短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Edwards Lifesciences Corp.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は全体的に一定の範囲内で推移しており、2017年から2019年にかけて若干の増減が見られるが、大きな変動はありません。2020年以降は再び上昇傾向が強まり、2021年には1.72と過去最高値に近い水準となっています。これは、在庫の効率的な回転を示唆し、在庫管理の改善や供給チェーンの効率化が進んだ可能性を示します。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は2020年以降に顕著に向上し、2021年には8.99と高い水準を維持しています。これにより、売掛金の回収効率が改善し、資金流動性の向上につながったと考えられます。特に2020年以降は効率的な信用管理や回収プロセスの改善が反映されている可能性があります。
- 買掛金回転率の変動
- 買掛金回転率は2019年後半から2020年にかけて一時的に低下し、その後再び上昇しています。2021年には6.11と比較的低く推移しており、支払い期間の短縮や取引条件の変化が反映されている可能性があります。これにより、サプライヤーに対する支払い管理の変化が示唆されます。
- 運転資本回転率の推移
- 運転資本回転率は、2017年から2018年にかけてやや低下した後、2020年まで横ばいまたは緩やかに増加しています。2020年以降は2.0台を維持し、資金の効率的な運用が継続していることが示唆されます。特に2021年には2.44まで改善し、全体的な運転資本管理の効率化を反映していると考えられます。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2017年から2020年にかけて上昇し、2021年には212日と最も短い期間を記録しています。短縮傾向は在庫管理の効率化や販売サイクルの改善を示しており、キャッシュの円滑な回転に寄与していると考えられます。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は2021年に46日と比較的短縮傾向にあり、効率的な回収体制が整ってきたことが示唆されます。これにより、資金流動性の向上に寄与している可能性があります。
- 運転サイクルと買掛金のローテーション日数
- 運転サイクルは2021年には261日まで短縮されており、全体のキャッシュサイクルの短縮に寄与しています。一方、買掛金のローテーション日数は2021年に41日と短縮され、支払い条件の見直しや資金効率の向上が図られたことが示唆されます。キャッシュコンバージョンサイクルも2021年に220日と改善されており、総合的な資金管理の効率化が進展していると考えられます。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Edwards Lifesciences Corp.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
在庫回転率 = (売上原価Q4 2021
+ 売上原価Q3 2021
+ 売上原価Q2 2021
+ 売上原価Q1 2021)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
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- 売上原価の推移に関する分析
- 売上原価は、2017年第1四半期から2021年第2四半期まで概ね上昇傾向にある。特に2019年第4四半期以降、売上原価は大幅に増加し、2020年第2四半期では約238百万ドルから意図的に超過している。こうした傾向は全体的な売上高の拡大に伴うコスト増加の反映と考えられるが、COVID-19の影響下でコスト構造の変化も示唆される。
- 在庫の変動とその背景
- 在庫は2017年第1四半期の約431百万ドルから2021年第2四半期の約726百万ドルまで、一貫して増加している。特に2020年以降、在庫はわずかに減少する傾向を示しつつも、高水準で推移している。この増加は需給バランスの変化、市場拡大のための在庫積増などを示唆しており、一方、増加ペースの鈍化とともに在庫回転率の低下も観測される。
- 在庫回転率の変化と解釈
- 在庫回転率は、2017年第2四半期の1.56から、2021年第2四半期の1.72まで緩やかに上昇している。特に2020年第3四半期以降、1.59から1.72へと増加傾向にあり、在庫の循環効率が改善しているケースと見られる。ただし、2019年第4四半期の1.74付近をピークに、その後はやや低下傾向も観測されており、需給バランスの変動や在庫管理効率の変化が影響していると推測される。
- 総合的な評価
- 売上原価と在庫の動きから、会社は売上拡大にともなうコスト管理に一定の成功を収めている一方、在庫の増加および回転率の改善は、市場需要に応じた在庫管理の見直しも示唆している。特に2020年以降の回復期には、コスト効率改善とともに在庫管理の強化が進められていると考えられる。これらの指標のバランスを見ると、企業はコストと在庫の最適化を意識した経営戦略を採用している兆候が示唆される。
売掛金回転率
Edwards Lifesciences Corp.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金(引当金控除後) | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q4 2021
+ 売り上げ 高Q3 2021
+ 売り上げ 高Q2 2021
+ 売り上げ 高Q1 2021)
÷ 売掛金(引当金控除後)
= ( + + + )
÷ =
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- 売り上げの動向
- 同社の売上高は、全体的に増加傾向を示しており、2017年第1四半期の約8億8,350万ドルから2021年第2四半期には約13億2,970万ドルに達している。特に、2020年後半から2021年にかけて売上高の伸びが顕著であり、2020年第4四半期の約11億2,870万ドルから2021年第2四半期の約13億2,970万ドルへと増加している。これらのデータから、市場の需要拡大や製品ラインナップの拡充等が売上の増加に寄与している可能性がある。
- 売掛金の動向と回転率
- 売掛金は2020年以降にかけて一定の変動を示している。2020年第2四半期の約514,600千米ドルから2021年第2四半期には約586,600千米ドルに増加しており、売上増加に伴う売掛金の増加と考えられる。売掛金回転率は、2020年第4四半期と2021年第2四半期にかけて7.63〜8.99の範囲で推移し、概ね良好な回収効率を示している。これにより、売掛金の回転期間が比較的短く、資金効率の改善や効果的なクレジット管理が行われていることが示唆される。既存のビジネスの健全性と回収能力の向上が確認できる。
買掛金回転率
Edwards Lifesciences Corp.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q4 2021
+ 売上原価Q3 2021
+ 売上原価Q2 2021
+ 売上原価Q1 2021)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の動向
- 2017年3月期から2021年12月期までの売上原価は、全体的に増加傾向を示している。特に2019年以降においては、2020年3月期と2021年3月期にかけて増加しており、2020年12月期には特に顕著な水準に達している。これは売上高の増加に伴い、原価も増加していることを反映しており、売上に応じたコスト管理が継続的に行われていることを示している。なお、同期間内において、四半期ごとの売上原価の変動は一定の季節性や短期的な変動要因を示さず、年度を通じて比較的安定した増加傾向にある。
- 買掛金の推移と買掛金回転率
- 買掛金の記録は2019年以降にのみ示されているが、その期間においては増加の傾向が見られる。2019年6月期には約139,500千米ドルだった買掛金は、2020年6月期に204,500千米ドルまで増加している。買掛金回転率は2020年12月期と2021年6月期において計測されており、2020年12月期の回転率は8.86と比較的高い水準にあり、買掛金の支払効率や支払い期間が良好であることを示唆している。一方、2021年6月期には回転率が6.11に低下しており、これは買掛金の支払い期間が延びている可能性を示している。これらの変化は、仕入れや支払条件の調整、あるいはサプライチェーンの変動と関連する可能性がある。
- 総合的な洞察
- 売上原価の継続的な増加は、売上高の拡大や事業規模の拡大を反映しているが、一方でコスト管理の効率性も維持されている様子がうかがえる。買掛金の増加および買掛金回転率の変動は、取引条件や支払い戦略の見直しに起因する可能性がある。これらの財務指標は、全体的に見て企業の運営効率と資金管理において一定の改善を示す一方、買掛金回転率の低下は資金流動性や支払リスクの側面から注意を要する状況とも解釈できる。今後もこれらの指標の動向を継続的に監視し、コスト効果と支払条件の最適化に努めることが重要である。
運転資本回転率
Edwards Lifesciences Corp.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q4 2021
+ 売り上げ 高Q3 2021
+ 売り上げ 高Q2 2021
+ 売り上げ 高Q1 2021)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移と分析
- 2017年には運転資本は約1,433,600千米ドルであったが、その後増加傾向を示し、2021年3月期には2,547,000千米ドルに達している。特に2020年から2021年にかけて急増しており、この期間において流動資産と流動負債の差が拡大したことを示唆している。これにより、同社の流動性管理において積極的な資産運用や在庫および売掛金の増加が推察される。
- 売上高の推移と分析
- 2017年の売上高は約883,500千米ドルを記録し、その後、総じて増加傾向にある。2019年には約1,174,100千米ドルに達し、その後も拡大を続け、2021年3月期には約1,319,700千米ドルに至る。これは、継続的な受注増加や市場拡大を反映している可能性があり、同時にリカットや販売戦略の効果を示唆している。
- 運転資本回転率の変動と意義
- この指標は、流動資産と負債の効率的な運用を示すものであり、2017年には3.04であったが、その後は概ね2から2.5の間で推移している。2020年以降、値は安定しているが、やや低下傾向を見せていることから、運転資本の増加に伴い総資産回転の効率は若干低下している可能性が考えられる。一方、2020年からの回転率の安定化は、資産運用効率の一定範囲内に収まる努力の結果とも解釈できる。
- 総合的な評価
- これらのデータから、同社は売上高の拡大に伴い運転資本も増加させ、規模の拡大に成功していることが示されている。一方、運転資本回転率の低下傾向は、資産効率や財務運営における改善点を指摘できる。ただし、売上高の増加と安全な財務管理を両立させていると考えられるため、今後は資本効率の改善に注力する必要があると推察される。
在庫のローテーション日数
Edwards Lifesciences Corp.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の傾向と変化
- 分析対象期間において、在庫回転率は2017年3月のデータが存在しないため、2017年6月以降の数値に基づくと、全体的に安定した範囲内で推移している。特に、2018年から2021年にかけては、1.35から1.74の範囲で変動しており、全体的にはやや増加傾向を示している。これは在庫の効率的な回転が改善しつつあることを示唆している。
- 在庫のローテーション日数の傾向と変化
- 在庫のローテーション日数は、2017年6月以降、概ね210日から271日の範囲で推移している。特に、2019年末に達した271日は前年比較にて最大値であり、その後は230日から253日の間で変動している。この変動パターンは、在庫の管理効率が一定程度変動していることを示しており、改善の兆しも見られるものの、比較的短期的な変動が多いとも解釈できる。
- 総合的な分析
- 上記のデータから、在庫回転率の改善とともに、在庫のローテーション日数の短縮傾向が観察される。これは、在庫管理の効率化や運転資本の最適化に向けて前向きな動きが進行していることを示す一方で、一定の変動性も存在しており、経営環境や商品特性に応じた継続的な管理が必要とされる。
売掛金のローテーション日数
Edwards Lifesciences Corp.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
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- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は、2017年3月期には未計測またはデータ未提供であり、その後2019年以降から顕著な改善がみられる。特に2020年度第2四半期以降には、8を超える値を維持しており、売掛金の回収効率が向上していることが示唆される。これは、顧客からの支払い管理の効率化や回収サイクルの短縮に起因する可能性がある。一方、2019年から2020年にかけての継続的な改善傾向が見られることから、企業の資金繰りや与信管理の改善が反映されていると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数の動向
- 売掛金のローテーション日数は、2019年以降において43日から48日を中心に若干の変動を示している。全体的には、2019年の平均約45日の範囲内で推移しており、回収効率の向上と共に日数の短縮傾向が見られる。2021年には41日から48日の範囲で変動しており、管理体制に若干の変動があるものの、大きな変動は見られない。これらのデータは、売掛金回収期間の安定性を示し、資金運用において一定の効率性を維持している可能性を示唆している。
運転サイクル
Edwards Lifesciences Corp.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
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- 在庫のローテーション日数の傾向
- 2017年においてはデータが存在せず、その後の期間では概ね230日から275日の範囲内で変動している。特に2020年にかけては、在庫ローテーション日数が増加し、最も長い期間は2020年12月の264日であることが観察される。一方、2021年には230日前後まで減少傾向を示しており、在庫管理の効率化が進んだ可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 2017年以降の期間ではデータがなく、2019年からの観察となる。売掛金の回収期間はおおむね43日から48日程度の範囲で、比較的安定した水準を維持している。これは顧客からの回収プロセスに大きな変動はなく、一定の信頼性と効率性を保っていることを示唆している。
- 運転サイクルの傾向
- 運転サイクルは2019年以降に記録され、最長は2019年の310日である。2020年には一時的に261日まで短縮しているが、その後は280日台に復帰している。2021年には253日とさらに短縮しており、これも在庫や債権管理の最適化により運転資本の効率性が向上している兆候と捉えられる。
買掛金のローテーション日数
Edwards Lifesciences Corp.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2017年3月期から2021年12月期までの期間において、買掛金回転率は一貫して記録されていないため、比較に制限がある。ただし、2021年6月期からのデータからは、回転率が6.11に低下していることが確認できる。この低下は、支払いの遅延や仕入先への支払期間の延長を示唆している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 同期間において、買掛金のローテーション日数は41日から60日に増加している。これは、買掛金の支払管理が遅延し、支払いまでの期間が長くなったことを示す。結果として、資金繰りやキャッシュフローの管理に影響を与える要因となり得る。
- 総評
- 当該期間において、買掛金の回転効率は低下傾向にあり、その結果、支払期間の延長が観察されている。これにより、短期的な資金繰りや流動性に対して注意が必要であると考えられる。ただし、分析対象のデータが限定的であり、他の財務指標や外部要因も考慮する必要がある。
キャッシュコンバージョンサイクル
Edwards Lifesciences Corp.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2017年3月時点ではデータが欠落しているが、2017年12月以降は日数が一定範囲内（210〜271日）で推移しており、特に2020年から2021年にかけていくつかのピークと谷を示している。2020年第4四半期には最も長い264日を記録し、在庫の回転が遅くなる傾向が見て取れる。一方、2021年第2四半期には212日に低下し、在庫回転性に改善の兆しが見られる。
- 売掛金のローテーション日数
- 2017年以降のデータでは欠落している期間もあるが、2019年後半から2021年にかけては日数が43〜48日の範囲で安定している。これは、売掛金の回収期間が比較的短く安定していることを示している。特に2020年第2四半期の43日から、第3四半期の48日に一時的に増加しているが、それ以降は43〜47日で推移し、回収効率の比較的良好な状態が続いていると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- データは2021年7月以降の数値のみで、41日と60日の2つの値を記録している。これにより、買掛金の支払い期間は平均して約50日前後と推測され、企業の支払い管理が一定の期間内で行われていることを示唆している。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 2019年以降のデータから、キャッシュコンバージョンサイクルは2020年第3四半期に220日、次いで第4四半期には193日と、一定の範囲内（約193〜220日）で推移している。この期間の変動は、在庫のローテーションや売掛金・買掛金の回転期間の変動と関連しており、2020年に比較的短縮されたことは、資金繰りの効率向上を示唆している可能性がある。