キャッシュフロー計算書
キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週は無料でご利用いただけるUnited States Steel Corp.ページ:
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
United States Steel Corp.、連結キャッシュフロー計算書
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 収益の変動傾向
- 当期純利益は2018年の1115百万米ドルから2019年に赤字の-630百万米ドルへ転落し、2020年には-1165百万米ドルとさらなる悪化を示した。その後、2021年に4174百万米ドルへ回復し、2022年には2524百万米ドルの純利益を維持している。こうした動きは、市場環境や企業の事業活動の変動を反映していると考えられる。
- 営業キャッシュフローの傾向
- 営業活動によるネットキャッシュは2018年から2020年にかけて大きく変動し、2019年には6,820百万米ドルと大きく増加したが、2020年には138百万米ドルに減少した。その後、2021年に4,090百万米ドル、2022年には3,505百万米ドルと安定して増加傾向にある。営業活動によるネットキャッシュの増加は、営業効率の改善やコスト管理の効果を示唆している。
- 設備投資と投資活動
- 設備投資は2018年から2022年にかけて一貫して高水準で推移し、特に2022年には-1,769百万米ドルと大きく増加している。投資活動においては、大規模な資産売却や買収、投資活動のネットキャッシュは全期間に渡ってマイナスを示し、資産の取得や投資拡大に積極的であることがうかがえる。特に2022年の投資活動の純キャッシュアウトフローは大きく、資産管理と資本形成の一環としての投資が進められていると考えられる。
- 財務活動の動向
- 財務活動における純キャッシュフローは、2019年と2020年にプラス圏を維持し、資金調達の積極的な推進を示したが、2021年以降には大規模なマイナスに転じ、負債返済や株式買戻しによるキャッシュ流出が顕著になった。特に2022年の株式買戻し額は-849百万米ドルに達し、資本構成の最適化を目指す戦略が伺える。これらの変動は、企業の資金繰りや資本政策の変化を反映している。
- 現金及び現金同等物の推移
- 期末の現金・現金同等物は2018年の1,040百万米ドルから2022年には3,539百万米ドルへ増加し、特に2020年以降顕著な増加傾向を示す。これは、優れた営業キャッシュフローと積極的な資金調達戦略により、短期流動資産の充実を図っていることを示唆している。
- 全体的な評価
- 過去数年間の財務データからは、会社は景気変動や市場環境に対応しつつ、事業再編や資本政策を積極的に展開してきたことが読み取れる。特に、2021年から2022年にかけての収益改善やキャッシュフローの安定は、企業の財務体質の強化を示していると考えられる。一方、投資活動の大規模な資金流出や、株式買戻しの増加といった施策は、資本コストの最適化や株主還元を目的とした戦略的な動きと推測される。