流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Halliburton Co.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-Q (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31).
- 流動性比率
- 2014年から2017年にかけて、流動性比率は若干の変動を伴いながらも概ね安定した範囲（2.2から3.24の間）で推移している。特に2015年の第3四半期にはやや高めの水準となり、その後再びやや低下したが、大きな変動は見られない。一方、2018年に入るとやや横ばいで、2.2から2.32の範囲に収まっている。これにより、企業の短期支払能力は比較的安定していると評価できる。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、全体的に2014年から2017年にかけて概ね1.4〜2.9の範囲で推移している。特に2015年の第3四半期には2.87と高い値を示し、その後若干の変動はあるものの、2018年に入っても1.5〜1.7の範囲で比較的安定している。この指標からは、短期負債の即時支払能力が高い水準で維持されていることが示唆される。
- 現金流動性比率
- この比率は2014年から2018年にかけて、0.34から1.88の間で変動している。2015年第3四半期には1.88とピークを示しているが、それ以外の期間では0.34から0.55と低い値にとどまっている。高い値を示した期間は、現金や現金に近い資産の充実を反映している可能性がある一方、全体としては低水準で推移しており、現金が流動資産に占める割合は比較的限定的であることがわかる。全般的には、現金流動性の面ではやや慎重な運用を示唆していると考えられる。
流動流動性比率
Halliburton Co.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 11,151) | 11,436) | 11,436) | 11,035) | 10,777) | 10,144) | 10,260) | 9,828) | 11,677) | 11,760) | 12,580) | 19,105) | 21,609) | 14,919) | 15,224) | 13,825) | 15,068) | 14,847) | 14,165) | 13,486) | ||||||
| 流動負債 | 4,802) | 4,953) | 5,107) | 4,969) | 4,862) | 4,601) | 4,068) | 3,842) | 4,023) | 3,631) | 4,478) | 7,412) | 5,359) | 5,703) | 5,005) | 5,018) | 5,883) | 5,889) | 5,369) | 4,932) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 2.32 | 2.31 | 2.24 | 2.22 | 2.22 | 2.20 | 2.52 | 2.56 | 2.90 | 3.24 | 2.81 | 2.58 | 4.03 | 2.62 | 3.04 | 2.76 | 2.56 | 2.52 | 2.64 | 2.73 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Schlumberger Ltd. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-Q (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31).
1 Q4 2018 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 11,151 ÷ 4,802 = 2.32
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2014年から2018年にかけて、流動資産は一時的に増加したものの、全体的には一定範囲内に留まっており、特に2015年の後半から2017年にかけては比較的安定して推移している。2014年第4四半期に一時的に増加したが、その後は横ばいまたは微減傾向が見られる。
- 流動負債の変動
- 流動負債は全体として増加傾向にあり、特に2015年第4四半期から2016年第1四半期にかけて顕著に増加している。一方、2016年第2四半期に減少した後は、再び横ばい傾向を示している。これにより、負債の増加が一部の期間で見られるものの、急激な増減は限定的であることが伺える。
- 流動性比率の動向
- 流動性比率は、2014年から2018年にかけて 緩やかに変動しながらも全体的な高水準を維持している。特に、2015年第3四半期に4.03とピークを迎え、その後も2.2から3.2の範囲内で推移している。これにより、短期的な支払い能力に関しては安定した状況にあると評価できる。
- 全体的な評価
- これらのデータから、同期間において流動資産と流動負債はともに増加傾向にあるが、流動性比率は比較的安定しており、企業の短期支払能力は健全に保たれていることが示唆される。ただし、流動負債の増加ペースには注意が必要であり、今後の資金繰りや流動性の管理が重要となる可能性がある。
迅速な流動性比率
Halliburton Co.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金および同等物 | 2,008) | 2,057) | 2,058) | 2,332) | 2,337) | 1,898) | 2,139) | 2,107) | 4,009) | 3,289) | 3,108) | 9,593) | 10,077) | 2,249) | 2,760) | 2,294) | 2,291) | 2,029) | 2,360) | 2,123) | ||||||
| 有価証券 | —) | —) | 414) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| 売掛金(貸倒引当金控除後) | 5,234) | 5,526) | 5,403) | 5,255) | 5,036) | 4,852) | 4,385) | 4,008) | 3,922) | 4,360) | 4,725) | 4,983) | 5,317) | 5,791) | 5,633) | 6,419) | 7,564) | 7,555) | 6,781) | 6,314) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 7,242) | 7,583) | 7,875) | 7,587) | 7,373) | 6,750) | 6,524) | 6,115) | 7,931) | 7,649) | 7,833) | 14,576) | 15,394) | 8,040) | 8,393) | 8,713) | 9,855) | 9,584) | 9,141) | 8,437) | ||||||
| 流動負債 | 4,802) | 4,953) | 5,107) | 4,969) | 4,862) | 4,601) | 4,068) | 3,842) | 4,023) | 3,631) | 4,478) | 7,412) | 5,359) | 5,703) | 5,005) | 5,018) | 5,883) | 5,889) | 5,369) | 4,932) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.51 | 1.53 | 1.54 | 1.53 | 1.52 | 1.47 | 1.60 | 1.59 | 1.97 | 2.11 | 1.75 | 1.97 | 2.87 | 1.41 | 1.68 | 1.74 | 1.68 | 1.63 | 1.70 | 1.71 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Schlumberger Ltd. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-Q (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31).
1 Q4 2018 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 7,242 ÷ 4,802 = 1.51
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの推移
- 2014年から2018年にかけて、クイックアセットの合計値は一時的に増加した後、2015年中頃にピークへと達し、その後は減少傾向を示している。ただし、2016年以降は一時的に回復しつつも、2018年にはおおむね一定範囲内で推移している。これにより、流動性資産の増減が企業の流動性状況に影響を与えていると考えられる。
- 流動負債の動向
- 2014年から2018年初頭にかけて、流動負債は増加傾向を見せており、特に2015年にはピークを迎えている。その後、2016年には若干の減少を見せるが、2017年から2018年にかけて再び増加している。これにより、短期的な負債管理において一定の変動が見られるが、全体としては流動負債は増加基調にある。
- 迅速な流動性比率の分析
- この比率は、2014年から2018年にかけて比較的安定して推移しているが、2015年の第2四半期には2.87と異常に高い数値を記録している。これは一時的に流動性の余裕が増した状態を示していると考えられる。そのほかの期間では、おおむね1.4から1.7の範囲内で変動しており、流動性の維持や短期債務の支払能力を示す指標として、一定程度の安定性が認められる。
- 総合的な見解
- 全体として、クイックアセットの増減と流動負債の動きは、企業の短期資金運用と負債管理の状況を示している。特に、2015年の流動性比率の急上昇は一時的な流動性改善を示唆しており、それ以外の期間においては一定の安定性を保っていると解釈できる。ただし、流動負債の増加とともに流動性比率の変動も観察されているため、今後の運転資本管理において継続的な注意が必要であると考えられる。
現金流動性比率
Halliburton Co.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金および同等物 | 2,008) | 2,057) | 2,058) | 2,332) | 2,337) | 1,898) | 2,139) | 2,107) | 4,009) | 3,289) | 3,108) | 9,593) | 10,077) | 2,249) | 2,760) | 2,294) | 2,291) | 2,029) | 2,360) | 2,123) | ||||||
| 有価証券 | —) | —) | 414) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| 現金資産総額 | 2,008) | 2,057) | 2,472) | 2,332) | 2,337) | 1,898) | 2,139) | 2,107) | 4,009) | 3,289) | 3,108) | 9,593) | 10,077) | 2,249) | 2,760) | 2,294) | 2,291) | 2,029) | 2,360) | 2,123) | ||||||
| 流動負債 | 4,802) | 4,953) | 5,107) | 4,969) | 4,862) | 4,601) | 4,068) | 3,842) | 4,023) | 3,631) | 4,478) | 7,412) | 5,359) | 5,703) | 5,005) | 5,018) | 5,883) | 5,889) | 5,369) | 4,932) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.42 | 0.42 | 0.48 | 0.47 | 0.48 | 0.41 | 0.53 | 0.55 | 1.00 | 0.91 | 0.69 | 1.29 | 1.88 | 0.39 | 0.55 | 0.46 | 0.39 | 0.34 | 0.44 | 0.43 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Schlumberger Ltd. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-Q (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31).
1 Q4 2018 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 2,008 ÷ 4,802 = 0.42
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2014年から2018年にかけて、現金資産総額は全体的に増加しており、特に2015年第4四半期および2016年第4四半期にかけて顕著な増加が見られる。2015年第4四半期には約1万ドルを超える資産を計上しており、その後も資産は安定して増加傾向にある。ただし、2018年第1四半期には一時的に資産が減少した後、維持されていることから、流動性の向上を目的とした資金蓄積により、資産の増加が促進されたと推測される。
- 流動負債の推移
- 2014年から2018年にかけて、流動負債は概ね増加傾向にある。ただし、2015年第4四半期には一時的に減少し、その後再び増加している。特に2015年の後半から2016年にかけて一時的に負債が増加したものの、2017年にはやや横ばいもしくは増加の勢いが鈍化している。2020年にかけての負債レベルは相対的に高水準にあり、流動性の確保に向けた資金調達や負債管理の継続性が示唆される。
- 現金流動性比率（流動性指標）の変動
- 2014年から2017年にかけて、現金流動性比率はおおむね0.4から0.55の範囲内で推移している。特に2015年第4四半期には1.88と大きく上昇し、その後も0.4から0.5の範囲で変動していることから、一時的に流動性が大幅に改善された可能性がある。これにより、資金流動性の調整や資金管理戦略の実施があったと考えられる。全体として、比率は安定しており、短期的な支払い能力に対して一定の確保ができている状況と解釈される。
- 総合的な財務の傾向
- 全体として、該当期間中において現金資産は増加傾向にあり、流動負債も増加していることから、資金調達や財務戦略の調整が行われていたと考えられる。流動性比率の一時的な上昇も示すように、資金の流動性の管理に一定の努力がなされていることがうかがえる。一方で、流動負債の増大が継続的であるため、長期的な財務健全性や負債負担のバランスについては更なる分析が必要とされる。全体として、資産の質と負債の管理に焦点を当てた健全な財務運営の動きが見てとれる。