流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Edwards Lifesciences Corp.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
流動流動性比率は、2018年の第1四半期から第4四半期にかけて、2.07から2.61へと一貫して上昇しました。2019年にはさらに上昇し、3.66を記録しましたが、その後は緩やかに減少し、2021年の第4四半期には3.08となりました。全体として、この期間を通じて、流動流動性比率は比較的高い水準を維持しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2018年の第1四半期の1.48から2019年の第3四半期には2.48まで上昇しました。その後、2020年の第2四半期には1.98まで低下しましたが、2021年の第2四半期には2.55まで回復しました。しかし、2021年の第4四半期には2.07まで再び低下しました。この比率は、全体的に1.48から2.55の間で変動しています。
現金流動性比率は、2018年の第1四半期の1.14から2019年の第3四半期には1.75まで増加しました。2020年の第1四半期には1.38まで低下し、その後は緩やかに上昇し、2021年の第2四半期には1.76を記録しました。2021年の第4四半期には1.42まで低下しました。この比率は、1.09から1.86の範囲で推移しています。
全体的に見て、これらの流動性比率は、短期的債務を履行する能力を示しています。流動流動性比率は一貫して高い水準を維持しており、短期的な財務リスクは低いと考えられます。迅速な流動性比率と現金流動性比率は変動が見られますが、いずれも1.0を超えており、比較的健全な流動性を維持していることを示唆しています。2021年の第4四半期には、すべての比率が前四半期と比較して低下しており、流動性の若干の低下が見られますが、依然として許容範囲内です。
流動流動性比率
Edwards Lifesciences Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 3,180,700) | 3,515,500) | 3,322,900) | 3,069,200) | 3,091,000) | 2,980,400) | 2,690,300) | 2,507,900) | 2,984,000) | 2,739,700) | 2,354,700) | 2,368,800) | 2,286,900) | 2,912,600) | 2,696,000) | 2,716,900) | |||||
| 流動負債 | 1,032,300) | 966,500) | 886,200) | 799,000) | 893,900) | 846,300) | 873,200) | 746,900) | 902,400) | 775,800) | 697,000) | 646,500) | 876,600) | 1,261,100) | 1,183,200) | 1,314,500) | |||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 3.08 | 3.64 | 3.75 | 3.84 | 3.46 | 3.52 | 3.08 | 3.36 | 3.31 | 3.53 | 3.38 | 3.66 | 2.61 | 2.31 | 2.28 | 2.07 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.85 | 1.83 | 1.79 | 1.75 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Elevance Health Inc. | 1.47 | 1.48 | 1.49 | 1.57 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Intuitive Surgical Inc. | 5.08 | 5.58 | 5.99 | 6.71 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Medtronic PLC | 2.65 | 2.10 | 2.16 | 1.87 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.79 | 0.77 | 0.77 | 0.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2021 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 3,180,700 ÷ 1,032,300 = 3.08
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2018年3月31日の2716900千米ドルから、2021年12月31日の3180700千米ドルへと、全体的な増加傾向を示しています。ただし、この期間中に変動が見られ、2018年6月30日には2696000千米ドル、2018年12月31日には2286900千米ドルと一時的に減少しています。2019年以降は、比較的安定した増加傾向が観察されます。
流動負債は、2018年3月31日の1314500千米ドルから、2021年12月31日の1032300千米ドルへと減少傾向にあります。2019年3月31日には646500千米ドルと大幅に減少し、その後は緩やかな増加傾向を示しつつも、初期水準を下回っています。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2018年3月31日の2.07から、2019年3月31日の3.66へと大幅に改善しました。その後、2019年12月31日には3.31に低下しましたが、2021年3月31日には3.84、2021年6月30日には3.75と再び上昇しています。2021年12月31日には3.08と低下しており、比率の変動が見られます。全体として、この比率は2.00を上回っており、短期的な負債を支払うための十分な流動資産を有していることを示唆しています。
流動資産の増加と流動負債の減少により、流動流動性比率は改善傾向にあります。ただし、2021年12月31日の比率低下は、今後の流動性管理において注意が必要な点を示唆しています。流動資産と流動負債の推移を総合的に見ると、財務健全性が改善している傾向が見られますが、継続的なモニタリングが重要です。
迅速な流動性比率
Edwards Lifesciences Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 862,800) | 1,506,900) | 1,312,800) | 1,174,200) | 1,183,200) | 1,024,000) | 903,500) | 662,900) | 1,179,100) | 1,186,600) | 726,800) | 709,200) | 714,100) | 1,261,300) | 1,226,400) | 1,227,000) | |||||
| 短期投資 | 604,000) | 287,800) | 248,400) | 156,400) | 219,400) | 271,300) | 260,300) | 368,200) | 337,800) | 170,300) | 207,500) | 253,800) | 242,400) | 334,400) | 174,400) | 272,300) | |||||
| 売掛金(引当金控除後) | 582,200) | 600,600) | 640,500) | 586,600) | 514,600) | 549,700) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | |||||
| その他の債権 | 82,700) | 63,600) | 59,800) | 77,700) | 88,200) | 122,000) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | |||||
| 引当金控除額(旧式) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 567,900) | 585,100) | 599,100) | 570,000) | 609,600) | 578,000) | 537,300) | 530,100) | 520,100) | 446,800) | |||||
| クイックアセットの合計 | 2,131,700) | 2,458,900) | 2,261,500) | 1,994,900) | 2,005,400) | 1,967,000) | 1,731,700) | 1,616,200) | 2,116,000) | 1,926,900) | 1,543,900) | 1,541,000) | 1,493,800) | 2,125,800) | 1,920,900) | 1,946,100) | |||||
| 流動負債 | 1,032,300) | 966,500) | 886,200) | 799,000) | 893,900) | 846,300) | 873,200) | 746,900) | 902,400) | 775,800) | 697,000) | 646,500) | 876,600) | 1,261,100) | 1,183,200) | 1,314,500) | |||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 2.07 | 2.54 | 2.55 | 2.50 | 2.24 | 2.32 | 1.98 | 2.16 | 2.34 | 2.48 | 2.22 | 2.38 | 1.70 | 1.69 | 1.62 | 1.48 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.28 | 1.25 | 1.19 | 1.16 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Elevance Health Inc. | 1.33 | 1.33 | 1.35 | 1.43 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Intuitive Surgical Inc. | 4.34 | 4.66 | 5.12 | 5.76 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Medtronic PLC | 1.91 | 1.58 | 1.63 | 1.37 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.72 | 0.71 | 0.71 | 0.68 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2021 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 2,131,700 ÷ 1,032,300 = 2.07
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、期間中に変動を示しています。2018年の第3四半期には増加傾向が見られましたが、第4四半期には大幅に減少しました。その後、2019年の第3四半期にかけて再び増加し、2019年末にはピークに達しました。2020年には、第2四半期から第4四半期にかけて緩やかな増加傾向が見られました。2021年には、第2四半期に最高値を記録した後、第4四半期にかけて減少しました。
流動負債は、全体的に減少傾向にあります。2018年の第2四半期から第4四半期にかけて減少した後、2019年には比較的安定した水準で推移しました。2020年には、第1四半期から第4四半期にかけて緩やかな増加傾向が見られました。2021年には、第1四半期から第4四半期にかけて一貫して増加しました。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2018年の第1四半期から第3四半期にかけて緩やかに上昇し、第4四半期にわずかに低下しました。2019年には大幅に上昇し、2.34から2.55の間で推移しました。2020年には、2.16から2.24の間で変動し、2021年には2.07まで低下しました。全体的に、この比率は1.48から2.55の間で変動しており、流動性の状況に変化が見られます。
クイックアセットの合計と流動負債の動向を考慮すると、流動負債の減少とクイックアセットの増加により、迅速な流動性比率は2019年に改善されました。しかし、2021年には流動負債の増加とクイックアセットの減少により、迅速な流動性比率は低下しました。これらの変化は、短期的な財務の柔軟性に影響を与える可能性があります。
現金流動性比率
Edwards Lifesciences Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 862,800) | 1,506,900) | 1,312,800) | 1,174,200) | 1,183,200) | 1,024,000) | 903,500) | 662,900) | 1,179,100) | 1,186,600) | 726,800) | 709,200) | 714,100) | 1,261,300) | 1,226,400) | 1,227,000) | |||||
| 短期投資 | 604,000) | 287,800) | 248,400) | 156,400) | 219,400) | 271,300) | 260,300) | 368,200) | 337,800) | 170,300) | 207,500) | 253,800) | 242,400) | 334,400) | 174,400) | 272,300) | |||||
| 現金資産総額 | 1,466,800) | 1,794,700) | 1,561,200) | 1,330,600) | 1,402,600) | 1,295,300) | 1,163,800) | 1,031,100) | 1,516,900) | 1,356,900) | 934,300) | 963,000) | 956,500) | 1,595,700) | 1,400,800) | 1,499,300) | |||||
| 流動負債 | 1,032,300) | 966,500) | 886,200) | 799,000) | 893,900) | 846,300) | 873,200) | 746,900) | 902,400) | 775,800) | 697,000) | 646,500) | 876,600) | 1,261,100) | 1,183,200) | 1,314,500) | |||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 1.42 | 1.86 | 1.76 | 1.67 | 1.57 | 1.53 | 1.33 | 1.38 | 1.68 | 1.75 | 1.34 | 1.49 | 1.09 | 1.27 | 1.18 | 1.14 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.78 | 0.75 | 0.71 | 0.67 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Elevance Health Inc. | 0.95 | 0.97 | 0.97 | 1.08 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Intuitive Surgical Inc. | 3.66 | 3.98 | 4.42 | 5.04 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Medtronic PLC | 1.27 | 1.17 | 1.18 | 0.99 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.36 | 0.35 | 0.35 | 0.33 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2021 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 1,466,800 ÷ 1,032,300 = 1.42
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産総額は、2018年3月31日の14億9930万米ドルから、2018年6月30日には14億0080万米ドルに減少しました。その後、2018年9月30日には15億9570万米ドルに増加し、2018年12月31日には9億5650万米ドルに大幅に減少しました。2019年には、緩やかな増加傾向が見られ、2019年12月31日には15億1690万米ドルとなりました。2020年には、3月31日に10億3110万米ドルに減少し、その後6月30日、9月30日、12月31日と順調に増加し、14億260万米ドルに達しました。2021年には、3月31日に13億3060万米ドルに減少し、6月30日には15億6120万米ドルに増加し、9月30日には17億9470万米ドルに増加しました。しかし、2021年12月31日には14億6680万米ドルに減少しました。
流動負債は、2018年3月31日の13億1450万米ドルから、2018年6月30日には11億8320万米ドルに減少しました。その後、2018年9月30日には12億6110万米ドルに増加し、2018年12月31日には8億7660万米ドルに減少しました。2019年には、6月30日までに6億9700万米ドルまで減少し、その後9月30日には7億7580万米ドル、12月31日には9億240万米ドルに増加しました。2020年には、3月31日に7億4690万米ドルに減少し、その後6月30日、9月30日、12月31日と順調に増加し、8億9390万米ドルに達しました。2021年には、3月31日に7億9900万米ドルに減少し、6月30日には8億8620万米ドルに増加し、9月30日には9億6650万米ドルに増加しました。2021年12月31日には10億3230万米ドルに増加しました。
現金流動性比率は、2018年3月31日の1.14から、2018年6月30日には1.18に増加しました。その後、2018年9月30日には1.27に増加し、2018年12月31日には1.09に減少しました。2019年には、3月31日に1.49に増加し、その後6月30日には1.34に、9月30日には1.75に、12月31日には1.68に変動しました。2020年には、3月31日に1.38に減少し、その後6月30日には1.33に、9月30日には1.53に、12月31日には1.57に増加しました。2021年には、3月31日に1.67に増加し、6月30日には1.76に、9月30日には1.86に増加しました。しかし、2021年12月31日には1.42に減少しました。
- 現金資産総額
- 全体的に変動が大きく、特に2018年後半と2021年を通じて顕著な増減が見られます。2020年以降は増加傾向にありますが、2021年末には減少しています。
- 流動負債
- 現金資産総額と比較して変動幅は小さく、緩やかな増加傾向が見られます。2021年末には増加しています。
- 現金流動性比率
- 概ね1.0以上を維持しており、短期的な支払い能力は確保されていると考えられます。2019年3月と2021年9月にピークを迎え、2021年末には低下しています。