流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Cigna Group、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
流動流動性比率は、2021年の第1四半期から第3四半期にかけて緩やかに低下し、0.76から0.70まで減少しました。その後、第4四半期には0.83に上昇し、2022年の第1四半期も0.81と高い水準を維持しました。しかし、2022年の第3四半期と第4四半期には0.73まで低下し、その後、2023年の第1四半期から第3四半期にかけて0.72から0.73の間で横ばいの傾向を示しました。2023年の第4四半期には0.77に上昇し、2024年の第1四半期と第2四半期も0.83と0.83と高い水準を維持しました。2024年の第3四半期には0.86に上昇し、第4四半期には0.84に若干低下しました。全体として、この比率は0.70から0.86の範囲で変動し、期間を通じてある程度の安定性を示しています。
迅速な流動性比率は、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて0.64から0.48まで一貫して低下しました。2022年の第1四半期と第2四半期も0.48と0.52と低い水準で推移しましたが、2022年の第3四半期には0.61に上昇しました。その後、2022年の第4四半期には0.58に低下し、2023年の第1四半期から第3四半期にかけて0.59から0.61の間で変動しました。2023年の第4四半期には0.54に低下し、2024年の第1四半期には0.58に上昇しました。2024年の第2四半期には0.60に上昇し、第3四半期には0.61に上昇しましたが、第4四半期には0.56に低下しました。この比率は、0.48から0.61の範囲で変動し、流動性の変化を示唆しています。
現金流動性比率は、2021年の第1四半期から第3四半期にかけて0.24から0.13まで一貫して低下しました。第4四半期には0.14に若干上昇しましたが、2022年の第1四半期と第2四半期も0.12と0.11と低い水準で推移しました。2022年の第3四半期には0.19に上昇し、第4四半期には0.17に低下しました。2023年の第1四半期には0.20に上昇し、第2四半期には0.22に上昇しましたが、第3四半期には0.20に低下しました。2023年の第4四半期には0.18に低下し、2024年の第1四半期には0.18に維持されました。2024年の第2四半期には0.14に低下し、第3四半期には0.12に低下しましたが、第4四半期には0.14に若干上昇しました。この比率は、0.11から0.24の範囲で変動し、最も保守的な流動性の指標として、変動の幅が大きくなっています。
流動流動性比率
Cigna Group、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 48,870) | 49,222) | 46,215) | 43,357) | 37,351) | 34,518) | 34,711) | 32,027) | 30,120) | 30,170) | 37,422) | 35,393) | 36,134) | 25,487) | 25,011) | 25,554) | |||||
| 流動負債 | 57,979) | 57,060) | 55,373) | 51,977) | 48,716) | 47,059) | 47,345) | 44,727) | 41,229) | 41,115) | 45,218) | 43,662) | 43,572) | 36,340) | 34,711) | 33,470) | |||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 0.84 | 0.86 | 0.83 | 0.83 | 0.77 | 0.73 | 0.73 | 0.72 | 0.73 | 0.73 | 0.83 | 0.81 | 0.83 | 0.70 | 0.72 | 0.76 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.67 | 1.60 | 1.68 | 1.60 | 1.64 | 1.74 | 1.64 | 1.68 | 1.63 | 1.86 | 2.01 | 1.85 | — | — | — | — | |||||
| Elevance Health Inc. | 1.45 | 1.50 | 1.49 | 1.37 | 1.44 | 1.41 | 1.44 | 1.43 | 1.40 | 1.35 | 1.36 | 1.36 | — | — | — | — | |||||
| Intuitive Surgical Inc. | 4.07 | 4.30 | 5.15 | 5.55 | 4.76 | 5.31 | 5.22 | 5.26 | 4.40 | 5.10 | 5.36 | 5.22 | — | — | — | — | |||||
| Medtronic PLC | 2.03 | 2.30 | 2.29 | 2.42 | 2.39 | 1.76 | 1.76 | 1.58 | 1.86 | 2.61 | 2.91 | 2.89 | 2.65 | 2.10 | 2.16 | 1.87 | |||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.83 | 0.91 | 0.88 | 0.85 | 0.79 | 0.80 | 0.80 | 0.81 | 0.77 | 0.82 | 0.77 | 0.78 | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q4 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 48,870 ÷ 57,979 = 0.84
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2021年3月31日の25554百万米ドルから、2024年12月31日の48870百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。特に、2021年3月31日から2021年12月31日までの間に顕著な増加が見られ、その後も緩やかな増加が継続しています。2024年6月30日には49222百万米ドルとピークに達しましたが、2024年12月31日には若干減少しています。
一方、流動負債も2021年3月31日の33470百万米ドルから、2024年12月31日の57979百万米ドルへと増加しています。流動負債の増加は、流動資産の増加と並行して行われており、そのペースは概ね一定です。2022年12月31日までは増加率が高く、その後は緩やかになっています。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、0.76から0.84の間で推移しています。2021年には0.7から0.83の間で変動し、2022年には0.73から0.83の間で推移しました。2023年以降は、0.72から0.86の間で変動しており、全体的に安定した水準を維持しています。2024年9月30日には0.86と最も高い値を示し、2024年12月31日には0.84に低下しています。この比率は、短期的な支払い能力を示す指標であり、概ね安定していることが示唆されます。
流動資産と流動負債の増加は、事業規模の拡大や資金調達活動を反映している可能性があります。流動流動性比率の推移からは、短期的な財務健全性が維持されていることが読み取れます。ただし、負債の増加ペースが資産の増加ペースを上回る場合、将来的な財務リスクが高まる可能性があるため、継続的なモニタリングが必要です。
迅速な流動性比率
Cigna Group、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 7,550) | 5,888) | 6,788) | 8,439) | 7,822) | 8,497) | 9,585) | 7,935) | 5,924) | 7,079) | 4,421) | 4,424) | 5,081) | 3,483) | 3,821) | 6,505) | |||||
| 投資 | 665) | 864) | 1,068) | 1,108) | 925) | 1,046) | 872) | 914) | 905) | 783) | 754) | 731) | 920) | 1,374) | 1,305) | 1,477) | |||||
| 売掛金、純額 | 24,227) | 27,846) | 25,111) | 20,563) | 17,722) | 19,083) | 18,333) | 17,704) | 17,218) | 17,275) | 18,290) | 16,003) | 15,071) | 16,250) | 15,462) | 13,588) | |||||
| クイックアセットの合計 | 32,442) | 34,598) | 32,967) | 30,110) | 26,469) | 28,626) | 28,790) | 26,553) | 24,047) | 25,137) | 23,465) | 21,158) | 21,072) | 21,107) | 20,588) | 21,570) | |||||
| 流動負債 | 57,979) | 57,060) | 55,373) | 51,977) | 48,716) | 47,059) | 47,345) | 44,727) | 41,229) | 41,115) | 45,218) | 43,662) | 43,572) | 36,340) | 34,711) | 33,470) | |||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.56 | 0.61 | 0.60 | 0.58 | 0.54 | 0.61 | 0.61 | 0.59 | 0.58 | 0.61 | 0.52 | 0.48 | 0.48 | 0.58 | 0.59 | 0.64 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.05 | 1.00 | 1.02 | 0.95 | 1.00 | 1.04 | 1.00 | 1.07 | 1.06 | 1.22 | 1.33 | 1.21 | — | — | — | — | |||||
| Elevance Health Inc. | 1.32 | 1.34 | 1.32 | 1.23 | 1.30 | 1.29 | 1.32 | 1.31 | 1.27 | 1.21 | 1.22 | 1.23 | — | — | — | — | |||||
| Intuitive Surgical Inc. | 3.00 | 3.21 | 3.94 | 4.31 | 3.83 | 4.44 | 4.36 | 4.30 | 3.56 | 4.19 | 4.49 | 4.40 | — | — | — | — | |||||
| Medtronic PLC | 1.31 | 1.46 | 1.42 | 1.51 | 1.54 | 1.18 | 1.18 | 1.01 | 1.30 | 1.87 | 2.07 | 2.06 | 1.91 | 1.58 | 1.63 | 1.37 | |||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.75 | 0.83 | 0.81 | 0.79 | 0.73 | 0.75 | 0.74 | 0.75 | 0.70 | 0.77 | 0.71 | 0.72 | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q4 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 32,442 ÷ 57,979 = 0.56
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、2021年の21,570百万米ドルから2024年の32,442百万米ドルへと一貫して増加傾向を示しています。特に、2022年第2四半期から2023年第2四半期にかけて顕著な増加が見られ、その後も緩やかな上昇が続いています。
一方、流動負債は2021年の33,470百万米ドルから2024年の57,979百万米ドルへと増加しています。この増加は、2021年第4四半期から2022年第4四半期にかけて加速しており、その後も継続しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2021年の0.64から2021年第4四半期には0.48まで低下しました。その後、2022年第3四半期には0.61まで回復しましたが、2024年第4四半期には0.56に再び低下しています。全体として、0.54から0.61の範囲内で変動しており、安定した水準を維持しているとは言えません。
クイックアセットの合計は増加しているものの、流動負債の増加幅がそれを上回っているため、迅速な流動性比率は不安定な状態が続いています。2023年の第2四半期には一時的に上昇したものの、その後は低下傾向にあり、短期的な支払い能力に対する潜在的なリスクを示唆しています。流動負債の増加が、迅速な流動性比率の低下に大きく影響していると考えられます。
2024年第2四半期には、迅速な流動性比率が0.6に上昇しましたが、第3四半期には0.61、第4四半期には0.56と低下しており、この傾向は、流動性の管理において継続的な監視が必要であることを示唆しています。
現金流動性比率
Cigna Group、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 7,550) | 5,888) | 6,788) | 8,439) | 7,822) | 8,497) | 9,585) | 7,935) | 5,924) | 7,079) | 4,421) | 4,424) | 5,081) | 3,483) | 3,821) | 6,505) | |||||
| 投資 | 665) | 864) | 1,068) | 1,108) | 925) | 1,046) | 872) | 914) | 905) | 783) | 754) | 731) | 920) | 1,374) | 1,305) | 1,477) | |||||
| 現金資産総額 | 8,215) | 6,752) | 7,856) | 9,547) | 8,747) | 9,543) | 10,457) | 8,849) | 6,829) | 7,862) | 5,175) | 5,155) | 6,001) | 4,857) | 5,126) | 7,982) | |||||
| 流動負債 | 57,979) | 57,060) | 55,373) | 51,977) | 48,716) | 47,059) | 47,345) | 44,727) | 41,229) | 41,115) | 45,218) | 43,662) | 43,572) | 36,340) | 34,711) | 33,470) | |||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.14 | 0.12 | 0.14 | 0.18 | 0.18 | 0.20 | 0.22 | 0.20 | 0.17 | 0.19 | 0.11 | 0.12 | 0.14 | 0.13 | 0.15 | 0.24 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.56 | 0.52 | 0.52 | 0.47 | 0.53 | 0.54 | 0.57 | 0.66 | 0.66 | 0.74 | 0.75 | 0.65 | — | — | — | — | |||||
| Elevance Health Inc. | 0.85 | 0.90 | 0.86 | 0.82 | 0.87 | 0.90 | 0.92 | 0.91 | 0.86 | 0.87 | 0.86 | 0.86 | — | — | — | — | |||||
| Intuitive Surgical Inc. | 2.30 | 2.52 | 3.20 | 3.49 | 3.15 | 3.86 | 3.77 | 3.59 | 2.90 | 3.50 | 3.78 | 3.58 | — | — | — | — | |||||
| Medtronic PLC | 0.74 | 0.85 | 0.80 | 0.87 | 0.88 | 0.77 | 0.79 | 0.63 | 0.85 | 1.26 | 1.37 | 1.36 | 1.27 | 1.17 | 1.18 | 0.99 | |||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.28 | 0.37 | 0.33 | 0.35 | 0.34 | 0.42 | 0.44 | 0.43 | 0.36 | 0.46 | 0.36 | 0.37 | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q4 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 8,215 ÷ 57,979 = 0.14
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産総額は、2021年3月31日の7982百万米ドルから、2024年12月31日には8215百万米ドルへと、全体として増加傾向を示しています。ただし、この期間中に変動が見られ、2021年6月30日には5126百万米ドルまで減少、その後、2022年9月30日には7862百万米ドルまで回復しています。2023年6月30日には10457百万米ドルとピークに達し、その後は減少傾向に転じ、2024年6月30日には6752百万米ドルまで低下しました。直近の四半期には再び増加しています。
流動負債は、2021年3月31日の33470百万米ドルから、2024年12月31日には57979百万米ドルへと、一貫して増加しています。この増加傾向は、各四半期を通じて確認できます。特に、2022年12月31日の41229百万米ドルから2023年12月31日の48716百万米ドル、そして2024年12月31日の57979百万米ドルへの増加が顕著です。
現金流動性比率は、2021年3月31日の0.24から、2024年12月31日には0.14へと、全体的に低下傾向にあります。2021年には0.13から0.15の間で推移し、2022年には0.11から0.19の間で変動しました。2023年には0.18から0.22の間で推移し、2024年には0.12から0.14の間で推移しています。この比率の低下は、現金資産の増加ペースが流動負債の増加ペースに追いついていないことを示唆しています。
- 現金資産総額の変動
- 四半期ごとに変動が見られ、全体的な増加傾向の中に一時的な減少も含まれています。2023年6月30日にピークを迎え、その後は減少傾向に転じています。
- 流動負債の継続的な増加
- 各四半期を通じて一貫して増加しており、特に2022年後半から2024年にかけて増加幅が大きくなっています。
- 現金流動性比率の低下
- 継続的に低下しており、短期的な支払い能力の低下を示唆しています。ただし、比率は依然として0.1を超えており、直ちに深刻な流動性リスクがあるとは言えません。