キャッシュフロー計算書
四半期データ
キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はeBay Inc.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
eBay Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-Q (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31).
- 当期純利益(損失)
- 2014年度第1四半期では大幅な赤字を計上したものの、その後第2四半期および第3四半期にかけて黒字化している。特に2016年度から2019年度にかけては、通年を通じて黒字を継続しており、利益水準も安定化の兆しを見せている。これにより、収益性の向上と安定化が認められる。
- 非継続事業からの利益・損失
- 2014年度から2019年度にかけて、非継続事業関連の損失・利益は変動しながらも、特に2014年には大規模な損失を計上したが、その後は小幅な利益や損失にとどまっており、非継続事業の影響は比較的限定的と考えられる。
- 取引損失に対する引当金
- この項目は全期間を通じて一定の水準を維持しており、リスク管理の一環として一定の準備金が積まれていることが示唆される。変動はあるものの、大きな増減は見られない。
- 減価償却と償却
- 減価償却費は2014年度から2019年度にかけて比較的安定して推移しているが、2019年度には若干の増加も見られる。これにより、固定資産の償却負担は安定的と評価できる。
- 株式報酬
- 株式報酬の金額は年間を通じて変動しつつ、一般的には増加傾向にある。特に2017年度以降はより高水準に位置しており、人材誘引や従業員インセンティブの一環として株式報酬の役割が強化されている可能性がある。
- (利益)事業売却損
- 2017年度には、特定の事業売却に伴う損失が計上され、その後は売却損益はほぼゼロに近い状態で推移している。売却活動の規模や頻度に変動があったものと考えられる。
- (利益)投資損失、純額
- 本項目は2014年度から2019年度にかけて多くの期間で損失を計上しており、特に2018年度には大きな損失が見られる。これは投資活動のリスクや市場環境の変動による影響と推察される。
- 繰延法人税
- 繰延税金資産や負債の変動は多岐にわたるが、特に2016年度以降、大きな変動があり、会計上の税務戦略や将来の税負担見通しに影響を及ぼす要素と考えられる。
- ワラントの公正価値の変更
- この項目は2017年度以降に顕著となり、値動きが大きく、株式の希薄化や金融商品評価の変動を反映していると推測される。
- 資産と負債の増減
- 資産と負債の増減は年度ごとにバラつきがあり、特に2017年度には大きな増減が観察されている。これにより、資産負債の構造変更や資金調達活動の影響を受けていると考えることができる。
- 営業活動によるネットキャッシュ
- 営業キャッシュフローは安定しており、2014年度から2019年度にかけて黒字を維持している。特に2015年度と2017年度には堅調なキャッシュ生成を示している。
- 投資活動によるネットキャッシュ
- 投資活動のキャッシュ流出超過が継続しており、特に大規模な投資や買収活動に伴う支出がみられる。買収や投資の満期と売却によりキャッシュの流入も増加しており、投資戦略が積極的であると推測される。
- 財務活動によるネットキャッシュ
- 2014年度以降、負のキャッシュフローが継続しており、借入や株式発行、買戻しなどの資金調達・返済活動の結果と考えられる。特に2018年度以降は負債の返済と資金調達が並行して行われている。
- 現金及び現金同等物の純増減
- 全期間を通じて変動がありつつも、総じてキャッシュの純増は見られず、特に2016年度以降はマイナスの年度もあるため、キャッシュの流出超過に注意が必要と考えられる。