ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
United States Steel Corp.、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 負債資本比率の推移
- 負債資本比率は2018年には0.57であったが、2019年に上昇し、1.29まで拡大した。その後2021年に大きく減少し、2022年には0.39にまで低下している。この変動は企業の財務レバレッジの調整や資本構成の変化を示している可能性がある。
- 負債資本比率（オペレーティング・リース負債を含む）の推移
- 類似の傾向が見られ、2018年の0.57から2019年には0.95まで上昇し、2020年には1.35に達した。その後2022年には0.4へと大きく低下しており、リース負債を含めた負債比率も同様に減少していることから、負債の最適化や負債負担の軽減に取り組んでいると考えられる。
- 総資本に対する負債比率の推移
- この比率は2018年の0.36から2019年に0.47まで上昇し、2020年には0.56とピークに達した。その後は大きく低下し、2022年には0.28となっている。これにより、総資本に対する負債の割合は減少傾向にあることが示唆されている。
- 負債総資産比率の推移
- 2018年の0.22から2019年に0.31に増加し、その後2020年に0.41まで拡大したが、2021年と2022年にはそれぞれ0.22および0.2に低下し、負債の資産に対する比率は抑えられていることがわかる。これにより、負債の相対的な割合は全体の規模とともに変動していることが示されている。
- 財務レバレッジ比率の推移
- 2018年には2.61であったが、2019年には2.84、2020年には3.19と上昇し、財務レバレッジの増加が見られた。その後2021年・2022年には1.98および1.9へと少し低下しており、財務レバレッジの変動を通じて資本構造の調整が行われていることが示唆される。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの推移
- この比率は2018年に5.83であったが、2019年と2020年にはマイナスの値で3.67および-2.18と大きく悪化した。しかし、2021年には14.88と改善し、2022年には21.5まで増加しており、利払い能力が大幅に回復していることが示されている。これらの変動は、利益の変動や金利負担の変化を反映している可能性がある。
- 固定料金カバー率の推移
- 2018年には3.7と比較的良好な状況であったが、2019年と2020年には負の値で-0.93および-2.62と悪化し、収益の安定性に課題があったことを示している。2021年および2022年には回復し、11.97、14.69と高い水準に改善されており、収益と固定費のカバー能力が向上したことが示唆されている。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
United States Steel Corp.、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期債務と長期債務の現在の満期 | 63) | 28) | 192) | 14) | 65) | |
| 長期借入金、未償却割引および債券発行費用を差し引いたもの(現在の満期を除く) | 3,914) | 3,863) | 4,695) | 3,627) | 2,316) | |
| 総負債 | 3,977) | 3,891) | 4,887) | 3,641) | 2,381) | |
| United States Steel Corporationの株主資本合計 | 10,218) | 9,010) | 3,786) | 4,092) | 4,202) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率1 | 0.39 | 0.43 | 1.29 | 0.89 | 0.57 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 0.68 | 0.68 | 0.95 | — | — | |
| 負債資本比率産業 | ||||||
| 料 | 0.67 | 0.55 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ United States Steel Corporationの株主資本合計
= 3,977 ÷ 10,218 = 0.39
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 過去5年間において、総負債は2018年の約2,381百万米ドルから2019年には約3,641百万米ドルへ増加し、その後2020年に4,887百万米ドルへ大幅に増加した。2021年に一時的に負債が減少し、3,891百万米ドルとなるも、2022年には再び増加し、約3,977百万米ドルに達している。
- 株主資本の推移
- 株主資本は2018年の約4,202百万米ドルから2019年には約4,092百万米ドルへ減少した。その後2020年に約3,786百万米ドルへ減少したが、2021年に大きく増加し、約9,010百万米ドルに回復し、2022年には約10,218百万米ドルまで増加している。これにより、株主資本はこの期間を通じて長期的に増加傾向を示している。
- 負債資本比率の傾向
- 負債資本比率は2018年には0.57であったが、2019年には0.89と大きく上昇し、2020年には1.29まで増加した。これは、負債の増加に対して株主資本の減少や遅れにより、財務構造がよりレバレッジドになったことを示す。一方、2021年には比率が0.43と大きく低下し、2022年には0.39とさらに減少している。これにより、近年は負債に対する株主資本の比率が低下し、財務の安全性が改善されつつあることが読み取れる。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
United States Steel Corp.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期債務と長期債務の現在の満期 | 63) | 28) | 192) | 14) | 65) | |
| 長期借入金、未償却割引および債券発行費用を差し引いたもの(現在の満期を除く) | 3,914) | 3,863) | 4,695) | 3,627) | 2,316) | |
| 総負債 | 3,977) | 3,891) | 4,887) | 3,641) | 2,381) | |
| 現在のオペレーティング・リース負債 | 49) | 58) | 59) | 60) | —) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債 | 105) | 136) | 163) | 177) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 4,131) | 4,085) | 5,109) | 3,878) | 2,381) | |
| United States Steel Corporationの株主資本合計 | 10,218) | 9,010) | 3,786) | 4,092) | 4,202) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.40 | 0.45 | 1.35 | 0.95 | 0.57 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 0.70 | 0.70 | 0.98 | — | — | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 料 | 0.72 | 0.60 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ United States Steel Corporationの株主資本合計
= 4,131 ÷ 10,218 = 0.40
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移について
- 2018年から2020年にかけて、総負債は増加傾向を示し、2018年の2,381百万米ドルから2020年の5,109百万米ドルへと拡大している。特に、2019年には負債が大幅に増加しており、次年度の2020年にはピークに達した後、その後はやや減少または横ばいの状態にある。一方、2022年には再びほぼ同水準の4,131百万米ドルに安定していることから、総負債は一定の水準で推移していると考えられる。
- 株主資本の変動について
- 株主資本は2018年の4,202百万米ドルから2020年の3,786百万米ドルまで減少傾向を示したが、その後2021年に大きく回復し9,010百万米ドルに達した。2022年にはさらに増加し、10,218百万米ドルと、過去の水準を大きく上回る水準に達している。この動きは、同期間において株主資本の増加が顕著であることを示し、資本の蓄積や企業価値の向上が進行している可能性を示唆している。
- 負債資本比率の推移
- 負債資本比率は2018年の0.57から2019年に0.95へと上昇し、2020年には1.35と最も高い水準に達した。これは、負債の増加に対して株主資本の増加が追いつかなかったことを反映している。一方、その後の2021年には0.45と大きく低下し、2022年には0.40とさらに改善を見せていることから、負債に対する株主資本の比率が低下し、財務の健全性が改善していることが示唆される。したがって、企業は財務レバレッジをやや縮小させ、負債依存度を低減させている可能性がある。
総資本に対する負債比率
United States Steel Corp.、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期債務と長期債務の現在の満期 | 63) | 28) | 192) | 14) | 65) | |
| 長期借入金、未償却割引および債券発行費用を差し引いたもの(現在の満期を除く) | 3,914) | 3,863) | 4,695) | 3,627) | 2,316) | |
| 総負債 | 3,977) | 3,891) | 4,887) | 3,641) | 2,381) | |
| United States Steel Corporationの株主資本合計 | 10,218) | 9,010) | 3,786) | 4,092) | 4,202) | |
| 総資本金 | 14,195) | 12,901) | 8,673) | 7,733) | 6,583) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.28 | 0.30 | 0.56 | 0.47 | 0.36 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 0.41 | 0.40 | 0.49 | — | — | |
| 総資本に対する負債比率産業 | ||||||
| 料 | 0.40 | 0.36 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 3,977 ÷ 14,195 = 0.28
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は2018年から2020年にかけて増加し、2020年には4,887百万米ドルに達した。その後、2021年と2022年にかけて減少または安定しており、2022年末の総負債は3,977百万米ドルとなった。これにより、短期間での負債増加とその後の削減傾向が見て取れる。
- 総資本金の変動
- 総資本金は2018年から2019年にかけて増加し、2019年には7,733百万米ドルに達した。2020年にさらに増加し、2021年には12,901百万米ドル、2022年には14,195百万米ドルと著しい成長を示している。資本の拡大は、株式発行や内部留保の積み増しによるものと考えられる。
- 総資本に対する負債比率の変動
- この比率は2018年に0.36であったが、2019年と2020年にかけて上昇し、2020年には0.56に到達した。その後、2021年と2022年には低下し、2022年には0.28となった。これは、資本の増加に伴い負債の割合が相対的に低下したことを示し、資本構成の健全性向上や財務体質の改善と解釈できる。特に、負債比率の低下は長期的な財務安定性の向上を示唆している。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
United States Steel Corp.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期債務と長期債務の現在の満期 | 63) | 28) | 192) | 14) | 65) | |
| 長期借入金、未償却割引および債券発行費用を差し引いたもの(現在の満期を除く) | 3,914) | 3,863) | 4,695) | 3,627) | 2,316) | |
| 総負債 | 3,977) | 3,891) | 4,887) | 3,641) | 2,381) | |
| 現在のオペレーティング・リース負債 | 49) | 58) | 59) | 60) | —) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債 | 105) | 136) | 163) | 177) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 4,131) | 4,085) | 5,109) | 3,878) | 2,381) | |
| United States Steel Corporationの株主資本合計 | 10,218) | 9,010) | 3,786) | 4,092) | 4,202) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 14,349) | 13,095) | 8,895) | 7,970) | 6,583) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.29 | 0.31 | 0.57 | 0.49 | 0.36 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 0.41 | 0.41 | 0.49 | — | — | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | ||||||
| 料 | 0.42 | 0.38 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 4,131 ÷ 14,349 = 0.29
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と傾向
- 2018年から2022年にかけて、総負債は一時的に増加し、2020年のピークである約5,109百万米ドルに達した。その後、2021年および2022年には若干の減少もしくは安定傾向を示し、2022年末には約4,131百万米ドルとなった。これにより、総負債は全体的に増加傾向を示しつつも、2020年のピーク以降はやや縮小または横ばいとなっている。
- 総資本金の推移と傾向
- 総資本金は2018年の6,583百万米ドルから2022年の14,349百万米ドルまで着実に増加した。特に2021年の増加が顕著で、約13,095百万米ドルに達している。これにより、資本構成が拡大し、財務基盤の強化が進んでいることが示唆される。
- 負債比率の変動と解釈
- 総資本に対する負債比率は、2018年の0.36から2020年の0.57まで増加し、負債の割合が高まっていることを示す。2021年には0.31に低下し、その後2022年も0.29と低い水準を維持しており、負債比率は全体的に低下傾向となっている。これは、企業が財務構造の健全化や自己資本比率の向上を意識した経営を行っている可能性を示している。
負債総資産比率
United States Steel Corp.、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期債務と長期債務の現在の満期 | 63) | 28) | 192) | 14) | 65) | |
| 長期借入金、未償却割引および債券発行費用を差し引いたもの(現在の満期を除く) | 3,914) | 3,863) | 4,695) | 3,627) | 2,316) | |
| 総負債 | 3,977) | 3,891) | 4,887) | 3,641) | 2,381) | |
| 総資産 | 19,458) | 17,816) | 12,059) | 11,608) | 10,982) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総資産比率1 | 0.20 | 0.22 | 0.41 | 0.31 | 0.22 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 0.21 | 0.20 | 0.23 | — | — | |
| 負債総資産比率産業 | ||||||
| 料 | 0.26 | 0.22 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 3,977 ÷ 19,458 = 0.20
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は2018年から2020年にかけて増加傾向にあり、その後2021年に減少したものの、2022年には再び増加しています。特に2020年には大きな増加を見せており、総負債の増減は企業の財務構造の変化を示唆しています。
- 総資産の推移
- 総資産は2018年から2021年にかけて緩やかに増加し、2021年には約17816百万米ドルに達しています。2022年にはさらに増加し、19458百万米ドルと過去最高値を記録しており、総資産の拡大が継続していることが示されます。
- 負債比率の変動
- 負債総資産比率は、2018年には0.22と比較的低い水準でしたが、2019年には0.31に増加し、その後2020年には0.41とピークに達しました。2021年と2022年にはそれぞれ0.22および0.2に低下し、負債比率は減少傾向にあります。
- 総負債と総資産の関係
- 総負債の増加とともに総資産も増加していますが、負債比率は2020年に一時的に高まったものの、その後は低下しています。これにより、企業は負債の割合をやや抑えつつ、総資産を拡大させる戦略を採用している可能性があります。
- 総合的な見解
- 全体として、企業は過去数年間で資産規模を拡大させており、特に2021年および2022年にはその拡大幅が顕著です。負債比率の変動からは、財務の安定性を意識しつつ、負債を適切に管理しながら成長を目指していると考えられます。今後も総資産の増加と負債比率の適正維持が重要となるであろうと推測されます。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
United States Steel Corp.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期債務と長期債務の現在の満期 | 63) | 28) | 192) | 14) | 65) | |
| 長期借入金、未償却割引および債券発行費用を差し引いたもの(現在の満期を除く) | 3,914) | 3,863) | 4,695) | 3,627) | 2,316) | |
| 総負債 | 3,977) | 3,891) | 4,887) | 3,641) | 2,381) | |
| 現在のオペレーティング・リース負債 | 49) | 58) | 59) | 60) | —) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債 | 105) | 136) | 163) | 177) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 4,131) | 4,085) | 5,109) | 3,878) | 2,381) | |
| 総資産 | 19,458) | 17,816) | 12,059) | 11,608) | 10,982) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.21 | 0.23 | 0.42 | 0.33 | 0.22 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 0.21 | 0.20 | 0.24 | — | — | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 料 | 0.28 | 0.24 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 4,131 ÷ 19,458 = 0.21
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と比較分析
- 2018年から2022年にかけて、総負債は増加傾向にあり、2018年の2381百万米ドルから2022年の4131百万米ドルへと増加している。特に、2019年から2020年にかけての負債の増加は顕著であり、これは企業の資金調達や負債負担が拡大した可能性を示唆している。2021年にはやや減少傾向にあるものの、その後再び増加に転じている。
- 総資産の推移と対比
- 総資産も同様に増加しており、2018年の10982百万米ドルから2022年には19458百万米ドルに達している。これは、企業の規模拡大や資産構成の変化を反映している可能性が高い。総資産の増加が負債の増加と同期していることから、資産拡大が負債増加によって支えられていることが推察される。
- 負債比率の変動とその意味
- 負債総額比率は、2018年の0.22から2020年の0.42まで上昇し、その後2021年には0.23まで大きく低下し、2022年には0.21に再び下げられている。これは、2020年にかけて負債の比率が増加したものの、その後返済や資本構成の調整により負債比率が改善されたことを示す。2022年には、負債の割合が比較的低い水準に戻っており、財務の安定性が向上した可能性が示唆される。
財務レバレッジ比率
United States Steel Corp.、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 総資産 | 19,458) | 17,816) | 12,059) | 11,608) | 10,982) | |
| United States Steel Corporationの株主資本合計 | 10,218) | 9,010) | 3,786) | 4,092) | 4,202) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 1.90 | 1.98 | 3.19 | 2.84 | 2.61 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 3.28 | 3.44 | 4.14 | — | — | |
| 財務レバレッジ比率産業 | ||||||
| 料 | 2.61 | 2.49 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ United States Steel Corporationの株主資本合計
= 19,458 ÷ 10,218 = 1.90
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- 総資産の推移
- 総資産は2018年から2022年まで一貫して増加傾向を示している。特に2021年には大きく伸び、その後も堅調に推移している。2022年には約１９,４００百万米ドルとなり、過去最高値を更新している。この増加は、資産規模の拡大を反映していると考えられる。
- 株主資本の動向
- 株主資本は2018年から2019年にかけてやや減少し、その後2020年にさらに減少。2021年に約９,０１０百万米ドルと急増し、それ以降も堅調に増加している。特に2021年の増加は著しく、資本蓄積の改善を示している。これにより、株主にとっての資本価値が回復基調にあると推測される。
- 財務レバレッジ比率の変動
- 財務レバレッジ比率は2018年から2020年にかけて上昇し、ピークで3.19を記録した後、2021年には約1.98に低下、その後さらに低い水準（1.9）を維持している。この推移は、財務レバレッジの高さが2020年頃まで続いていたものの、その後負債比率の圧縮や財務のリスク軽減を志向した調整が行われた結果と考えられる。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
United States Steel Corp.、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| United States Steel Corporationに帰属する当期純利益(損失) | 2,524) | 4,174) | (1,165) | (630) | 1,115) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| もっとその： 所得税費用 | 735) | 170) | (142) | 178) | (303) | |
| もっとその： 利息 | 159) | 313) | 280) | 142) | 168) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 3,418) | 4,657) | (1,027) | (310) | 980) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 21.50 | 14.88 | -3.67 | -2.18 | 5.83 | |
| ベンチマーク | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 13.05 | 13.73 | 4.03 | — | — | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | ||||||
| 料 | 14.30 | 15.36 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 3,418 ÷ 159 = 21.50
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- 全体的な収益性の変動
- 2018年には約9億8百万米ドルの利息・税引前利益を計上していたが、2019年には約-3億1千万米ドルと大幅に減少し、損失を出した。2020年には約-10億2千万米ドルに拡大したが、2021年には約4億6千万米ドルに回復し、2022年には約3億4千万米ドルに減少した。これらの推移は、直近の年度にかけての収益性の変動と改善を示しており、特に2021年の大きな利益復調が顕著である。
- 利息支出の推移
- 利息の支出額は、2018年の約1億6800万米ドルから2019年に約1億4200万米ドルへと減少し、その後2020年には約2億800万米ドルと増加した。2021年には約3億1300万米ドルとさらに増加したが、2022年には約1億5900万米ドルに減少している。この動きは、負債水準の変動や借入条件の変化を反映している可能性がある。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの動向
- 設計上の評価指標であるインタレスト・カバレッジ・レシオは、2018年に約5.83であったが、2019年には-2.18となり、利息支払い能力の低下、または利益の大きな減少を示している。2020年には-3.67とさらに悪化したが、2021年には約14.88に急上昇し、2022年には約21.5まで改善された。この傾向は、2021年と2022年に企業の借入コスト負担能力が著しく回復したことを示唆しており、経営の収益性改善に伴う財務的健全性の回復を反映している。
固定料金カバー率
United States Steel Corp.、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| United States Steel Corporationに帰属する当期純利益(損失) | 2,524) | 4,174) | (1,165) | (630) | 1,115) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| もっとその： 所得税費用 | 735) | 170) | (142) | 178) | (303) | |
| もっとその： 利息 | 159) | 313) | 280) | 142) | 168) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 3,418) | 4,657) | (1,027) | (310) | 980) | |
| もっとその： オペレーティングリース費用 | 79) | 83) | 81) | 92) | 133) | |
| 固定費・税引前利益 | 3,497) | 4,740) | (946) | (218) | 1,113) | |
| 利息 | 159) | 313) | 280) | 142) | 168) | |
| オペレーティングリース費用 | 79) | 83) | 81) | 92) | 133) | |
| 定額料金 | 238) | 396) | 361) | 234) | 301) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 固定料金カバー率1 | 14.69 | 11.97 | -2.62 | -0.93 | 3.70 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 12.13 | 11.86 | 3.53 | — | — | |
| 固定料金カバー率産業 | ||||||
| 料 | 8.68 | 8.75 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 3,497 ÷ 238 = 14.69
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- 固定費・税引前利益の推移
- 2018年には1,113百万米ドルの利益を計上していたが、2019年には赤字となり-218百万米ドルに落ち込んだ。その後、2020年にはさらに大きな赤字となり-946百万米ドルを記録した。一方、2021年には利益が回復し4,740百万米ドルに増加し、2022年にはやや縮小したものの3,497百万米ドルの利益を維持している。これにより、ちょうど2021年において大きな反発と回復が見られることが示されている。
- 定額料金の推移
- 2018年は301百万米ドルであったが、2019年には234百万米ドルに減少した。2020年には361百万米ドルと増加傾向に転じ、その後2021年には396百万米ドルと微増し、2022年には238百万米ドルに減少している。これらの変動は、一貫した増減のパターンではなく、市場状況や契約条件の変化に影響されている可能性がある。
- 固定料金カバー率の動向
- 2018年の比率は3.7と高かったが、2019年には-0.93とマイナスに転じ、その後2020年には-2.62と更に悪化した。これらの値は、固定料金に対して収益が追いつかず、カバーできない状態を示している。2021年には11.97に改善し、2022年には14.69とさらに向上した。これにより、2021年以降、固定料金カバー率は改善し、固定費を上回る収益を確保できる状況に転じていると考えられる。