ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Halliburton Co.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
負債資本比率は、2015年3月31日時点の0.5から、2016年6月30日には1.33まで上昇しました。その後、2016年9月30日には1.27に低下し、2016年12月31日には1.32に若干上昇しました。2017年を通じては、1.19から1.31の間で変動し、2018年には1.1から1.3の範囲で推移しました。全体として、2015年から2018年にかけて、この比率は上昇傾向にあり、その後安定化しています。
- 総資本に対する負債比率
- 総資本に対する負債比率は、2015年3月31日の0.33から、2016年12月31日には0.57まで増加しました。2017年には0.54から0.57の間で変動し、2018年には0.52から0.57の範囲で推移しました。この比率も、2015年から2016年にかけて上昇し、その後は比較的安定している傾向が見られます。
負債総資産比率は、2015年3月31日の0.26から、2016年12月31日には0.46まで上昇しました。2017年には0.42から0.44の間で変動し、2018年には0.4から0.43の範囲で推移しました。この比率は、総資本に対する負債比率と同様に、2015年から2016年にかけて上昇し、その後は安定化しています。
- 財務レバレッジ比率
- 財務レバレッジ比率は、2015年3月31日の1.96から、2018年12月31日には2.73まで一貫して上昇しました。特に、2016年6月30日には2.85のピークを記録し、その後も上昇傾向が継続しました。この比率は、負債の利用度合いを示しており、時間の経過とともに増加していることが示唆されます。
インタレスト・カバレッジ・レシオは、2015年3月31日の8.31から、2016年12月31日には-9.92まで大幅に低下しました。2017年には、0.61から1.97の間で変動し、2018年には2.57から4.03まで改善しました。この比率は、利息支払いの能力を示しており、2016年には著しく低下しましたが、その後は回復傾向にあります。2018年には正の値を示し、利息支払いの能力が向上していることが示唆されます。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Halliburton Co.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 短期借入金と長期借入金の現在の満期 | 36) | 35) | 444) | 466) | 512) | 515) | 336) | 97) | 170) | 152) | 763) | 3,186) | 659) | 648) | —) | —) | |||||
| 長期借入金(現在の満期を除く) | 10,421) | 10,424) | 10,427) | 10,428) | 10,430) | 10,423) | 10,816) | 10,812) | 12,214) | 12,163) | 12,158) | 12,207) | 14,687) | 7,243) | 7,838) | 7,841) | |||||
| 総負債 | 10,457) | 10,459) | 10,871) | 10,894) | 10,942) | 10,938) | 11,152) | 10,909) | 12,384) | 12,315) | 12,921) | 15,393) | 15,346) | 7,891) | 7,838) | 7,841) | |||||
| 会社の株主資本 | 9,522) | 8,998) | 8,823) | 8,365) | 8,322) | 9,217) | 8,917) | 8,951) | 9,409) | 9,682) | 9,734) | 13,015) | 15,462) | 15,448) | 15,685) | 15,591) | |||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | 1.10 | 1.16 | 1.23 | 1.30 | 1.31 | 1.19 | 1.25 | 1.22 | 1.32 | 1.27 | 1.33 | 1.18 | 0.99 | 0.51 | 0.50 | 0.50 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| SLB N.V. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2018 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 会社の株主資本
= 10,457 ÷ 9,522 = 1.10
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総負債は、2015年3月31日時点の7841百万米ドルから、2015年12月31日には15346百万米ドルへと大幅に増加しました。その後、2016年12月31日には12384百万米ドルまで減少しましたが、依然として2015年3月31日の水準を上回っています。2017年を通じては比較的安定しており、10909百万米ドルから10942百万米ドルで推移しました。2018年には、緩やかな減少傾向が見られ、10457百万米ドルで終了しました。
会社の株主資本は、2015年3月31日時点の15591百万米ドルから、2015年6月30日には15685百万米ドルへとわずかに増加しました。その後、2016年3月31日には13015百万米ドルまで減少し、2016年6月30日には9734百万米ドルと大幅に減少しました。2017年には、9217百万米ドルから8322百万米ドルへと減少傾向が継続しました。2018年には回復傾向が見られ、9522百万米ドルで終了しました。
- 負債資本比率
- 2015年の最初の3四半期は0.5前後で安定していましたが、2015年12月31日には0.99に上昇しました。2016年には、1.18から1.33へと上昇し、負債の増加を示唆しています。2017年には、1.22から1.31の間で変動し、比較的高い水準を維持しました。2018年には、1.23から1.1へと緩やかに低下し、財務レバレッジの減少を示唆しています。
株主資本の減少と総負債の増加により、負債資本比率は2016年にかけて上昇しました。しかし、2018年には株主資本の回復と総負債の減少により、比率は低下しました。全体として、負債資本比率は、財務リスクの変化を示す指標として解釈できます。特に2015年末から2016年にかけての比率の上昇は、財務構造の変化を示唆しています。
総資本に対する負債比率
Halliburton Co.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 短期借入金と長期借入金の現在の満期 | 36) | 35) | 444) | 466) | 512) | 515) | 336) | 97) | 170) | 152) | 763) | 3,186) | 659) | 648) | —) | —) | |||||
| 長期借入金(現在の満期を除く) | 10,421) | 10,424) | 10,427) | 10,428) | 10,430) | 10,423) | 10,816) | 10,812) | 12,214) | 12,163) | 12,158) | 12,207) | 14,687) | 7,243) | 7,838) | 7,841) | |||||
| 総負債 | 10,457) | 10,459) | 10,871) | 10,894) | 10,942) | 10,938) | 11,152) | 10,909) | 12,384) | 12,315) | 12,921) | 15,393) | 15,346) | 7,891) | 7,838) | 7,841) | |||||
| 会社の株主資本 | 9,522) | 8,998) | 8,823) | 8,365) | 8,322) | 9,217) | 8,917) | 8,951) | 9,409) | 9,682) | 9,734) | 13,015) | 15,462) | 15,448) | 15,685) | 15,591) | |||||
| 総資本金 | 19,979) | 19,457) | 19,694) | 19,259) | 19,264) | 20,155) | 20,069) | 19,860) | 21,793) | 21,997) | 22,655) | 28,408) | 30,808) | 23,339) | 23,523) | 23,432) | |||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.52 | 0.54 | 0.55 | 0.57 | 0.57 | 0.54 | 0.56 | 0.55 | 0.57 | 0.56 | 0.57 | 0.54 | 0.50 | 0.34 | 0.33 | 0.33 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| SLB N.V. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2018 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 10,457 ÷ 19,979 = 0.52
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総負債は、2015年3月31日時点の7841百万米ドルから、2015年12月31日には15346百万米ドルへと大幅に増加しました。その後、2016年12月31日には12384百万米ドルまで減少しましたが、依然として2015年3月31日の水準を上回っています。2017年以降は、10909百万米ドルから11152百万米ドル程度の範囲で推移し、2018年末には10457百万米ドルとなりました。全体として、2016年以降は比較的安定した水準を維持しています。
総資本金は、2015年3月31日時点の23432百万米ドルから、2015年12月31日には30808百万米ドルへと増加しました。2016年には一時的に22655百万米ドルまで減少しましたが、その後は2017年以降、19264百万米ドルから20155百万米ドル程度の範囲で変動し、2018年末には19979百万米ドルとなりました。総資本金は、総負債の変動ほど顕著ではありませんが、全体的に減少傾向が見られます。
- 総資本に対する負債比率
- 2015年3月31日時点では0.33であった総資本に対する負債比率は、2015年12月31日には0.50に上昇し、負債の増加を示しています。その後、2016年には0.57まで上昇し、負債比率の高さが継続しました。2017年以降は、0.54から0.57の範囲で推移し、2018年末には0.52に低下しました。全体として、負債比率は2015年と比較して上昇傾向にあり、2018年末には若干の改善が見られます。
総負債の増加と総資本金の変動により、総資本に対する負債比率は変動しています。2015年末の比率上昇は、負債の急増と総資本金の増加によるものであり、2016年の高水準は、負債が依然として高い水準にあることを示しています。2018年末の比率低下は、負債の減少と総資本金の安定によるものと考えられます。これらの指標は、財務レバレッジの変化を示唆しており、財務リスクの評価に役立ちます。
負債総資産比率
Halliburton Co.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 短期借入金と長期借入金の現在の満期 | 36) | 35) | 444) | 466) | 512) | 515) | 336) | 97) | 170) | 152) | 763) | 3,186) | 659) | 648) | —) | —) | |||||
| 長期借入金(現在の満期を除く) | 10,421) | 10,424) | 10,427) | 10,428) | 10,430) | 10,423) | 10,816) | 10,812) | 12,214) | 12,163) | 12,158) | 12,207) | 14,687) | 7,243) | 7,838) | 7,841) | |||||
| 総負債 | 10,457) | 10,459) | 10,871) | 10,894) | 10,942) | 10,938) | 11,152) | 10,909) | 12,384) | 12,315) | 12,921) | 15,393) | 15,346) | 7,891) | 7,838) | 7,841) | |||||
| 総資産 | 25,982) | 25,751) | 25,765) | 25,191) | 25,085) | 25,790) | 25,325) | 24,885) | 27,000) | 26,755) | 27,737) | 33,932) | 36,942) | 30,248) | 30,606) | 30,587) | |||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率1 | 0.40 | 0.41 | 0.42 | 0.43 | 0.44 | 0.42 | 0.44 | 0.44 | 0.46 | 0.46 | 0.47 | 0.45 | 0.42 | 0.26 | 0.26 | 0.26 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| SLB N.V. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2018 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 10,457 ÷ 25,982 = 0.40
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総負債は、2015年3月31日時点の7841百万米ドルから、2015年12月31日には15346百万米ドルへと大幅に増加しました。その後、2016年3月31日には15393百万米ドルとピークに達し、その後は緩やかに減少傾向に転じ、2016年12月31日には12384百万米ドルとなりました。2017年以降は、10909百万米ドルから11152百万米ドル程度の範囲で推移し、2018年末には10457百万米ドルと若干の減少が見られます。
総資産は、2015年3月31日時点の30587百万米ドルから、2015年12月31日には36942百万米ドルへと増加しました。2016年には一時的に減少し、27000百万米ドル前後で推移した後、2017年以降は24885百万米ドルから25982百万米ドル程度の範囲で安定しています。2018年には若干の増加傾向が見られます。
- 負債総資産比率
- 2015年の最初の3四半期は一貫して0.26でしたが、2015年12月31日には0.42に上昇しました。その後、2016年には0.45から0.47の範囲で推移し、2017年と2018年には0.42から0.44の範囲で推移しています。2018年末には0.40に低下しており、負債の構成が総資産に占める割合が減少傾向にあることが示唆されます。
負債総資産比率の上昇は、総負債の増加と総資産の減少が組み合わさった結果として観察されます。2016年以降は比率が安定していることから、負債と資産のバランスが一定程度維持されていると考えられます。しかし、2018年末の比率低下は、負債の削減または資産の増加を示唆しており、財務健全性の改善の可能性を示唆しています。
財務レバレッジ比率
Halliburton Co.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 総資産 | 25,982) | 25,751) | 25,765) | 25,191) | 25,085) | 25,790) | 25,325) | 24,885) | 27,000) | 26,755) | 27,737) | 33,932) | 36,942) | 30,248) | 30,606) | 30,587) | |||||
| 会社の株主資本 | 9,522) | 8,998) | 8,823) | 8,365) | 8,322) | 9,217) | 8,917) | 8,951) | 9,409) | 9,682) | 9,734) | 13,015) | 15,462) | 15,448) | 15,685) | 15,591) | |||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 2.73 | 2.86 | 2.92 | 3.01 | 3.01 | 2.80 | 2.84 | 2.78 | 2.87 | 2.76 | 2.85 | 2.61 | 2.39 | 1.96 | 1.95 | 1.96 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| SLB N.V. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2018 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 会社の株主資本
= 25,982 ÷ 9,522 = 2.73
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総資産は、2015年3月31日時点の30587百万米ドルから、2015年12月31日には36942百万米ドルまで増加しました。その後、2016年3月31日には33932百万米ドルに減少し、2016年6月30日には27737百万米ドルまでさらに減少しました。2016年末には27000百万米ドルで推移し、その後、2017年末には25085百万米ドル、2018年末には25982百万米ドルとなりました。全体として、2015年から2018年にかけて、総資産は変動しながらも概ね25000百万米ドルから27000百万米ドルの範囲で推移しています。
会社の株主資本は、2015年3月31日時点の15591百万米ドルから、2015年6月30日には15685百万米ドルまでわずかに増加しました。その後、2016年3月31日には13015百万米ドルに減少し、2016年6月30日には9734百万米ドルまで大幅に減少しました。2016年末には9409百万米ドル、2017年末には8322百万米ドルと減少傾向が続きました。2018年に入り、2018年3月31日には8365百万米ドル、2018年6月30日には8823百万米ドル、2018年9月30日には8998百万米ドル、そして2018年12月31日には9522百万米ドルと回復傾向が見られます。
財務レバレッジ比率は、2015年3月31日時点の1.96から、2016年6月30日には2.85まで上昇しました。その後、2016年末には2.87、2017年末には3.01まで上昇し、レバレッジ水準は高まりました。2018年に入り、2018年3月31日には3.01、2018年6月30日には2.92、2018年9月30日には2.86、そして2018年12月31日には2.73と、徐々に低下傾向に転じました。全体として、財務レバレッジ比率は2015年から2017年にかけて上昇し、2018年には低下する傾向が見られます。
- 総資産
- 2015年から2018年にかけて変動しながらも概ね25000百万米ドルから27000百万米ドルの範囲で推移。
- 会社の株主資本
- 2016年まで減少傾向にあり、2018年には回復傾向が見られる。
- 財務レバレッジ比率
- 2015年から2017年にかけて上昇し、2018年には低下傾向に転じる。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Halliburton Co.、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
| 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 会社に帰属する当期純利益(損失) | 664) | 435) | 511) | 46) | (824) | 365) | 28) | (32) | (149) | 6) | (3,208) | (2,412) | (28) | (54) | 54) | (643) | |||||
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | 4) | (1) | (3) | 1) | (1) | (4) | —) | —) | (4) | 1) | 3) | (6) | 2) | 1) | (1) | 2) | |||||
| レス： 非継続事業からの利益(損失)(純額) | —) | —) | —) | —) | (19) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | (2) | —) | —) | (1) | (4) | |||||
| もっとその： 所得税費用 | (210) | 100) | 125) | 142) | 1,050) | 135) | (29) | (25) | (22) | (59) | (902) | (875) | (67) | (37) | 71) | (241) | |||||
| もっとその： 利息 | 148) | 150) | 150) | 150) | 146) | 145) | 149) | 265) | 158) | 159) | 206) | 175) | 142) | 102) | 110) | 109) | |||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 606) | 684) | 783) | 339) | 390) | 641) | 148) | 208) | (17) | 107) | (3,901) | (3,116) | 49) | 12) | 235) | (769) | |||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 4.03 | 3.68 | 3.64 | 2.57 | 1.97 | 1.37 | 0.61 | -4.57 | -9.92 | -10.06 | -11.13 | -5.33 | -1.02 | 1.94 | 5.84 | 8.31 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| SLB N.V. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2018 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ4 2018
+ EBITQ3 2018
+ EBITQ2 2018
+ EBITQ1 2018)
÷ (利息Q4 2018
+ 利息Q3 2018
+ 利息Q2 2018
+ 利息Q1 2018)
= (606 + 684 + 783 + 339)
÷ (148 + 150 + 150 + 150)
= 4.03
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分析期間において、利息・税引前利益（EBIT）は大幅な変動を示しています。2015年の第2四半期に一時的にプラスに転じましたが、その後はマイナスに落ち込み、2016年の第1四半期に最も低い水準を記録しました。2016年の第3四半期から徐々に改善し、2017年の第4四半期にかけて継続的に増加しました。2018年には、EBITは安定したプラスの値を維持し、四半期ごとの変動は比較的小さくなっています。
- 利息
- 利息は、分析期間を通じて比較的安定した水準を維持しています。2016年の第2四半期にわずかに増加しましたが、全体的な傾向としては横ばいです。2017年以降は、145百万米ドルから150百万米ドルの範囲で推移しています。
インタレスト・カバレッジ・レシオは、EBITの変動に直接影響を受けています。2015年の第1四半期には8.31と高い水準でしたが、EBITがマイナスに転じた2015年後半から2016年には大幅に低下し、マイナスの値も記録しています。2017年以降は、EBITの改善とともに、インタレスト・カバレッジ・レシオも着実に上昇し、2018年の第4四半期には4.03に達しています。この上昇は、利息支払いをカバーする能力が向上していることを示唆しています。
全体として、分析期間の前半は財務上の困難を示唆していますが、後半には収益性の改善と財務健全性の向上が見られます。インタレスト・カバレッジ・レシオの改善は、EBITのプラス化と安定化が、利息支払いの負担を軽減し、財務リスクを低減していることを示しています。