流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Halliburton Co.、流動性比率
| 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | 2014/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 2.32 | 2.22 | 2.90 | 4.03 | 2.56 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.51 | 1.52 | 1.97 | 2.87 | 1.68 | |
| 現金流動性比率 | 0.42 | 0.48 | 1.00 | 1.88 | 0.39 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2014-12-31).
- 流動性比率の動向
- 2014年から2015年にかけて、流動性比率は大きく上昇し、4.03に達した後、2016年にかけてやや低下し、その後も2017年と2018年にかけて一定の範囲で推移している。これは企業の短期支払能力が一時的に改善したものの、その後安定化していることを示唆している。
- 迅速な流動性比率の推移
- 迅速な流動性比率も2014年から2015年にかけて大きく上昇し、2.87に達した。2016年以降は、2017年と2018年にかけて若干低下しているものの、全体的には比較的高い水準を維持しており、短期的な資産の流動性に対する信頼感が高まった期間にあったと考えられる。
- 現金流動性比率の傾向
- 現金流動性比率は2014年に0.39と低い値であったが、2015年に大きく上昇し1.88に達した。これは現金及び現金等価物の増加を反映していると考えられる。その後は2016年に再び1.00程度に低下し、2017年と2018年にはほぼ同レベルで推移している。全体として、現金資産の流動性は一時的に改善したものの、長期的な段階では安定した水準にとどまっていると解釈できる。
流動流動性比率
Halliburton Co.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | 2014/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 11,151) | 10,777) | 11,677) | 21,609) | 15,068) | |
| 流動負債 | 4,802) | 4,862) | 4,023) | 5,359) | 5,883) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 2.32 | 2.22 | 2.90 | 4.03 | 2.56 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Schlumberger Ltd. | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2014-12-31).
1 2018 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 11,151 ÷ 4,802 = 2.32
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2014年から2015年にかけて大幅に増加し、その後2016年に減少傾向を示したが、2017年と2018年には再び微増した。これは企業の短期的な資産運用に変動があった可能性を示唆している。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2014年から2016年にかけて減少傾向にあり、その後2017年から2018年にかけて微増した。負債の動向は企業の短期負債管理の改善や調整を反映していると考えられる。
- 流動性比率の変動
- 2014年の2.56から2015年に4.03へ大きく上昇し、その後2016年には2.9に低下した。2017年と2018年には再び2.2から2.3の範囲に戻っている。この変動は、資産と負債の変化に伴う短期支払能力の変動を示し、一定の流動性を維持していることを示唆している。
- 総合的な見解
- 全体として、流動資産と流動負債のバランスは変動しつつも、流動性比率は比較的安定しており、短期的な支払能力は一定の水準を維持している。ただし、流動資産の増減と流動性比率の変動は、財務状況の改善や負債管理の調整に起因する可能性があるため、持続的な監視が必要と考えられる。
迅速な流動性比率
Halliburton Co.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | 2014/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および同等物 | 2,008) | 2,337) | 4,009) | 10,077) | 2,291) | |
| 売掛金、貸倒引当金を差し引いたもの | 5,234) | 5,036) | 3,922) | 5,317) | 7,564) | |
| クイックアセットの合計 | 7,242) | 7,373) | 7,931) | 15,394) | 9,855) | |
| 流動負債 | 4,802) | 4,862) | 4,023) | 5,359) | 5,883) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.51 | 1.52 | 1.97 | 2.87 | 1.68 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Schlumberger Ltd. | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2014-12-31).
1 2018 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 7,242 ÷ 4,802 = 1.51
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計
- 2014年から2018年にかけて、クイックアセットの合計は増減を繰り返しながらも、総じて減少傾向にある。特に、2015年には大きなピークを迎え、その後2016年に大幅に減少しているが、2017年および2018年には安定して低い水準を維持していることから、一時的には流動性資産の増加があったものの、やや縮小する傾向が続いたと考えられる。
- 流動負債
- 流動負債は、2014年から2016年にかけて減少傾向を示した後、2017年から2018年にかけてやや増加している。特に2016年に最も低い水準に達した後、若干の回復を見せており、短期的な支払義務の変動を反映している可能性がある。全体としては、負債の管理に一定の変動はあるが、2014年と比較すると軽減している傾向が見て取れる。
- 迅速な流動性比率
- この比率は、2014年から2015年にかけて大きく上昇し、その後、2016年にはやや低下したものの、2017年と2018年にはほぼ安定している。特に2015年には2.87と高い値を示しており、流動負債を支払う上での流動資産の余裕が改善されたことを示唆している。その後のやや低下は、流動資産の範囲が縮小していることを反映していると考えられる。
現金流動性比率
Halliburton Co.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | 2014/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および同等物 | 2,008) | 2,337) | 4,009) | 10,077) | 2,291) | |
| 現金資産総額 | 2,008) | 2,337) | 4,009) | 10,077) | 2,291) | |
| 流動負債 | 4,802) | 4,862) | 4,023) | 5,359) | 5,883) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.42 | 0.48 | 1.00 | 1.88 | 0.39 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Schlumberger Ltd. | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2014-12-31).
1 2018 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 2,008 ÷ 4,802 = 0.42
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の動向
- 2014年から2015年にかけて大きく増加し、その後は2016年にかけて減少を示し、2017年と2018年には比較的安定した水準で推移している。特に2015年の増加は、短期間において現金資産が大幅に拡大したことを示唆している。これに伴い、2016年には再び減少しているが、その後の数年間では一定の水準を維持している。
- 流動負債の変動
- 流動負債は2014年から2016年にかけて減少傾向にあり、特に2016年には大きく縮小している。しかし、2017年以降はやや増加に転じ、2018年にはほぼ2016年の水準に近づいている。これにより、期間を通じて流動負債は一定の範囲内で変動していることが示されている。
- 現金流動性比率の推移
- 2014年の比率は0.39と低い水準であったが、2015年には1.88と大きく上昇し、短期の支払い能力が改善されたことを反映している。その後、2016年には1に低下し、その後の2017年および2018年には0.48と0.42に減少している。これらの変動は、流動資産と短期負債のバランスの変化を示しており、2015年の比率のピークは短期間にキャッシュの流動性の増加を示す一方、その後の低下は流動性の相対的な悪化を示唆している。