ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週無料で公開されているLumentum Holdings Inc.ページ:
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
ソルベンシー比率(サマリー)
Lumentum Holdings Inc.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-28), 10-Q (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-27), 10-K (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-28), 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26).
2020年第3四半期から2026年第1四半期にかけての財務データは、中長期的なレバレッジの拡大と、それに続く急激な財務構造の改善という二相性の推移を示している。
- 負債比率とレバレッジの推移
- 負債資本比率は2020年から2021年にかけて0.6前後の安定した水準で推移していたが、2022年4月以降に上昇傾向へ転じた。この比率は2025年6月に4.15のピークに達し、その後2026年3月には1.1まで急激に低下している。総資本に対する負債比率および負債総資産比率においても同様の傾向が見られ、2025年半ばにかけて段階的に上昇し、資本構造における負債の依存度が高まった後、最終四半期に大幅に減少した。
- 財務レバレッジの変動
- 財務レバレッジ比率は、初期の1.8前後から上昇し続け、2025年6月には5.91まで拡大した。これは資産規模に対して自己資本の割合が相対的に低下したことを示している。しかし、2026年3月には2.36まで縮小しており、短期間でレバレッジを抑制する方向へ転換したことが読み取れる。
- 利息支払能力の変動
- インタレスト・カバレッジ・レシオは、2021年まで8前後の高い水準を維持していたが、2022年4月を境に急激に悪化し、2023年7月からは連続して負の値となった。最低値は2024年6月の-13.04であり、この期間は営業利益で利息費用を賄えない極めて厳しい局面であったことが示唆される。しかし、2025年12月に正の値へ転じ、2026年3月には12.61まで急回復している。
総じて、2022年から2025年中盤にかけては負債の累積と利息支払能力の著しい低下が進み、財務リスクが増大する傾向にあった。一方で、2025年後半から2026年初頭にかけて、負債比率の急減とインタレスト・カバレッジ・レシオの劇的な改善が同時に発生しており、大規模な債務削減や資本再構成、あるいは収益性の急激な回復が行われたことが推察される。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Lumentum Holdings Inc.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/28 | 2025/12/27 | 2025/09/27 | 2025/06/28 | 2025/03/29 | 2024/12/28 | 2024/09/28 | 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/04/03 | 2020/12/26 | 2020/09/26 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-28), 10-Q (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-27), 10-K (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-28), 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26).
1 Q3 2026 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株主資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務状況の推移を分析すると、総負債の継続的な増加と株主資本の変動が、財務レバレッジに大きな影響を与えていることが確認できる。
- 総負債の傾向
- 2020年9月の約11.3億米ドルから、2026年3月には約32.8億米ドルまで段階的に増加している。特に2022年4月および2025年9月にかけて大幅な積み増しが見られ、中長期的に負債規模が拡大する傾向にある。
- 株主資本の変動
- 2021年4月に約21.6億米ドルのピークに達した後、2025年6月に約7.8億米ドルまで長期的な減少傾向を示した。しかし、最終期の2026年3月には約29.7億米ドルへと急増しており、資本構成に劇的な変化が生じたことが読み取れる。
- 負債資本比率の推移
- 負債の増加と資本の減少が同時に進行したことで、比率は2020年の0.62から2025年6月には最大4.15まで上昇した。これは財務レバレッジが急激に高まり、財務的な不安定性が増大したことを示唆している。その後、最終期の資本拡充に伴い、比率は1.1まで急低下し、財務健全性が改善した。
総じて、2021年から2025年にかけては資本の毀損と負債の増加により財務リスクが高まる傾向にあったが、最終期に大規模な資本注入または資本増強が行われたことで、財務構造が大幅に再構築されたと考えられる。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Lumentum Holdings Inc.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-28), 10-Q (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-27), 10-K (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-28), 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26).
1 Q3 2026 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 株主資本
= ÷ =
負債および資本の推移から、財務構造の大きな変動が確認される。負債は長期的に増加傾向にあり、特に2022年以降に段階的な拡大が見られる。一方、株主資本は2021年をピークに長期的な減少傾向を辿った後、直近の期間に急激な増加を記録している。
- 総負債の推移
- 2020年第3四半期から2022年第1四半期までは120万ドル台で安定的に推移していたが、2022年第2四半期に約192万ドルへと急増した。その後も増加傾向が続き、2023年第2四半期には約287万ドルに達している。2024年を通じては250万ドルから260万ドル台で推移していたが、2025年第3四半期に再び上昇し、最終的に331万ドル付近で高止まりしている。
- 株主資本の変動
- 2021年第1四半期に約217万ドルのピークを迎えた後、緩やかな減少局面に入った。2024年から2025年にかけては80万ドルから110万ドルの低水準で推移し、資本の侵食が進んでいたことが伺える。しかし、2026年第1四半期に約297万ドルへと急増しており、資本構成に劇的な変化が生じている。
- 負債資本比率の推移
- 負債の増加と資本の減少が同時に進行した結果、負債資本比率は著しく上昇した。2020年時点では0.6台で推移していたが、2022年第2四半期に1.0に達し、その後は上昇し続けた。2025年第3四半期には4.2という極めて高い水準に達し、財務レバレッジが最大化した。しかし、直近の資本急増に伴い、比率は1.11まで急激に低下し、財務健全性が大幅に改善している。
総じて、中期的に負債への依存度が高まり財務リスクが増大していたが、最終期間における大規模な資本注入または評価替えにより、レバレッジが解消される傾向にある。
総資本に対する負債比率
Lumentum Holdings Inc.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/28 | 2025/12/27 | 2025/09/27 | 2025/06/28 | 2025/03/29 | 2024/12/28 | 2024/09/28 | 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/04/03 | 2020/12/26 | 2020/09/26 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本金 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-28), 10-Q (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-27), 10-K (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-28), 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26).
1 Q3 2026 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
負債および資本の推移から、財務構造の大きな転換が見て取れる。2020年後半から2022年初頭にかけては、負債と資本の双方が緩やかに増加しており、財務比率は0.35から0.38の間で安定的に推移していた。
- 総負債の推移
- 2022年4月以降、負債額が急増する傾向にある。110万米ドル台であった水準から、2023年9月には282万米ドルまで上昇した。その後、2024年を通じて250万米ドル前後で推移したが、2025年9月以降に再び上昇し、最終的に328万米ドルまで拡大している。
- 総資本金の変動
- 2023年4月に約416万米ドルのピークに達した後、2024年12月まで340万米ドル台まで減少する傾向が見られた。しかし、2025年6月以降に回復し、2026年3月には625万米ドルへと大幅な増加を記録している。
- 総資本に対する負債比率の変化
- 負債の増加と資本の変動に伴い、比率は段階的に上昇した。2022年4月に0.49となった後、上昇傾向が続き、2025年9月には0.81という最高値に達した。これにより、資本構造における負債への依存度が著しく高まったことが示されている。
直近のデータでは、総負債が高止まりする一方で、総資本金が急激に増加したことで、負債比率が0.52まで急低下している。これは、期間終盤に大規模な資本注入または資本増強が行われたことを示唆しており、それによって財務レバレッジが抑制された形となっている。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Lumentum Holdings Inc.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-28), 10-Q (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-27), 10-K (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-28), 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26).
1 Q3 2026 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= ÷ =
負債および資本の推移から、財務構造に大きな変動が見られる。2020年後半から2022年初頭にかけては、総負債および総資本金ともに緩やかな増加傾向にあり、財務状況は安定的に推移していた。
- 負債の推移
- 2022年4月以降、総負債が急増し、190万米ドル台から2023年7月には280万米ドル台まで上昇した。その後、2024年を通じて250万米ドルから260万米ドル付近で推移したが、2025年9月以降に再び上昇し、最終的に330万米ドル台に達している。
- 資本の推移
- 総資本金は2023年7月まで420万米ドル程度まで拡大したが、2024年には340万米ドルから370万米ドル程度まで減少した。しかし、2026年3月期には628万米ドルまで急増しており、資本基盤が大幅に強化されたことが読み取れる。
- 負債比率の変動
- 総資本に対する負債比率は、当初の0.36から0.40の範囲から、2022年以降に上昇傾向となり、2025年3月には0.81のピークに達した。これは、資本の増加以上に負債の増加速度が上回ったことを示している。
分析期間の終盤において、総資本金が急激に増加したことに伴い、負債比率は0.80から0.53へと大幅に低下している。この変動は、外部からの資本調達または内部留保の急増により、レバレッジが抑制され、財務健全性が改善したことを示唆している。
負債総資産比率
Lumentum Holdings Inc.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/28 | 2025/12/27 | 2025/09/27 | 2025/06/28 | 2025/03/29 | 2024/12/28 | 2024/09/28 | 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/04/03 | 2020/12/26 | 2020/09/26 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-28), 10-Q (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-27), 10-K (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-28), 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26).
1 Q3 2026 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務状況の分析結果を以下に記述する。
- 負債の推移
- 総負債は長期的に増加傾向にあり、2020年第3四半期の約11億米ドルから、2026年第1四半期には約32億米ドルまで拡大した。特に2022年以降に増加速度が加速し、段階的な積み上がりを見せている。
- 資産の推移
- 総資産は変動を伴いながらも全体として増加しており、2020年から2023年にかけて緩やかに上昇し、約46億米ドルのピークに達した。2024年には一時的に39億米ドル台まで減少したが、2026年3月期に約70億米ドルへと急増し、資産規模が大幅に拡大した。
- 財務レバレッジの変動
- 負債総資産比率は、2020年から2021年にかけては0.31から0.34の範囲で安定的に推移していた。しかし、2022年以降に比率が急上昇し、2025年には最大0.70に達したことで、負債への依存度が高まったことが示されている。直近の2026年3月期には、資産の急激な増加に伴い比率が0.47まで低下し、財務構造に変化が見られる。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Lumentum Holdings Inc.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-28), 10-Q (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-27), 10-K (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-28), 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26).
1 Q3 2026 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= ÷ =
資産および負債の推移と財務健全性の分析結果を以下に記述する。
- 資産規模の変動
- 総資産は2020年9月時点の33億8,740万米ドルから2023年4月まで概ね増加傾向にあり、46億3,210万米ドルのピークに達した。その後、2024年6月には39億3,190万米ドルまで一時的に減少したが、2026年3月には70億2,790万米ドルへと急激な増加を記録しており、直近で資産ベースが大幅に拡大している。
- 負債額の推移
- 総負債は2020年から2022年初頭まで12億米ドル前後で安定していたが、2022年4月に19億1,850万米ドルへ急増した。その後、2023年7月に28億7,370万米ドルの高値を付けた後、2024年を通じて25億から26億米ドル台で推移した。2025年9月以降に再び上昇し、2026年3月には33億1,370万米ドルとなっている。
- 財務レバレッジの変化
- 負債総額比率は、2020年から2021年にかけて0.33から0.36の範囲で安定していた。しかし、2022年以降に上昇傾向が強まり、2025年9月には0.71の最大値を記録し、財務レバレッジが高まったことが示されている。直近の2026年3月には0.47へと大幅に低下しており、これは資産の急増に伴う比率の改善によるものである。
財務レバレッジ比率
Lumentum Holdings Inc.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/28 | 2025/12/27 | 2025/09/27 | 2025/06/28 | 2025/03/29 | 2024/12/28 | 2024/09/28 | 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/04/03 | 2020/12/26 | 2020/09/26 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-28), 10-Q (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-27), 10-K (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-28), 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26).
1 Q3 2026 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総資産の推移と資本構造の変化に関する分析結果を以下に記述する。
- 総資産の変動傾向
- 2020年第3四半期の約33.9億米ドルから、2023年第3四半期まで緩やかな増加傾向を示し、最大46.3億米ドルまで拡大した。2024年初頭から年末にかけては39億米ドル前後で推移し一時的に停滞したが、2026年第1四半期には約70.3億米ドルへと急激な増加を記録しており、資産規模が大幅に拡大したことが確認できる。
- 株主資本の推移
- 2021年第1四半期に約21.7億米ドルのピークに達した後、長期的な減少傾向を示した。2024年末には約8.7億米ドルまで低下し、資本の減少が継続したが、2026年第1四半期には約29.7億米ドルへと急増しており、大規模な資本注入または利益の急増があったことが示唆される。
- 財務レバレッジ比率の分析
- 2020年から2021年にかけては1.7倍から1.8倍の低水準で安定していたが、2022年第2四半期以降に上昇傾向に転じた。2025年第2四半期には5.91倍という最高値を記録し、資産に対する負債の依存度が著しく高まった。しかし、2026年第1四半期には2.36倍まで急低下しており、資本の増加に伴い財務レバレッジが抑制されたことがわかる。
全体として、2022年から2025年にかけて資本の減少とレバレッジの上昇という財務的な不安定期間を経て、2026年第1四半期に資産と資本が同時に急増し、レバレッジ比率が低下するという劇的な財務構造の転換が見られる。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Lumentum Holdings Inc.、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
| 2026/03/28 | 2025/12/27 | 2025/09/27 | 2025/06/28 | 2025/03/29 | 2024/12/28 | 2024/09/28 | 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/04/03 | 2020/12/26 | 2020/09/26 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期純利益(損失) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 所得税費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 利息 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-28), 10-Q (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-27), 10-K (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-28), 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26).
1 Q3 2026 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ3 2026
+ EBITQ2 2026
+ EBITQ1 2026
+ EBITQ4 2025)
÷ (利息Q3 2026
+ 利息Q2 2026
+ 利息Q1 2026
+ 利息Q4 2025)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
収益性と財務健全性の推移に関する分析結果を以下に記述する。
- 利息・税引前利益（EBIT）の推移
- 2020年後半から2021年前半にかけては、最大2億6,930万米ドルに達する高い収益性を維持していたが、その後、段階的な減少傾向に転じた。2022年12月期から2025年6月期にかけては、継続的に赤字幅が拡大し、2024年6月期にはマイナス1億2,210万米ドルの底を打った。しかし、2025年9月期に黒字へ転換し、2026年3月期には1億9,000万米ドルまで急激に回復しており、V字回復の傾向を示している。
- 利息費用および支払能力の変化
- 利息費用は2022年7月期の2,650万米ドルをピークに、その後は減少傾向にあり、2024年以降は500万米ドルから600万米ドル台で安定的に推移している。この利息費用の抑制が、後の財務指標の改善に寄与している。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの変動
- EBITの変動に連動し、カバレッジ・レシオは激しく推移した。2021年10月期まで8倍を超える高い水準を維持していたが、収益性の悪化に伴い低下し、2023年4月期からはマイナス圏に突入した。2024年6月期にはマイナス13.04という最低値を記録し、営業利益で利息支払いを賄えない深刻な状況が続いた。その後、収益性の回復と利息費用の減少により、2025年9月期に正の値に戻り、2026年3月期には12.61まで急上昇し、債務履行能力が大幅に改善した。