キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Lowe’s Cos. Inc.、連結キャッシュフロー計算書

百万米ドル

12ヶ月終了	2026/01/30	2025/01/31	2024/02/02	2023/02/03	2022/01/28	2021/01/29
当期純利益	6,654)	6,957)	7,726)	6,437)	8,442)	5,835)
減価償却と償却	2,194)	1,972)	1,923)	1,981)	1,882)	1,594)
非現金リース費用	572)	520)	499)	530)	517)	479)
繰延法人税	256)	9)	6)	(239)	135)	(108)
資産の減損および有形資産の損失(純額)	53)	5)	83)	2,118)	34)	139)
(利益)事業売却損	—)	(177)	(79)	421)	—)	—)
債務消滅損失	—)	—)	—)	—)	—)	1,060)
株式ベースの支払い費用	247)	221)	210)	223)	230)	155)
商品在庫、純	703)	(514)	1,637)	(2,594)	(1,413)	(2,967)
その他の営業資産	(243)	93)	182)	56)	(23)	326)
買掛金	73)	633)	(1,820)	(549)	466)	3,211)
その他の営業負債	(645)	(94)	(2,227)	205)	(157)	1,325)
営業資産及び負債の変動	(112)	118)	(2,228)	(2,882)	(1,127)	1,895)
営業活動によるネットキャッシュと純利益を調整するための調整	3,210)	2,668)	414)	2,152)	1,671)	5,214)
営業活動によるネットキャッシュ	9,864)	9,625)	8,140)	8,589)	10,113)	11,049)
投資の購入	(1,693)	(1,286)	(1,785)	(1,189)	(3,065)	(3,094)
投資の売却/満期による収益	1,658)	1,204)	1,722)	1,174)	3,293)	2,926)
設備投資	(2,213)	(1,927)	(1,964)	(1,829)	(1,853)	(1,791)
不動産およびその他の長期資産の売却による収入	82)	105)	53)	45)	113)	90)
事業の買収、純	(10,088)	—)	—)	—)	—)	—)
事業売却による収益	—)	177)	100)	491)	—)	—)
その他、ネット	(10)	(11)	(27)	(1)	(134)	(25)
投資活動に使用されたネットキャッシュ	(12,264)	(1,738)	(1,901)	(1,309)	(1,646)	(1,894)
コマーシャルペーパーの純増減	—)	—)	(499)	499)	—)	(941)
債券発行による純収入	6,974)	—)	2,983)	9,667)	4,972)	7,929)
借金の返済	(2,587)	(545)	(601)	(867)	(2,118)	(5,618)
株式ベースの支払制度に基づく普通株式の発行による収入	149)	159)	141)	151)	132)	152)
配当金の現金支払い	(2,636)	(2,566)	(2,531)	(2,370)	(1,984)	(1,704)
普通株式の買戻し	(211)	(4,053)	(6,138)	(14,124)	(13,012)	(4,971)
その他、ネット	(68)	(42)	(21)	(5)	(6)	(38)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	1,621)	(7,047)	(6,666)	(7,049)	(12,016)	(5,191)
為替レートの変動が現金に及ぼす影響	—)	—)	—)	(16)	(8)	10)
現金および現金同等物の純増(減少)	(779)	840)	(427)	215)	(3,557)	3,974)
現金および現金同等物(年度初め)	1,761)	921)	1,348)	1,133)	4,690)	716)
現金および現金同等物(年末)	982)	1,761)	921)	1,348)	1,133)	4,690)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-30), 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29).

当期純利益は、2021年から2024年まで増加傾向にありましたが、2025年と2026年には減少しています。2024年にはピークの7726百万米ドルを記録し、2026年には6654百万米ドルとなりました。

減価償却と償却費は、概ね安定していますが、2026年には2194百万米ドルと増加しています。非現金リース費用も同様に、緩やかな増加傾向が見られます。

繰延法人税は、2021年にはマイナス108百万米ドルでしたが、2023年にはマイナス239百万米ドルとマイナス幅が拡大しました。その後、2024年以降はプラスに転換し、2026年には256百万米ドルとなっています。

資産の減損および有形資産の損失は、2023年に2118百万米ドルと大幅に増加しましたが、2024年以降は大幅に減少しています。事業売却損益は、2022年に421百万米ドル、2023年にはマイナス79百万米ドル、2024年にはマイナス177百万米ドルと変動しています。

商品在庫は、2021年と2023年にそれぞれマイナス2967百万米ドル、マイナス2594百万米ドルと大幅な減少を示しましたが、2024年には1637百万米ドルと大幅に増加しました。その後、2025年にはマイナス514百万米ドル、2026年には703百万米ドルと変動しています。

買掛金は、2022年に466百万米ドルと増加しましたが、2023年にはマイナス549百万米ドルと大幅に減少しました。2024年にはマイナス1820百万米ドルとさらに減少しましたが、2025年には633百万米ドル、2026年には73百万米ドルと増加しています。

営業活動によるネットキャッシュは、2021年から2025年まで減少傾向にありましたが、2026年には9864百万米ドルと増加しています。営業活動によるネットキャッシュと純利益を調整するための調整は、2025年に2668百万米ドル、2026年には3210百万米ドルと増加しています。

投資の購入は、概ね安定していますが、2026年には1693百万米ドルと増加しています。投資の売却/満期による収益は、2022年に3293百万米ドルとピークを記録し、その後は減少傾向にあります。設備投資は、概ね安定しています。

財務活動によるネットキャッシュは、2022年にマイナス12016百万米ドルと大幅なキャッシュアウトを記録しましたが、2026年には1621百万米ドルとプラスに転換しています。これは、債券発行による純収入の増加と借金の返済の減少によるものです。

現金および現金同等物は、2021年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。2026年には982百万米ドルと増加しています。

Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW)

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