流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
CoStar Group Inc.、流動性比率
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 13.92 | 11.78 | 11.75 | 5.79 | 7.87 | |
| 迅速な流動性比率 | 13.75 | 11.67 | 11.67 | 5.62 | 7.72 | |
| 現金流動性比率 | 13.33 | 11.30 | 11.35 | 5.17 | 7.14 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 流動性比率の推移
- 2018年から2022年にかけて、流動性比率は全体的に上昇傾向を示している。2019年に一時的に低下したものの、その後は着実に改善し、2022年には13.92に達している。この傾向は、短期的な支払能力の向上を示している可能性がある。
- 迅速な流動性比率の動向
- 迅速な流動性比率も同様に、2018年の5.79から2022年の13.75へと増加している。こちらも一時的な低下や変動を経て、長期的には財務の流動性が改善されていることを示唆している。現金や即座に換金可能な資産の比率の増加がうかがえる。
- 現金流動性比率の傾向
- 現金流動性比率は2018年の7.14から2022年の13.33へと上昇しており、最も安定的な流動資産の比率においても改善がみられる。これにより、会社は短期的な支払いに対する現金や現金相当資産の余裕を持つ状況になっていることが読み取れる。
- 総合的な判断
- これらの指標の変動から、財務の流動性において持続的な改善が見られる。特に、流動性比率とその各種指標の増加は、短期支払い能力が強化されていることを示唆している。一方、短期資産の増加や流動性比率の向上は、資金繰りの安定化や財務の健全性向上に寄与している可能性がある。
流動流動性比率
CoStar Group Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 5,185,867 ÷ 372,615 = 13.92
- 流動資産
- 2018年から2022年にかけて、流動資産は継続的に増加しており、特に2020年以降の大幅な増加が顕著である。2020年には約38億885百万米ドルだった資産が、2022年には約51億8586百万米ドルに達しており、資産規模の拡大が見られる。この増加は企業の流動性と資産規模の拡大を示唆している。
- 流動負債
- 流動負債もまた増加傾向にあり、2018年から2022年にかけて約4億米ドルから約3億726米ドルに増加している。ただし、流動資産の伸びに比べると、その増加幅は相対的に控えめである。そのため、流動資産に対する負債の比率は、状況に応じて改善または悪化している可能性がある。
- 流動流動性比率
- 流動比率は2018年の7.87から2022年の13.92にかけて上昇し、流動性の改善を示している。特に2020年以降は高水準で維持されており、企業の短期的支払能力が向上していることがうかがえる。この比率の上昇は、流動資産の増加に伴う安全余裕の拡大に起因すると考えられる。
- 総合的な見解
- 全体として、CoStar Group Inc. の財務状態は、2018年から2022年にかけて堅実な成長を示している。流動資産の増加に伴い、流動性比率も改善しており、短期的な支払い能力の強化が図られている。一方、流動負債の増加は一定のペースであり、資産拡大に伴う負債管理が重要となるが、流動性の向上により財務の健全性は維持されていると考えられる。
迅速な流動性比率
CoStar Group Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 5,121,915 ÷ 372,615 = 13.75
- クイックアセットの合計
- 2018年から2022年にかけて、クイックアセットの合計は一貫して増加しており、特に2020年以降に著しい伸びを示している。2020年には約3,859,861千米ドルとなり、それ以前の年度と比較して大きな増加を見せている。このトレンドは、流動性の高い資産が増加していることを示唆しており、会社の短期的な資金繰り管理が改善されている可能性がある。
- 流動負債
- 流動負債についても、2018年から2022年にかけて増加傾向が継続している。2020年の時点では約330,850千米ドルにまで達し、2022年には372,615千米ドルへと増加している。負債の増加は企業運営規模の拡大や資金調達活動の結果と考えられ、財務の負担増加を示すとともに、企業の成長を支える資金調達活動の一端と解釈できる。
- 迅速な流動性比率
- この比率は、2018年の7.72から2019年にやや低下し、5.62に落ちた後、2020年と2021年には11.67に急増している。2022年にはさらに13.75に上昇している。比率の増加は、クイックアセットの増加に対して流動負債の増加も追随しているものの、相対的により高い短期の支払い能力を示す。特に2020年以降の大幅な比率の上昇は、短期的な流動性の改善と、資産の質が良好であることを反映している可能性がある。
現金流動性比率
CoStar Group Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 4,967,970 ÷ 372,615 = 13.33
- 現金資産総額の推移
- 2018年から2022年にかけて、現金資産総額は一貫して増加傾向にある。特に2020年以降に大きな伸びを示しており、2022年末には約4,967,970千米ドルと、2018年時点と比較して約4.5倍に増加した。この増加は、同社の現金保持能力の向上を示しており、資金の流動性が強化されていることを反映していると考えられる。
- 流動負債の推移
- 流動負債は年々増加しており、2018年の約154,159千米ドルから2022年の約372,615千米ドルまで拡大している。特に2020年から2022年にかけての増加率が顕著であり、負債の増加が資金調達や短期的な流動性管理の一環として進行している可能性がある。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は2018年の7.14から2022年の13.33までの期間に一般的に向上している。特に2020年以降の比率増加が顕著であり、2022年には約13.33に達している。この比率の上昇は、現金資産に対して流動負債が相対的に抑制されており、短期的な支払い能力の改善や流動性の強化を示唆している。全体として、同社は現金資産を積極的に増加させるとともに、流動負債に対して十分な流動性を確保していると理解される。