流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
UnitedHealth Group Inc.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 0.83 | 0.79 | 0.77 | 0.79 | 0.74 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.75 | 0.73 | 0.70 | 0.72 | 0.68 | |
| 現金流動性比率 | 0.28 | 0.34 | 0.36 | 0.36 | 0.33 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率
- 2020年から2024年にかけて徐々に増加しており、0.74から0.83へと改善している。この傾向は、流動資産の増加または流動負債の減少によるものと考えられる。全体として短期的な支払い能力の向上を示唆している。
- 迅速な流動性比率
- 2020年から2024年にかけて安定的に上昇しており、0.68から0.75に達している。現金や現金等価物を除いた流動資産での短期支払い能力の改善が見られるが、2022年と2023年の比率は比較的横ばいである。
- 現金流動性比率
- この比率は2020年の0.33から2021年、2022年の0.36に上昇した後、2023年はやや低下し0.34となり、2024年に0.28へと減少している。短期の現金創出力や現金の保有状況の変動を反映しており、2024年には流動性の一部が低下した可能性が示唆される。
流動流動性比率
UnitedHealth Group Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 85,779) | 78,437) | 69,069) | 61,758) | 53,718) | |
| 流動負債 | 103,769) | 99,054) | 89,237) | 78,292) | 72,420) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 0.83 | 0.79 | 0.77 | 0.79 | 0.74 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 1.67 | 1.64 | 1.63 | 1.85 | 1.72 | |
| Elevance Health Inc. | 1.45 | 1.44 | 1.40 | 1.47 | 1.55 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 4.07 | 4.76 | 4.40 | 5.08 | 6.86 | |
| Medtronic PLC | 2.03 | 2.39 | 1.86 | 2.65 | 2.13 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| Health Care Equipment & Services | 1.15 | 1.15 | 1.13 | 1.22 | 1.19 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| Health Care | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | 1.30 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 85,779 ÷ 103,769 = 0.83
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、流動資産は徐々に増加している。具体的には、2020年の5,372.8百万米ドルから2024年の8,577.9百万米ドルまで拡大しており、財務基盤の強化傾向が示されていると考えられる。
- 流動負債の変動
- 流動負債も同期間にわたり増加している。2020年の7,242.0百万米ドルから2024年の10,376.9百万米ドルへと増加しており、規模の拡大が見られる。ただし、その増加ペースは流動資産と比較してやや小幅である。
- 流動性比率の変化
- 流動性比率は2020年の0.74から2024年の0.83まで上昇しており、流動資産が流動負債に対してより十分な比率であることを示している。特に、2023年から2024年にかけては顕著な改善がみられる。この傾向は短期的な支払能力の底上げと、財務の安定性向上を示唆している。
- 総合的な財務状況の評価
- 全体として、流動資産と流動負債の共に増加傾向にありながら、流動性比率も改善していることから、短期的な資金繰りの健全性が高まっていると解釈できる。これは、財務の安定化と支払能力の向上を示す重要な指標である。ただし、流動負債の増加も継続的な資金需要の拡大を反映している可能性があり、今後のキャッシュフロー管理や資金計画に注意を要する。
迅速な流動性比率
UnitedHealth Group Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 25,312) | 25,427) | 23,365) | 21,375) | 16,921) | |
| 短期投資 | 3,801) | 4,201) | 4,546) | 2,532) | 2,860) | |
| 売掛金(引当金控除後) | 22,365) | 21,276) | 17,681) | 14,216) | 12,870) | |
| その他の当座預金(引当金控除後) | 26,089) | 17,694) | 12,769) | 13,866) | 12,534) | |
| 運用資産 | —) | 3,755) | 4,087) | 4,449) | 4,076) | |
| クイックアセットの合計 | 77,567) | 72,353) | 62,448) | 56,438) | 49,261) | |
| 流動負債 | 103,769) | 99,054) | 89,237) | 78,292) | 72,420) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.75 | 0.73 | 0.70 | 0.72 | 0.68 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 1.05 | 1.00 | 1.06 | 1.28 | 1.14 | |
| Elevance Health Inc. | 1.32 | 1.30 | 1.27 | 1.33 | 1.42 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 3.00 | 3.83 | 3.56 | 4.34 | 5.96 | |
| Medtronic PLC | 1.31 | 1.54 | 1.30 | 1.91 | 1.50 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| Health Care Equipment & Services | 0.97 | 0.97 | 0.95 | 1.04 | 1.01 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| Health Care | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | 0.99 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 77,567 ÷ 103,769 = 0.75
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 2020年から2024年にかけての財務データの分析に基づくと、
- クイックアセットの合計額は一貫して増加しており、2020年の約4億9261万ドルから2024年には約7億7567万ドルへと拡大している。これにより、流動資産の強化並びに短期的な資金調達能力の向上が示唆される。
- 一方、流動負債も同様に増加傾向にあり、2020年の約7億2420万ドルから2024年の約10億3769万ドルまで増加している。
- これは、総負債の拡大を示すとともに、短期負債の量が増加していることを示している可能性がある。負債増加に伴い、企業の資金運用や財務リスクに対する注意が必要となる。
- 迅速な流動性比率は、2020年の0.68から2024年の0.75に向けて徐々に改善されており、
- 短期の支払い能力が向上していることを示す。この比率の上昇は、クイックアセットの増加と流動負債の増加のバランスが比較的良好に管理されていることを反映していると考えられる。総じて、財務の流動性に対しては改善の兆しが見られるものの、負債の増加規模も考慮する必要がある。
現金流動性比率
UnitedHealth Group Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 25,312) | 25,427) | 23,365) | 21,375) | 16,921) | |
| 短期投資 | 3,801) | 4,201) | 4,546) | 2,532) | 2,860) | |
| 運用資産 | —) | 3,755) | 4,087) | 4,449) | 4,076) | |
| 現金資産総額 | 29,113) | 33,383) | 31,998) | 28,356) | 23,857) | |
| 流動負債 | 103,769) | 99,054) | 89,237) | 78,292) | 72,420) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.28 | 0.34 | 0.36 | 0.36 | 0.33 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.56 | 0.53 | 0.66 | 0.78 | 0.60 | |
| Elevance Health Inc. | 0.85 | 0.87 | 0.86 | 0.95 | 1.04 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 2.30 | 3.15 | 2.90 | 3.66 | 5.30 | |
| Medtronic PLC | 0.74 | 0.88 | 0.85 | 1.27 | 1.06 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| Health Care Equipment & Services | 0.49 | 0.55 | 0.58 | 0.64 | 0.62 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| Health Care | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | 0.60 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 29,113 ÷ 103,769 = 0.28
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- キャッシュ資産総額の推移
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は増加傾向にある。特に2021年と2022年にかけては大幅な増加が見られ、その後2023年にはやや減少したものの、2024年には再び減少している。これにより、現金資産は全体として増加基調にあるものの、2024年には一時的な減少が見て取れる。
- 流動負債の変動
- 流動負債は持続的に増加しており、2020年の72,420百万米ドルから2024年の103,769百万米ドルまで拡大している。この傾向は、短期負債の増加を示し、企業の流動性管理において注意が必要な状態を示唆している。
- 現金流動性比率の変化
- 現金流動性比率は2020年の0.33から2022年まで横ばいで推移し、その後2023年に0.34にやや上昇した後、2024年に0.28へ低下している。比率の低下は、現金および流動資産が流動負債に対して相対的に少なくなっていることを示し、短期的な支払い能力の低下の可能性を示唆している。
- 総合的な分析
- 全体として、現金資産は増加しているものの、流動負債も同様に増加し続けている。現金流動性比率の減少も観察され、短期的な支払能力に懸念が生じている可能性がある。これらのデータからは、資金繰りの逼迫や負債管理の強化が今後の課題となる可能性が示唆されている。