見られます。2021年と2022年には利益率が回復傾向にありますが、2019年の水準には達していません。

総資産は、2018年から2022年までの期間において一貫して増加傾向を示しています。2018年の331万2957千米ドルから、2022年には840万2470千米ドルへと、約2.5倍に増加しました。この増加は、2020年から2021年にかけて特に顕著であり、この期間で総資産は725万6871千米ドルから840万2470千米ドルへと大幅に増加しています。

調整後総資産も、総資産と同様に一貫して増加しています。2018年の330万5488千米ドルから、2022年には839万2748千米ドルへと増加しました。調整後総資産の増加傾向は、総資産の増加傾向とほぼ一致しています。

総資産回転率

総資産回転率は、2018年から2019年まで0.36で横ばいでしたが、2020年には0.24に低下しました。その後、2021年には0.27に若干改善しましたが、2022年には再び0.26に低下しました。この変動は、収益の伸びが資産の増加に追いついていない可能性を示唆しています。

調整後総資産回転率

調整後総資産回転率は、総資産回転率と同様の傾向を示しています。2018年から2019年まで0.36で横ばいでしたが、2020年には0.24に低下し、2021年には0.27に若干改善、そして2022年には0.26に低下しました。調整後総資産回転率の変動も、収益の伸びと資産の増加の間の関係を示唆しています。

総資産および調整後総資産の増加と、総資産回転率および調整後総資産回転率の低下を比較すると、資産の効率的な活用において課題が存在する可能性が示唆されます。資産の増加が収益の増加に比例していない場合、将来的に収益性の低下につながる可能性があります。

総資産は、2018年から2022年にかけて一貫して増加傾向にあります。2018年の331万2957千米ドルから、2022年には840万2470千米ドルへと増加しました。特に、2020年から2021年にかけての増加幅が大きく、その後の増加率は鈍化しています。

調整後総資産も同様に、2018年から2022年にかけて増加傾向を示しています。2018年の330万5488千米ドルから、2022年には839万2748千米ドルへと増加しました。調整後総資産の推移は、総資産の推移とほぼ一致しています。

株主資本は、2018年から2022年にかけて一貫して増加しています。2018年の302万1942千米ドルから、2022年には687万121千米ドルへと増加しました。増加率は年々変動しており、2020年から2021年にかけての増加幅が特に大きくなっています。

調整後自己資本も、2018年から2022年にかけて増加傾向にあります。2018年の308万4330千米ドルから、2022年には693万6601千米ドルへと増加しました。調整後自己資本の推移は、株主資本の推移と類似したパターンを示しています。

財務レバレッジ比率は、2018年の1.1から2020年には1.29へと上昇し、その後2022年には1.22に低下しています。2021年の比率は1.27でした。この比率は、総資産に対する自己資本の割合を示しており、負債の利用度合いを示唆します。

調整後財務レバレッジ比率も、財務レバレッジ比率と同様の傾向を示しています。2018年の1.07から2020年には1.27へと上昇し、その後2022年には1.21に低下しています。2021年の比率は1.25でした。調整後の比率は、調整後総資産と調整後自己資本を用いて算出されています。

総資産

2018年から2022年にかけて一貫して増加。

株主資本

2018年から2022年にかけて一貫して増加。2020年から2021年にかけての増加幅が特に大きい。

財務レバレッジ比率

2018年から2020年にかけて上昇し、その後低下。2022年は2021年より低い水準。

過去5年間における財務実績を分析した結果、いくつかの重要な傾向が観察された。

手取り

手取りは、2018年から2019年にかけて大幅に増加したが、2020年には減少した。その後、2021年と2022年にかけて再び増加し、2022年には過去最高を記録した。この変動は、事業活動の変動または市場環境の変化を示唆している可能性がある。

調整後当期純利益

調整後当期純利益は、手取りと同様のパターンを示している。2019年に増加し、2020年に減少し、2021年と2022年に増加した。2022年の調整後当期純利益は、2021年と比較してわずかに増加している。手取りと調整後当期純利益の変動は、収益性と事業効率に影響を与えている可能性がある。

株主資本

株主資本は、2018年から2020年にかけて着実に増加し、2020年には大幅な増加を見せた。2021年にも増加したが、そのペースは鈍化した。2022年には、株主資本はさらに増加し、過去最高を記録した。この増加は、利益の再投資、株式の発行、またはその他の資本取引によるものである可能性がある。

調整後自己資本

調整後自己資本は、株主資本と同様の傾向を示している。2020年に大幅な増加を経験し、その後も着実に増加している。調整後自己資本の増加は、財務の安定性と成長の可能性を示唆している。

自己資本利益率

自己資本利益率は、2018年から2019年にかけて増加したが、2020年には大幅に低下した。その後、2021年と2022年にかけて緩やかに回復したものの、2019年の水準には達していない。この低下は、利益の伸びが自己資本の増加に追いついていないことを示唆している可能性がある。

自己資本利益率(調整後)

調整後の自己資本利益率は、自己資本利益率と同様のパターンを示している。2020年に大幅に低下し、その後、2021年と2022年にかけて緩やかに回復した。調整後の自己資本利益率の変動は、調整後の当期純利益と調整後自己資本の関係に影響を受けている。

全体として、過去5年間で、収益性と自己資本は増加傾向にあるものの、自己資本利益率は変動している。これらの傾向は、事業戦略、市場環境、および財務管理の決定に影響を受けている可能性がある。

過去5年間における財務実績を分析した結果、いくつかの重要な傾向が観察された。

手取り

手取りは、2018年から2019年にかけて大幅に増加したが、2020年には減少した。その後、2021年と2022年にかけて再び増加し、2022年には過去最高を記録した。この変動は、事業活動の変動または外部経済状況の変化を反映している可能性がある。

調整後当期純利益

調整後当期純利益は、手取りと同様のパターンを示している。2018年から2019年にかけて増加し、2020年に減少した後、2021年と2022年にかけて増加した。2022年の調整後当期純利益は、2018年と比較して増加している。調整後当期純利益と手取りの数値はほぼ一致しており、調整項目の影響は限定的であると考えられる。

総資産

総資産は、2018年から2022年にかけて一貫して増加している。特に2020年から2022年にかけての増加幅が大きく、事業規模の拡大を示唆している。この資産増加は、事業活動による投資、買収、またはその他の要因によって引き起こされた可能性がある。

調整後総資産

調整後総資産は、総資産と同様に一貫して増加している。調整項目の影響は限定的であり、総資産と調整後総資産の数値はほぼ一致している。調整後総資産の増加は、事業の成長と拡大を反映していると考えられる。

総資産利益率

総資産利益率は、2018年の7.19%から2019年の8.17%に増加したが、2020年には3.28%に大幅に低下した。その後、2021年には4.03%に回復し、2022年には4.4%にわずかに上昇した。総資産利益率の変動は、収益性と資産効率の変化を示している。総資産の増加が収益の増加に追いついていないことが、2020年の低下の要因として考えられる。

総資産利益率(調整後)

調整後総資産利益率は、総資産利益率と同様のパターンを示している。2018年の7.32%から2019年の8.4%に増加し、2020年には3.12%に低下した。その後、2021年には4.37%に回復し、2022年には4.03%に減少した。調整項目の影響により、総資産利益率と調整後総資産利益率の間にはわずかな差が見られる。調整後総資産利益率の変動は、調整後の収益性と資産効率の変化を示している。

全体として、過去5年間で事業規模は拡大しているものの、収益性は変動していることが示唆される。特に2020年は、収益性と利益率が大幅に低下した年であり、詳細な分析が必要である。2021年と2022年には回復傾向が見られるが、利益率の改善にはさらなる取り組みが必要であると考えられる。