財務報告の品質: 累計額
収益は、現金コンポーネントと見越/繰延コンポーネントに分解できます。発生主義要素(総計上)は現金要素よりも持続性が低いことがわかっているため、(1)発生主義要素が高い利益は、発生主義要素が小さい利益よりも持続性が低く、他のすべてが同じです。(2)収益の現金部分は、会社の業績を評価するより高い重み付けを受けるべきです。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はDoorDash, Inc.ページが無料で公開されています。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
貸借対照表ベースの発生率
DoorDash, Inc.、総計の貸借対照表計算
百万米ドル
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 営業資産 | ||||||
| 総資産 | ||||||
| レス： 現金および現金同等物 | ||||||
| レス： 現金制限 | ||||||
| レス： 短期有価証券 | ||||||
| 営業資産 | ||||||
| 営業負債 | ||||||
| 総負債 | ||||||
| レス： コンバーチブルノート | ||||||
| 営業負債 | ||||||
| 純営業資産1 | ||||||
| 貸借対照表ベースの累計計2 | ||||||
| 財務比率 | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率競合 他社4 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率セクター | ||||||
| 消費者サービス | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
純営業資産 = 営業資産 – 営業負債
= – =
2 2024 計算
貸借対照表ベースの累計計 = 純営業資産2024 – 純営業資産2023
= – =
3 2024 計算
貸借対照表ベースの発生率 = 100 × 貸借対照表ベースの累計計 ÷ 平均純営業資産
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
純営業資産は、2021年末の910百万米ドルから、2022年末には3247百万米ドルへと大幅に増加しました。しかし、2023年末には2630百万米ドルに減少し、2024年末には2279百万米ドルへと減少傾向が継続しています。この減少傾向は、資産の効率的な活用や、事業戦略の変更を示唆する可能性があります。
- 貸借対照表ベースの総計計上額
- 2021年末には705百万米ドルでしたが、2022年末には2337百万米ドルに増加しました。しかし、2023年末には-617百万米ドルとマイナスに転じ、2024年末には-351百万米ドルと依然としてマイナスの状態が続いています。この負の数値は、負の純資産を示唆しており、財務上のリスク要因となる可能性があります。
貸借対照表ベースの発生率は、2021年末には126.46%でしたが、2022年末には112.44%に低下しました。2023年末には-21%に転落し、2024年末には-14.3%と、マイナスの状態が継続しています。この発生率の低下とマイナスへの転換は、総計計上額の減少と連動しており、財務の健全性に対する懸念を高める可能性があります。発生率の計算方法によっては、負の値が意味を持たない場合もありますが、総計計上額がマイナスであることから、財務状況の悪化を示唆していると考えられます。
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率
DoorDash, Inc.、総計計のキャッシュフロー計算書の計算
百万米ドル
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| DoorDash, Inc.の普通株主に帰属する当期純利益(損失) | ||||||
| レス： 営業活動によるネットキャッシュ | ||||||
| レス： 投資活動に使用されたネットキャッシュ | ||||||
| キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 | ||||||
| 財務比率 | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率競合 他社2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率セクター | ||||||
| 消費者サービス | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率 = 100 × キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 ÷ 平均純営業資産
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
純営業資産は、2021年末の910百万米ドルから、2022年末には3247百万米ドルへと大幅に増加しました。しかし、2023年末には2630百万米ドルに減少し、2024年末には2279百万米ドルへと減少傾向が継続しています。この傾向は、資産の獲得と、その後の価値調整または資産の処分を示唆している可能性があります。
- キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上
- 2021年末には887百万米ドルでしたが、2022年末には-1432百万米ドルとマイナスに転換しました。このマイナス傾向は、2023年末には-1889百万米ドル、2024年末には-1565百万米ドルと拡大しています。これは、現金収入よりも現金支出が多い状況が継続していることを示しています。
- キャッシュフロー計算書に基づく発生率
- 2021年には159.1%と非常に高い値を示しましたが、2022年末には-68.9%に低下し、マイナスに転換しました。このマイナス傾向は、2023年末には-64.28%、2024年末には-63.76%とほぼ横ばいで推移しています。発生率の低下は、キャッシュフローの創出効率の低下を示唆しています。高い発生率は、売上債権の回収が迅速であることを示唆する一方で、マイナス値は、売上債権の回収が遅れているか、または損失が発生していることを示唆します。
全体として、純営業資産は増加後に減少傾向にあり、キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上はマイナスが拡大し、キャッシュフロー計算書に基づく発生率はマイナス圏で推移しています。これらの指標は、収益性の悪化、またはキャッシュフロー管理における課題を示唆している可能性があります。