キャッシュフロー計算書
キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
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百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-K (報告日: 2017-01-28).
- 当期純利益の推移
- 2017年から2022年にかけて、当期純利益は全体として増加傾向にあり、2017年の1228百万米ドルから2022年には2454百万米ドルへと約2倍になっている。特に2022年には前年に比べて著しい増加を示しており、収益性の向上が見られる。
- 減価償却と償却費用の変動
- 減価償却費は2017年から2022年にかけて安定的に増加しており、2022年の869百万米ドルは前年度よりも増加している。これは固定資産の残存価値の償却負担が増加したことを示唆している。
- リストラクチャリング費用
- リストラクチャリング費用は季節的な変動が見られるものの、2022年には大きく増加し（254百万米ドル）、その後マイナスの値を示していることから、一時的な資産の見直しや組織再編が行われた可能性が考えられる。
- 株式報酬及び繰延法人税
- 株式報酬は一定程度の増加を示しており、2022年には141百万米ドルである。繰延法人税については、2019年に低下し、その後再び増加基調を示すなど税負担の変動が見られる。
- その他のネット項目と債権の動き
- その他、ネットの値は低位安定ながらも、2022年には微増している。債権の値は2018年にプラスに転じ、その後2019年に減少し2020年と2021年に再び変動を見せ、最終的に2022年には増加基調にある。
- 商品在庫の変動
- 商品在庫は2018年と2020年に大きな変動を見せており、2018年には-335百万米ドルの大幅減少を記録した一方、2020年には大きく増加している。これにより、在庫レベルの調整が積極的に行われていたことが示唆される。
- 資産と負債の増減
- 営業資産・負債の増減は2021年に大きく上昇しており（1934百万米ドル）、営業活動の規模や資産の流動性の変化を反映している。特に主要な資産の増加と負債の増加が見られる。
- 営業活動による現金フロー
- 営業活動による現金は全期間を通じて増加傾向を示しており、2022年には4927百万米ドルに達している。営業キャッシュフローの増加は、収益性と運転資金管理の改善を示唆している。
- 投資活動と投資のキャッシュフロー
- 投資の購入額は全期間で高水準で推移しており、とくに2018年に4325百万米ドルとピークに達している。一方、投資の売却は比較的安定的で、2022年には66百万米ドルとなっている。投資活動全体ではキャッシュアウトフローが続いているが、一部売却によるキャッシュインも見られる。
- 買収と資産取得
- 買収費用（取得現金控除後）は主に2019年と2020年に集中しており、2022年までに468百万米ドルの買収が行われた。資本的支出の増加は、事業拡大や資産更新の一環と考えられる。
- 自己株式の取得と株式発行
- 自己株式の取得は一貫して多額で推移し、2022年には3502百万米ドルに達している。株式の発行も行われており、資本構造の調整や株主還元に積極的な施策が示されている。
- 配当金の支払いと財務活動の現金フロー
- 配当金支払いは年間を通じて増加しており、2022年には688百万米ドルとなっている。財務活動においては借入と返済のバランスを取りながら、多額の資金が負債返済や自己株式取得に投入されている。2022年の財務活動による現金流出は4297百万米ドルと大きく、資本レベルの調整と積極的な負債管理が観察される。
- 現金及び現金同等物の変動
- 2022年には制限付き現金を含めた現金及び現金同等物の期末残高は3205百万米ドルと、前年から大きく減少している。これは財務活動や投資活動への資金流出を反映していると考えられる。