流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Medtronic PLC、流動性比率
| 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.85 | 2.03 | 2.39 | 1.86 | 2.65 | 2.13 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.20 | 1.31 | 1.54 | 1.30 | 1.91 | 1.50 | |
| 現金流動性比率 | 0.70 | 0.74 | 0.88 | 0.85 | 1.27 | 1.06 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
- 流動性比率の推移
- 2020年から2025年にかけて、流動性比率は一時的に2021年に上昇した後、その後は全体的に減少傾向を示している。具体的には、2021年には2.65とピークを迎え、その後は2022年の1.86まで低下。その後は、2023年の2.39に一時的に回復したが、最終的に2024年と2025年にはそれぞれ1.85と1.2に落ち着いている。これにより、短期的な支払い能力は若干弱まる傾向が見られる。
- 迅速な流動性比率の変動
- 迅速な流動性比率も類似のパターンを示しており、2021年に1.91と前年より増加したものの、その後は2022年の1.3を底に、徐々に低下傾向に転じている。2023年には1.54まで回復したが、2024年と2025年には1.31と1.2に低下し、現金化しやすい資産による支払い能力は長期的に縮小していることが分かる。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率は、2020年の1.06から2021年に1.27まで上昇した後、2022年には0.85と大きく低下した。その後は安定を見せ、2023年には0.88、以降も0.74と0.7の間で推移している。全体として、現金と流動資産だけで短期負債をカバーできる割合は、ピーク時と比較して低下傾向を示しているが、一定の範囲内で安定した水準を維持していることから、現金支出の柔軟性は一定程度確保されていると考えられる。
流動流動性比率
Medtronic PLC、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 23,814) | 21,935) | 21,675) | 23,059) | 22,548) | 22,031) | |
| 流動負債 | 12,879) | 10,789) | 9,051) | 12,394) | 8,509) | 10,366) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 1.85 | 2.03 | 2.39 | 1.86 | 2.65 | 2.13 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 1.67 | 1.64 | 1.63 | 1.85 | 1.72 | |
| Elevance Health Inc. | — | 1.45 | 1.44 | 1.40 | 1.47 | 1.55 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 4.07 | 4.76 | 4.40 | 5.08 | 6.86 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 0.83 | 0.79 | 0.77 | 0.79 | 0.74 | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | — | 1.15 | 1.15 | 1.13 | 1.22 | 1.19 | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 医療 | — | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | 1.30 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 23,814 ÷ 12,879 = 1.85
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2024年にかけて流動資産は全体的に増加傾向を示しており、特に2022年に一時的に増加している。2023年には若干減少したものの、2024年には再び増加している。これにより、企業は流動資産を堅実に積み増していることが伺える。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2021年に大きく低下した後、その後の年度では増加傾向を示している。2022年にはピークを迎え、その後2023年にやや減少したものの、2024年には再び上昇している。これは負債構造の変動を反映していると考えられる。
- 流動性比率の推移
- 流動性比率は2020年の2.13から2021年に2.65へ上昇し、資金繰りの安全性が高まったことを示す。その後、2022年に1.86まで低下し、やや悪化したものの、2023年には2.39と再び改善されている。一方、2024年には2.03とやや低下したが、依然として1.85を上回る水準で推移しており、一定の流動性安全圏を維持している。
迅速な流動性比率
Medtronic PLC、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 2,218) | 1,284) | 1,543) | 3,714) | 3,593) | 4,140) | |
| 投資 | 6,747) | 6,721) | 6,416) | 6,859) | 7,224) | 6,808) | |
| 売掛金、引当金および信用損失を差し引いた金額 | 6,515) | 6,128) | 5,998) | 5,551) | 5,462) | 4,645) | |
| クイックアセットの合計 | 15,480) | 14,133) | 13,957) | 16,124) | 16,279) | 15,593) | |
| 流動負債 | 12,879) | 10,789) | 9,051) | 12,394) | 8,509) | 10,366) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.20 | 1.31 | 1.54 | 1.30 | 1.91 | 1.50 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 1.05 | 1.00 | 1.06 | 1.28 | 1.14 | |
| Elevance Health Inc. | — | 1.32 | 1.30 | 1.27 | 1.33 | 1.42 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 3.00 | 3.83 | 3.56 | 4.34 | 5.96 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 0.75 | 0.73 | 0.70 | 0.72 | 0.68 | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | — | 0.97 | 0.97 | 0.95 | 1.04 | 1.01 | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 医療 | — | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | 0.99 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 15,480 ÷ 12,879 = 1.20
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- クイックアセットの合計は、2020年から2023年まで一定の変動を示し、2020年の15,593百万米ドルから2023年には13,957百万米ドルに減少したものの、2024年と2025年には回復傾向を見せており、最終的には2025年に15,480百万米ドルへと増加している。これにより、資産規模は一時的に縮小した後、再び拡大していることが示されている。
- 流動負債の変動
- 流動負債は、2020年の10,366百万米ドルから2022年の12,394百万米ドルへ増加し、その後2023年には9,051百万米ドルへ減少、2024年および2025年には再び増加傾向を示し、2025年には12,879百万米ドルに達している。この動きは負債の増減に伴う財務の変化を反映しており、一定の流動性管理の変動が見て取れる。
- 迅速な流動性比率の分析
- 迅速な流動性比率は、2020年の1.5から2021年に一段と向上し1.91を記録したが、その後2022年には1.3まで低下した。2023年以降は再び1.54、1.31、そして2025年には1.2と比較的安定した水準で推移している。これらの変動は、短期的な流動性の状況や資金調達能力の変化を反映しており、2021年に最も良好な流動性を示した後、2022年にやや悪化したものの、その後は一定の範囲内で推移していることを示唆している。
- 総合的な見解
- 全体として、企業の資産規模は一時的な縮小と回復を繰り返しつつ、長期的には安定した成長を示していることが伺える。流動負債の増加とともに比較的高い流動性比率を維持することで、短期の支払い能力は一定水準を保っていると言える。これらの財務指標の変動は、市場環境や内部の資産・負債管理戦略の影響を反映しており、今後もこれらの傾向を注視する必要がある。
現金流動性比率
Medtronic PLC、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 2,218) | 1,284) | 1,543) | 3,714) | 3,593) | 4,140) | |
| 投資 | 6,747) | 6,721) | 6,416) | 6,859) | 7,224) | 6,808) | |
| 現金資産総額 | 8,965) | 8,005) | 7,959) | 10,573) | 10,817) | 10,948) | |
| 流動負債 | 12,879) | 10,789) | 9,051) | 12,394) | 8,509) | 10,366) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 0.70 | 0.74 | 0.88 | 0.85 | 1.27 | 1.06 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 0.56 | 0.53 | 0.66 | 0.78 | 0.60 | |
| Elevance Health Inc. | — | 0.85 | 0.87 | 0.86 | 0.95 | 1.04 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 2.30 | 3.15 | 2.90 | 3.66 | 5.30 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 0.28 | 0.34 | 0.36 | 0.36 | 0.33 | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | — | 0.49 | 0.55 | 0.58 | 0.64 | 0.62 | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 医療 | — | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | 0.60 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 8,965 ÷ 12,879 = 0.70
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総現金資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、現金資産は若干の変動を伴いながらも約1億ドル台後半から約8,000万ドル台に減少した後、2025年には8,965百万米ドルに回復している。これは資金の流出と流入のバランスや資金管理の変化を示唆している。
- 流動負債の動向
- 流動負債は2020年の10,366百万米ドルから2023年の約9,051百万米ドルへ一時的に減少した後、2024年に再び増加し、2025年には12,879百万米ドルに達している。全体として、2020年から2025年にかけて流動負債は増加傾向にあるが、比較的短期的には変動を見せている。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は2020年に1.06と高水準を示した後、2021年には1.27に上昇しているが、その後2022年から2024年にかけて低下し、2025年には0.7にまで低下している。これは、流動負債の増加や現金資産の減少とともに流動性の相対的減少を反映している可能性がある。
- 総合的な見解
- この期間において、現金資産はやや減少し、流動負債は増加傾向にあることから、資金繰りに対して一定の圧力がかかっている可能性がある。ただし、流動性比率の低下は、現金および現金同等物の充実度の低下や短期負債の増加を示唆しており、今後の資金管理において注意が必要である。一方で、2025年には現金資産の回復が見られる点は好材料と考えられる。