流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Medtronic PLC、流動性比率
| 2026/04/24 | 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 2.13 | 1.85 | 2.03 | 2.39 | 1.86 | 2.65 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.36 | 1.20 | 1.31 | 1.54 | 1.30 | 1.91 | |
| 現金流動性比率 | 0.79 | 0.70 | 0.74 | 0.88 | 0.85 | 1.27 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-04-24), 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30).
短期的な支払能力を示す流動性指標は、2021年をピークに全体として低下傾向にある。特に、即時性の高い資産に限定した指標において顕著な変動が見られる。
- 流動流動性比率
- 2021年の2.65から2022年に1.86まで低下したが、その後は2.0前後で推移している。2026年には2.13に達しており、流動資産による短期債務のカバー能力は概ね安定的に維持されている。
- 迅速な流動性比率
- 2021年の1.91から段階的に低下し、2025年には1.2まで下落した。2026年には1.36へと微増しているが、全体として低下傾向にあり、棚卸資産を除いた流動資産の余裕度が縮小していることが示唆される。
- 現金流動性比率
- 2021年の1.27から2022年に0.85へと急落し、以降は0.7から0.89の範囲で推移している。2025年には0.7まで低下したが、2026年には0.79へ回復した。現金のみによる債務支払能力は、2021年以降、恒常的に1.0を下回る水準にある。
流動流動性比率と迅速な流動性比率の乖離が継続していることから、流動資産において棚卸資産が一定の比率を占めている構造が読み取れる。また、現金流動性比率の大幅な低下と低位安定は、手元流動性の管理方針の変更または資産構成の最適化が行われた可能性を示している。
流動流動性比率
Medtronic PLC、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2026/04/24 | 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 24,787) | 23,814) | 21,935) | 21,675) | 23,059) | 22,548) | |
| 流動負債 | 11,658) | 12,879) | 10,789) | 9,051) | 12,394) | 8,509) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 2.13 | 1.85 | 2.03 | 2.39 | 1.86 | 2.65 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 1.58 | 1.67 | 1.64 | 1.63 | 1.85 | |
| Elevance Health Inc. | — | 1.54 | 1.45 | 1.44 | 1.40 | 1.47 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 4.87 | 4.07 | 4.76 | 4.40 | 5.08 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 0.79 | 0.83 | 0.79 | 0.77 | 0.79 | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | — | 1.14 | 1.15 | 1.15 | 1.13 | 1.22 | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 医療 | — | 1.23 | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-04-24), 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30).
1 2026 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 24,787 ÷ 11,658 = 2.13
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産、流動負債、および流動流動性比率の推移から、短期的な財務健全性と資産・負債構成の変化が読み取れる。
- 流動資産の推移
- 2021年4月時点の22,548百万米ドルから2026年4月時点の24,787百万米ドルへと、長期的には増加傾向にある。2023年4月に21,675百万米ドルまで一時的に減少したものの、その後は回復し、直近2期間では継続的な増加を示している。
- 流動負債の推移
- 流動負債は年度による変動が大きく、2022年4月に12,394百万米ドルまで急増した後、2023年4年には9,051百万米ドルまで減少した。その後、2025年4月には12,879百万米ドルと期間中の最高値を記録したが、2026年4月には11,658百万米ドルへと減少に転じている。
- 流動流動性比率の分析
- 流動流動性比率は、2021年4月の2.65をピークに、流動負債の増減に連動して変動している。2022年4月には1.86まで低下したが、その後は概ね1.8から2.4の範囲で推移している。全期間を通じて比率が1.85を上回って推移しており、短期的な債務支払能力は安定的に維持されていることが示唆される。
迅速な流動性比率
Medtronic PLC、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2026/04/24 | 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 1,949) | 2,218) | 1,284) | 1,543) | 3,714) | 3,593) | |
| 投資 | 7,271) | 6,747) | 6,721) | 6,416) | 6,859) | 7,224) | |
| 売掛金、引当金および信用損失を差し引いた金額 | 6,643) | 6,515) | 6,128) | 5,998) | 5,551) | 5,462) | |
| クイックアセットの合計 | 15,863) | 15,480) | 14,133) | 13,957) | 16,124) | 16,279) | |
| 流動負債 | 11,658) | 12,879) | 10,789) | 9,051) | 12,394) | 8,509) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.36 | 1.20 | 1.31 | 1.54 | 1.30 | 1.91 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 1.02 | 1.05 | 1.00 | 1.06 | 1.28 | |
| Elevance Health Inc. | — | 1.41 | 1.32 | 1.30 | 1.27 | 1.33 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 3.72 | 3.00 | 3.83 | 3.56 | 4.34 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 0.70 | 0.75 | 0.73 | 0.70 | 0.72 | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | — | 0.95 | 0.97 | 0.97 | 0.95 | 1.04 | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 医療 | — | 0.88 | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-04-24), 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30).
1 2026 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 15,863 ÷ 11,658 = 1.36
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
短期的流動性の推移に関する分析結果を以下に記述する。
- クイックアセットの推移
- 2021年4月時点の16,279百万米ドルから2023年4月には13,957百万米ドルまで減少したが、その後は回復基調にあり、2026年4月には15,863百万米ドルに達する見込みである。
- 流動負債の変動
- 流動負債は年度ごとに変動が見られる。2022年4月に12,394百万米ドルまで急増した後、2023年4月には9,051百万米ドルに減少したが、2025年4月には12,879百万米ドルと期間中最高水準に達している。
- 迅速な流動性比率の傾向
- 2021年4月の1.91から低下傾向にあり、2025年4月には1.2と最低値を記録している。しかし、全期間を通じて1.0を上回って推移しており、即時的な債務支払能力は維持されている。2026年4月には1.36へとわずかな回復が示されている。
総じて、流動資産の減少と負債の変動により流動性比率は低下したが、依然として健全な水準を維持しつつ、緩やかな回復局面にあると判断される。
現金流動性比率
Medtronic PLC、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2026/04/24 | 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 1,949) | 2,218) | 1,284) | 1,543) | 3,714) | 3,593) | |
| 投資 | 7,271) | 6,747) | 6,721) | 6,416) | 6,859) | 7,224) | |
| 現金資産総額 | 9,220) | 8,965) | 8,005) | 7,959) | 10,573) | 10,817) | |
| 流動負債 | 11,658) | 12,879) | 10,789) | 9,051) | 12,394) | 8,509) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 0.79 | 0.70 | 0.74 | 0.88 | 0.85 | 1.27 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 0.54 | 0.56 | 0.53 | 0.66 | 0.78 | |
| Elevance Health Inc. | — | 0.88 | 0.85 | 0.87 | 0.86 | 0.95 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 2.96 | 2.30 | 3.15 | 2.90 | 3.66 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 0.24 | 0.28 | 0.34 | 0.36 | 0.36 | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | — | 0.47 | 0.49 | 0.55 | 0.58 | 0.64 | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 医療 | — | 0.43 | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-04-24), 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30).
1 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 9,220 ÷ 11,658 = 0.79
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務データの分析結果は以下の通りである。
- 現金資産の変動傾向
- 現金資産総額は、2021年4月時点の10,817百万米ドルから2023年4月には7,959百万米ドルまで減少したが、その後は回復傾向にあり、2026年4月には9,220百万米ドルに達している。
- 流動負債の推移
- 流動負債は期間を通じて変動を繰り返しており、2022年4月の12,394百万米ドルおよび2025年4月の12,879百万米ドルにピークが見られる。2021年4月時点の8,509百万米ドルと比較して、全体的に高い水準で推移している。
- 現金流動性比率の分析
- 現金流動性比率は、2021年4月の1.27から2022年4月の0.85へと大幅に低下した。以降は一貫して1.0を下回る水準で推移しており、2025年4月には0.7と最低値を記録したが、2026年4月には0.79まで改善している。現金資産のみで流動負債をカバーできる状態から、他の流動資産や外部資金への依存度が高まった構造的な変化が読み取れる。