レポート可能なセグメントの分析
Monsanto Co. は、種子・ゲノミクスと農業生産性の2つのセグメントで事業を展開しています。
報告対象セグメントの利益率
Monsanto Co.、報告セグメント別利益率
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| シーズ&ゲノミクス | 26.67% | 22.95% | 21.54% | 24.27% | 23.33% | 26.25% |
| 農業生産性 | 9.47% | 3.30% | 27.20% | 26.30% | 23.18% | 12.84% |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
- セグメント別利益率の推移
-
報告対象セグメントの利益率は、2012年から2014年にかけて一定の水準で推移し、その後2015年に一時的に低下したものの、2016年以降は再び上昇傾向を示している。特に2017年には26.67%と比較的高い利益率を記録しており、セグメントの収益性が改善されたことを示唆している。
一方、農業生産性に関連するセグメントの利益率は顕著な変動を見せている。2012年には12.84%と比較的低い水準であったが、2013年および2014年にかけて大きく上昇し、26%以上の高い利益率に達した。その後2015年には再び上昇し、2016年には極端に低下したことが観察される。2017年には9.47%に回復しているが、全体的に変動の幅が大きく、利益率の安定性には課題があることが示唆される。
報告対象セグメントの利益率:シーズ&ゲノミクス
Monsanto Co.;シーズ&ゲノミクス;セグメント利益率の計算
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| EBIT(売上原価) | 2,910) | 2,292) | 2,206) | 2,607) | 2,412) | 2,570) |
| 売り上げ 高 | 10,913) | 9,988) | 10,243) | 10,740) | 10,340) | 9,789) |
| 報告可能なセグメントの収益性比率 | ||||||
| 報告対象セグメントの利益率1 | 26.67% | 22.95% | 21.54% | 24.27% | 23.33% | 26.25% |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
1 2017 計算
報告対象セグメントの利益率 = 100 × EBIT(売上原価) ÷ 売り上げ 高
= 100 × 2,910 ÷ 10,913 = 26.67%
- 売り上げ高の推移
- 売り上げ高は2012年度の約97億8900万米ドルから2017年度の約109億1300万米ドルまで増加傾向を示している。特に、2013年度から2014年度にかけてやや横ばいとなったものの、最終年度にかけて再び増加しており、全体として堅調な成長を背景にした売上規模の拡大が確認できる。
- 営業利益の動向
- EBITは2012年度の約25億7000万米ドルから2017年度の約29億1000万米ドルまで増加している。特に、2013年度のやや減少後に2014年度には増加に転じ、その後も一貫して上昇している傾向が見られる。これは、売上高の伸びに伴う収益性の向上を示唆している。
- 利益率の変動
- 報告対象セグメントの利益率は2012年度の26.25%から最終年度の26.67%まで推移し、変動はあるものの、概ね一定の収益性を維持していることが示されている。2013年度に一時的に低下したものの、その後持ち直しており、効率的なコスト管理と収益構造の安定性を反映していると考えられる。
- 総合的な評価
- 全体として、売り上げ高と営業利益は堅調に成長しており、利益率も一定の水準を維持している。この傾向は、同社の収益性と規模の拡大を示しており、市場環境に適応した経営の安定性を示唆している。ただし、利益率の一時的な変動については、詳細なコスト構造や市場動向の継続的なモニタリングが必要とされる。
報告対象セグメントの利益率: 農業生産性
Monsanto Co.;農業生産性;セグメント利益率の計算
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| EBIT(売上原価) | 353) | 116) | 1,294) | 1,345) | 1,048) | 477) |
| 売り上げ 高 | 3,727) | 3,514) | 4,758) | 5,115) | 4,521) | 3,715) |
| 報告可能なセグメントの収益性比率 | ||||||
| 報告対象セグメントの利益率1 | 9.47% | 3.30% | 27.20% | 26.30% | 23.18% | 12.84% |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
1 2017 計算
報告対象セグメントの利益率 = 100 × EBIT(売上原価) ÷ 売り上げ 高
= 100 × 353 ÷ 3,727 = 9.47%
- 売上高の推移
- 2012年から2014年まで売上高は持続的に増加し、2014年にはおよそ5,115百万米ドルに達している。一方で、2015年にはやや減少し、4,758百万米ドルとなった。さらに、2016年と2017年には再び減少し、最終的に2017年には3,727百万米ドルとなっている。これにより、全体的な売上高は変動を示しながらも、ピークを迎えた2014年以降には減少傾向にあることが示されている。
- EBITの推移
- 売上原価に関するEBIT（営業利益）は、2012年には477百万米ドルであったが、その後2013年には1,048百万米ドルに急増し、2014年には1,345百万米ドルへと更に増加している。2015年にはやや減少し1,294百万米ドルに落ち着いたが、その後2016年には大幅に低下し、116百万米ドルへと縮小した。2017年には再び増加し353百万米ドルに回復している。全体として、EBITは大きな変動を示し、2016年には非常に低迷したものの、2017年に回復の兆しを見せていることがわかる。
- 報告対象セグメントの利益率
- 2012年の利益率は12.84%であり、その後2013年には23.18%、2014年には26.3%、2015年には27.2%と、一定期間において増加傾向にあった。一方、2016年には利益率が大きく低下し、3.3%となった。2017年にはやや回復し9.47%に戻ったものの、2015年よりも低い水準にある。これらの推移から、期間中に利益率は一時的に改善したものの、2016年の大幅な下落とその後の回復傾向が見られることが理解できる。
報告対象セグメントの総資産利益率
Monsanto Co.、報告セグメント別総資産利益率
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| シーズ&ゲノミクス | 17.35% | 14.53% | 12.73% | 14.81% | 14.85% | 16.12% |
| 農業生産性 | 7.73% | 2.93% | 28.19% | 30.69% | 23.72% | 11.14% |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
- 総資産利益率の傾向
-
期間全体を通じて、シーズ＆ゲノミクスセグメントの総資産利益率は比較的安定して推移し、2012年の16.12%から2017年の17.35%へと若干の増加を示している。これは、同セグメントの資産効率が概ね良好であり、継続的な改善または維持が行われていることを示唆している。
一方、農業生産性セグメントの総資産利益率は、2012年の11.14%から2014年には30.69%へと著しい増加を見せた後、2015年に28.19%に下降し、その後2016年および2017年には大幅に低下し、最終的に7.73%まで落ち込んでいる。この変動は、農業生産性セグメントにおける資産効率に大きな変動があったことを示し、特定年度の効率向上に何らかの要因があった可能性がある。しかし、2016年以降の低迷は、セグメントの収益性の悪化や資産の効率性の低下を反映している可能性があると判断される。
- 総合的な観察
- 全体として、シーズ＆ゲノミクスセグメントの資産利益率は比較的良好な状態を維持しており、2017年には顕著な改善が見られる。一方で、農業生産性セグメントは2014年以降、一定の変動を伴いつつも、2016年以降の低迷により収益性の懸念が浮上している。このことは、両セグメントのパフォーマンスの対照的な推移を示しており、それぞれの事業環境や戦略の違いが反映されている可能性がある。
報告対象セグメントの総資産利益率:シーズ&ゲノミクス
Monsanto Co.;シーズ&ゲノミクス;セグメント総資産利益率の算出
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| EBIT(売上原価) | 2,910) | 2,292) | 2,206) | 2,607) | 2,412) | 2,570) |
| 総資産 | 16,768) | 15,772) | 17,330) | 17,598) | 16,246) | 15,944) |
| 報告可能なセグメントの収益性比率 | ||||||
| 報告対象セグメントの総資産利益率1 | 17.35% | 14.53% | 12.73% | 14.81% | 14.85% | 16.12% |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
1 2017 計算
報告対象セグメントの総資産利益率 = 100 × EBIT(売上原価) ÷ 総資産
= 100 × 2,910 ÷ 16,768 = 17.35%
- 総資産の推移
- 2012年から2017年にかけて、総資産は一時的に増加した後に減少し、最終的には増加している。具体的には、2014年に最も高い深さを示し、その後2015年にやや縮小したが、2016年には再び増加へと転じ、2017年には16768百万米ドルとピークに近い数値を示している。この動きは、資産規模が変動しながらも、全体的には横ばいまたは緩やかな増加を示していることを反映している。
- EBITの動向
- EBITは、2012年から2013年にかけてやや減少したものの、その後2014年に再び増加傾向に転じている。特に2017年には2910百万米ドルと最も高い値を記録し、年々の変動が見られるが、概ね堅調な収益を維持していることが示唆される。これにより、期間中における利益の改善または安定化の兆しがうかがえる。
- 資産利益率（ROA）の推移
- 資産利益率は、2012年から2015年まではやや低下傾向にあり、特に2015年には12.73%に下落した。その後2016年に14.53%に回復し、最後の2017年には17.35%に大きく増加している。この指標の上昇は、資産に対してより効率的に利益を生み出していることを示し、経営効率の改善を反映していると考えられる。
- 総合的な分析
- 全体として、総資産の変動はあるものの、資産・利益の両面で一定の回復と成長傾向を示している。特に2017年の資産利益率の顕著な改善は、企業の収益性向上と資産運用の効率化を示唆している。EBITの増加と相まって、経営基盤の強化と利益創出能力の向上が見受けられると評価できる。
報告対象セグメントの総資産利益率: 農業生産性
Monsanto Co.;農業生産性;セグメント総資産利益率の算出
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| EBIT(売上原価) | 353) | 116) | 1,294) | 1,345) | 1,048) | 477) |
| 総資産 | 4,565) | 3,964) | 4,590) | 4,383) | 4,418) | 4,280) |
| 報告可能なセグメントの収益性比率 | ||||||
| 報告対象セグメントの総資産利益率1 | 7.73% | 2.93% | 28.19% | 30.69% | 23.72% | 11.14% |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
1 2017 計算
報告対象セグメントの総資産利益率 = 100 × EBIT(売上原価) ÷ 総資産
= 100 × 353 ÷ 4,565 = 7.73%
- 営業利益（EBIT）
- 2012年から2014年にかけて、売上原価を伴う営業利益は継続的に増加し、2014年には最も高い1,345百万米ドルに達している。2015年以降はやや減少傾向となり、2016年には大きく落ち込み、その後2017年にやや回復しているが、2012年の水準には及ばない。
- 総資産
- 総資産は2012年から2017年までおおむね横ばい傾向で推移している。2015年には一時的に4,590百万米ドルと最も高くなったものの、その後再び減少し、2016年には3,964百万米ドルとなっている。総資産の変動は、資産の増減よりも一定範囲で推移していることを示している。
- 総資産利益率（ROA）
- 報告対象セグメントの総資産利益率は、2012年に11.14%から2014年には30.69%に大きく上昇し、収益性が向上している兆候を示す。2015年には28.19%とやや低下したが、依然として高い収益性を維持している。2016年には大きく低下し2.93%と非常に低い水準となったものの、2017年には7.73%に回復している。これらの変動は、売上原価や利益の変動に対応したものと推測され、収益性の安定性に一定の課題があることを示している。
報告対象セグメント資産回転率
Monsanto Co.、報告セグメント別資産回転率
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| シーズ&ゲノミクス | 0.65 | 0.63 | 0.59 | 0.61 | 0.64 | 0.61 |
| 農業生産性 | 0.82 | 0.89 | 1.04 | 1.17 | 1.02 | 0.87 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
- 傾向の概要
- 指定された期間において、シーズ&ゲノミクスセグメントの資産回転率は概ね安定的に推移しており、2012年から2017年にかけて微増傾向が見られる。この間、最も高い値は2017年の0.65であり、全体として効率的な資産活用が維持されていることを示唆している。一方、農業生産性セグメントの資産回転率は変動を示しており、2012年の0.87から2014年にかけて上昇し、2014年にはピークの1.17に達した。そこから2015年以降は漸零し、2017年には0.82となっている。この変動は、これらのセグメントの資産効率において一定の変動性が存在することを反映している。
- 詳細な観察
- シーズ&ゲノミクスセグメントは、資産回転率において小幅な変動を示すものの、全体として上昇傾向にあり、資産の効果的な運用が持続していると考えられる。一方、農業生産性セグメントの資産回転率は、2012年から2014年にかけて顕著に増加し、ピークを迎えたが、その後は安定性に欠ける動きとなっている。これにより、両セグメントの資産効率には性質の違いが存在し、農業生産性セグメントは一時的な改善を経ながらも、平均的な運用効率は低下傾向にある可能性が示唆される。こうしたパターンは、各セグメントの経営環境や資産管理の変化、あるいは市場動向の影響を反映している可能性がある。
報告対象セグメント資産回転率:シーズ&ゲノミクス
Monsanto Co.;シーズ&ゲノミクス;セグメント資産回転率の算出
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 10,913) | 9,988) | 10,243) | 10,740) | 10,340) | 9,789) |
| 総資産 | 16,768) | 15,772) | 17,330) | 17,598) | 16,246) | 15,944) |
| 報告可能なセグメントの活動率 | ||||||
| 報告対象セグメント資産回転率1 | 0.65 | 0.63 | 0.59 | 0.61 | 0.64 | 0.61 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
1 2017 計算
報告対象セグメント資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 総資産
= 10,913 ÷ 16,768 = 0.65
- 売上高の推移と傾向
- この期間において、売上高は概ね増加を示している。2012年の9,789百万米ドルから2017年にはより高い水準の10,913百万米ドルに達しており、全体として成長の兆しが見られる。ただし、2015年には一時的に減少しており、その後再び増加基調に回復していることから、売上の増加ペースは一定ではないことがわかる。
- 総資産の変動と安定性
- 総資産は、2012年の15,944百万米ドルから2014年の17,598百万米ドルまで増加し、その後は若干の減少傾向を示しつつも、2017年には16,768百万米ドルに回復している。総資産の増減は一定の範囲内にとどまっており、資産規模は比較的安定していると評価できる。特に、2014年以降の資産の変動は緩やかで、財務の安定性を示唆している。
- 資産回転率の動向と効率性
- 報告対象セグメント資産回転率は、0.61から0.65の範囲で推移しており、全体として一定の範囲内での変動を示す。2013年にわずかに高まり、その後2015年には0.59へ低下したものの、2017年には再び0.65まで上昇している。この指標の変動は、資産の運用効率が改善していることを示す可能性があり、資産を効率的に利用して売上高を増やしていることが推察される。
- 総じて
- 全体として、売上高は増加傾向にあり、資産規模の変動も比較的安定していることから、財務基盤の堅実さと収益性の向上が示唆される。また、資産回転率の改善が示す効率性の向上についても、経営の効果的な資産運用を反映している可能性が高い。これらの要素は、企業の財務状態と経営効率の両面で良好な動向を示していると解釈できる。
報告対象セグメント資産回転率: 農業生産性
Monsanto Co.;農業生産性;セグメント資産回転率の算出
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 3,727) | 3,514) | 4,758) | 5,115) | 4,521) | 3,715) |
| 総資産 | 4,565) | 3,964) | 4,590) | 4,383) | 4,418) | 4,280) |
| 報告可能なセグメントの活動率 | ||||||
| 報告対象セグメント資産回転率1 | 0.82 | 0.89 | 1.04 | 1.17 | 1.02 | 0.87 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
1 2017 計算
報告対象セグメント資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 総資産
= 3,727 ÷ 4,565 = 0.82
- 売り上げ高の動向
- 報告期間中の売上高は初期の2012年から2014年にかけて増加傾向にあり、ピークは2014年の5,115百万米ドルであった。以降は一時的に減少し、2016年には3,514百万米ドルまで低下したが、その後再び増加して2017年には3,727百万米ドルに回復している。これにより、売上高は全体的に見て変動を繰り返しながらも、一定の範囲内で推移していると考えられる。
- 総資産の推移
- 総資産は2012年の4,280百万米ドルから2017年の4,565百万米ドルまで全体的に増加している。特に2014年と2015年にかけてわずかな増加を示し、その後、2016年に一時的に減少したものの、最終的には2012年とほぼ同程度まで回復している。総資産の変動は比較的小さく、資産規模は安定的に推移していることが示唆される。
- 資産回転率の変動
- 報告対象セグメントの資産回転率は、2012年の0.87から2014年に1.17まで上昇した後、一度2015年にやや低下したが、その後も1.04、0.89、0.82と年々低下傾向を示している。特に2017年には0.82と初期よりも低い水準に留まっており、資産の利用効率が相対的に低下していることが示される。これにより、資産の効率的な運用や収益性の改善が今後の課題として考えられる。
報告対象セグメントの資本支出と減価償却率
Monsanto Co.、資本的支出対減価償却費比率(報告対象セグメント別)
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| シーズ&ゲノミクス | 1.29 | 1.23 | 1.30 | 1.46 | 1.25 | 0.97 |
| 農業生産性 | 2.96 | 1.46 | 1.58 | 1.41 | 1.02 | 1.37 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
- シーズ&ゲノミクスに関する設備投資の減価償却率に対する比率
- この比率は、2012年から2017年にかけて変動しており、年度ごとのパターンを観察できる。2012年には0.97であったが、その後上昇して2014年に1.46へとピークを迎え、その後はやや横ばいの範囲で推移している。2017年には1.29となり、比較的安定した水準を示している。この動きから、シーズ&ゲノミクスの設備投資に対する減価償却率は、全体として設備投資の増加または減少に応じて変動しており、企業がこの分野において投資の効率性や耐用年数の見直しを行っている可能性を示唆している。
- 農業生産性に関する設備投資の減価償却率に対する比率
- こちらも2012年から2017年までの間で変動した傾向が見られるが、特に2017年に顕著な上昇を示している。2012年の1.37から2014年には1.41へと上昇し、その後2015年に1.58、2016年に1.46とやや変動した後、2017年に2.96と大幅に増加している。この急激な増加は、農業生産性関連の設備投資における減価償却率の効率化や稼働効率の向上、または資産の耐用年数の見直しに起因する可能性が考えられる。全体的に、農業生産性に関する設備投資の減価償却率は、特定の期間にわたり増加傾向にあり、投資戦略の変化や新技術・設備の導入に伴う耐用年数の調整が背景にあると推測できる。
報告対象セグメントの資本支出と減価償却率:シーズ&ゲノミクス
Monsanto Co.;シーズ&ゲノミクス;減価償却費に対するセグメント資本支出の計算
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 有形固定資産の購入 | 757) | 727) | 762) | 831) | 619) | 493) |
| 減価償却費 | 585) | 593) | 586) | 568) | 495) | 510) |
| 報告対象セグメントの財務比率 | ||||||
| 報告対象セグメントの資本支出と減価償却率1 | 1.29 | 1.23 | 1.30 | 1.46 | 1.25 | 0.97 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
1 2017 計算
報告対象セグメントの資本支出と減価償却率 = 有形固定資産の購入 ÷ 減価償却費
= 757 ÷ 585 = 1.29
- 有形固定資産の購入
- 2012年から2014年にかけては、資産の取得額が増加傾向にあり、2013年には831百万米ドルに達した。その後はやや変動しつつも、2015年には762百万米ドル、2016年には727百万米ドル、2017年には757百万米ドルへと推移している。これにより、資産の購入活動は全体として高水準を維持していることが示唆される。
- 減価償却費
- 減価償却費は2012年に510百万米ドルであったのに対し、2013年には495百万米ドルに減少した。その後、2014年に568百万米ドル、2015年には586百万米ドルへと増加し、2016年には593百万米ドル、2017年には585百万米ドルに落ち着いた。これらの変動は、固定資産の取得額の増減と連動している可能性があり、資産の償却期間や資産構成の変化を反映していると考えられる。
- 報告対象セグメントの資本支出と減価償却率
- この比率は、資本支出額に対する減価償却費の比率を示すものであり、2012年には0.97であったが、2013年には1.25と上昇、その後2014年には1.46とピークに達した。以降は2015年に1.3、2016年に1.23、2017年に1.29とやや変動しながらも、概ね1.2 to 1.5の範囲内で推移している。この動きは、資本支出と減価償却のバランスが比較的安定していながら、特定の年度には資本支出に対する減価償却の割合が高まったことを示している。
報告対象セグメントの資本支出と減価償却率: 農業生産性
Monsanto Co.;農業生産性;減価償却費に対するセグメント資本支出の計算
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 有形固定資産の購入 | 483) | 196) | 205) | 174) | 122) | 153) |
| 減価償却費 | 163) | 134) | 130) | 123) | 120) | 112) |
| 報告対象セグメントの財務比率 | ||||||
| 報告対象セグメントの資本支出と減価償却率1 | 2.96 | 1.46 | 1.58 | 1.41 | 1.02 | 1.37 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
1 2017 計算
報告対象セグメントの資本支出と減価償却率 = 有形固定資産の購入 ÷ 減価償却費
= 483 ÷ 163 = 2.96
- 有形固定資産の購入
- 2012年から2017年にかけて、同社の有形固定資産の購入額は年々変動しながら増加傾向を示している。特に2017年には483百万米ドルと大きく増加しており、資本投資の拡大が伺える。一方、2013年には122百万米ドルと比較的抑制された投資となったが、その後徐々に回復し、資産基盤の強化を目指した投資戦略が推測される。
- 減価償却費
- 減価償却費は、2012年の112百万米ドルから2017年の163百万米ドルまで一貫して増加している。特に2017年には大きな増加を示しており、これには新たな資産の投資による償却負担の増加が影響していると考えられる。これにより、資産の拡充とともに償却費も増大している状態が継続していることがわかる。
- 報告対象セグメントの資本支出と減価償却率
- 資本支出と減価償却費の比率であるこの指標は、2012年には1.37、2013年には1.02と比較的低水準にあったが、その後2014年から2016年にかけて1.41から1.58へ上昇している。特に2017年には2.96と劇的に増加しており、資本支出が減価償却費に対して倍増以上の規模で行われていることを示している。これは、資本投資の拡大ペースが償却費の増加を大きく上回っていることを示唆し、将来的な資産価値の増加や事業拡大の意図が反映されていると解釈できる。
売り上げ 高
Monsanto Co.、報告セグメント別売上高
百万米ドル
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| シーズ&ゲノミクス | 10,913) | 9,988) | 10,243) | 10,740) | 10,340) | 9,789) |
| 農業生産性 | 3,727) | 3,514) | 4,758) | 5,115) | 4,521) | 3,715) |
| トータル | 14,640) | 13,502) | 15,001) | 15,855) | 14,861) | 13,504) |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
- 売上高の推移について
- 対象期間において、売上高は一貫して増加傾向を示しており、特に2012年から2014年にかけての伸びが顕著である。2012年の13,504百万米ドルから2014年の15,855百万米ドルにかけて、約17%の増加を記録した。その後、2015年に一度減少し、15,001百万米ドルとなったが、2016年に再び下げ止まり、2017年には14,640百万米ドルと回復している。これらの動きから、売上高は全体的には堅調な成長を示しているものの、一定の変動も観察される。
- シーズ&ゲノミクス分野
- この分野の売上高は、2012年の9,789百万米ドルから2017年には10,913百万米ドルに増加しており、概ね安定した成長を見せている。特に2013年と2017年に若干の増加が見られることから、事業の拡大又は成熟に伴う需要の増加が示唆される。増加率は年によって異なるが、長期的な成長トレンドは維持されている。
- 農業生産性分野
- この分野の売上高は、2012年の3,715百万米ドルから、2015年まで連続して増加し、最も高い2015年には4,758百万米ドルを記録した。その後、2016年に減少に転じ、3,514百万米ドルとなったが、2017年には再び3,727百万米ドルに回復した。全体的には、2012年から2017年にかけての売上増加トレンドと比較して、2016年に一時的な下落が見られるものの、再び増加基調に戻っていることから、一定の回復力と市場の維持力を示している。
- 総売上の総括
- 総合的には、売上高は期間中において堅調な成長を見せており、特に2012年から2014年にかけて顕著な伸びを示した。その後の変動はあるものの、2017年の総売上高は14,640百万米ドルと、期間の初期との差異が小さく、全体として安定した成長を維持していることが伺える。これらのデータは、同社が多角的な事業展開により、売上規模を着実に拡大させていることを示唆している。
EBIT(売上原価)
Monsanto Co.、レポート対象セグメント別EBIT
百万米ドル
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| シーズ&ゲノミクス | 2,910) | 2,292) | 2,206) | 2,607) | 2,412) | 2,570) |
| 農業生産性 | 353) | 116) | 1,294) | 1,345) | 1,048) | 477) |
| トータル | 3,263) | 2,408) | 3,500) | 3,952) | 3,460) | 3,047) |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
- 全体的な収益性の傾向
-
2012年から2014年までの期間において、売上原価を除いたEBITの合計は徐々に増加し、最終的には2014年に3952百万米ドルに達している。これは、上記期間中において会社の総合的な収益力が改善していたことを示唆している。
しかし、2015年にはEBITの総額が3500百万米ドルに減少し、その後2016年に大きく減少して2408百万米ドルとなった。その後、2017年にはまた増加し、3263百万米ドルに回復している。これらの変動は、当期の収益構造や市場環境の影響を反映している可能性がある。
- シーズ＆ゲノミクスのEBITの動向
- このセグメントのEBITは、2012年の2570百万米ドルから2014年に2607百万米ドルへと微増した後、2015年に2206百万米ドル、2016年に2292百万米ドルと一時的に減少傾向を示している。特に2016年は、前年よりも大きく下落しているが、2017年には2910百万米ドルへと回復している。これは、シーズ＆ゲノミクス部門において一時的な収益の低迷後、回復基調にあることを示している。
- 農業生産性のEBITの動向
- このセグメントのEBITは、2012年の477百万米ドル以降、2013年の1048百万米ドル、2014年の1345百万米ドルと着実に増加し、2015年に若干減少したものの、2016年に大きく落ち込み、116百万米ドルとなった。その後2017年には再び増加し、353百万米ドルに回復している。特に2016年の大幅な減少は、当該年度における市場やオペレーションの課題を反映している可能性がある。
減価償却費
Monsanto Co.、減価償却費および償却費(報告対象セグメント別)
百万米ドル
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| シーズ&ゲノミクス | 585) | 593) | 586) | 568) | 495) | 510) |
| 農業生産性 | 163) | 134) | 130) | 123) | 120) | 112) |
| トータル | 748) | 727) | 716) | 691) | 615) | 622) |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
- 全体的な傾向
- この期間において、減価償却費の総額は全体的に増加傾向を示している。2012年から2017年までの間に、トータルの減価償却費は約20％以上増加しており、これは資産の償却対象資産の増加や資産の更新が行われている可能性を示唆している。特に、2016年から2017年にかけての増加率は顕著ではないものの、年平均で安定した増加を示している。
- シーズ&ゲノミクスの減価償却費
- この項目の減価償却費は、2012年の505百万米ドルから2017年の585百万米ドルに増加している。特に、2014年から2017年にかけて継続的に増加しており、研究開発関連資産や知的財産の資産化が進行している可能性が示唆される。一方で、2012年と2013年では微減傾向も見られることから、一時的なコスト削減や資産の償却期間の変更があった可能性も考えられる。
- 農業生産性の減価償却費
- この項目の減価償却費は、2012年の112百万米ドルから2017年の163百万米ドルへと増加している。増加率はシーズ&ゲノミクスに比べてやや高く、農業生産性に関する資産投資や設備の拡充が積極的に行われていることが推察される。特に、2014年以降の増加が顕著であり、新技術や新製品の導入に伴う資産化が進んだ可能性を示す。
- 総合的な分析
- これらのデータは、全体として資産の増加とともに減価償却費も増加していることを反映している。これは、企業が研究開発や生産能力拡大のための資産投資を継続的に行っていることの証拠と考えられる。今後もこれらの傾向が維持される場合、資産の更新とともに減価償却費のさらなる増加が見込まれる。一方で、増加率の変動や特定期間の増加に注意し、資産投資の効率性や償却戦略の最適化についても引き続き注視する必要がある。
総資産
Monsanto Co.、報告対象セグメント別総資産
百万米ドル
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| シーズ&ゲノミクス | 16,768) | 15,772) | 17,330) | 17,598) | 16,246) | 15,944) |
| 農業生産性 | 4,565) | 3,964) | 4,590) | 4,383) | 4,418) | 4,280) |
| トータル | 21,333) | 19,736) | 21,920) | 21,981) | 20,664) | 20,224) |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
- 総資産の推移
- 2012年から2014年にかけて総資産は着実に増加し、その後は若干の変動を示しながらも、2017年には約16,768百万米ドルとなり、2012年の水準を上回っている。これにより、一定の資産拡大が継続していることが示唆される。
- シーズ&ゲノミクス⸺総資産
- このセグメントの総資産は2012年から2016年にかけて増加の傾向を見せ、2014年には17,598百万米ドルに達した。その後は一時的に減少し、2016年に15772百万米ドルへと下落したものの、2017年には再び16,768百万米ドルまで回復している。これはセグメントの資産規模が全体の資産増減に影響を与えている様子を反映している。
- 農業生産性⸺総資産
- 2012年から2015年にかけてやや安定した増加傾向を示し、2013年には4,418百万米ドル、2015年には4,590百万米ドルへと増加した。その後は2016年に大きく減少し、3,964百万米ドルとなったが、2017年には再び4,565百万米ドルに回復している。この動きは、農業生産性に関連した資産の変動を示している可能性がある。
- 全体的な動向
- 総資産は全体として増加傾向を維持しており、特定の期間に一時的な調整があったものの、2017年には再び上昇に転じている。このことから、資産規模は概ね安定して拡大していると解釈できる。セグメント別のデータからは、シーズ&ゲノミクスと農業生産性の両方で資産の増加または回復傾向が認められ、事業全体の活動が堅調に推移していることを示唆している。
有形固定資産の購入
Monsanto Co.、有形固定資産の購入、報告セグメント別
百万米ドル
| 2017/08/31 | 2016/08/31 | 2015/08/31 | 2014/08/31 | 2013/08/31 | 2012/08/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| シーズ&ゲノミクス | 757) | 727) | 762) | 831) | 619) | 493) |
| 農業生産性 | 483) | 196) | 205) | 174) | 122) | 153) |
| トータル | 1,240) | 923) | 967) | 1,005) | 741) | 646) |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).
- 全体的な資本投入の増加傾向
- 有形固定資産の購入額は、2012年から2017年にかけて全体的に増加しており、特に2014年以降、顕著な増加を示している。特にトータルの有形固定資産の購入額は、2012年の646百万米ドルから2017年の1240百万米ドルへとほぼ二倍以上に増加しており、積極的な資本支出の拡大が見られる。
- シーズン&ゲノミクス部門の投資変動
- シーズン&ゲノミクス部門の有形固定資産の購入額は、2012年の493百万米ドルから2013年に831百万米ドルに増加し、その後若干の変動を経て2017年には757百万米ドルとなっている。全体としては増加傾向を維持しており、部門の設備投資拡大を継続していることが示唆される。
- 農業生産性部門の投資動向
- 農業生産性部門の有形固定資産の購入額も、2012年の153百万米ドルから2017年に483百万米ドルへ増加している。特に2017年には大幅な資本投入が見られ、ここ数年にわたり積極的な設備投資が継続されたことを示している。カテゴリ別の投資増加は、部門の成長と競争力強化を図るための戦略的資本支出の拡大を反映していると考えられる。
- 総合的な見解
- これらのデータから、当該期間においては資本投資の拡大が主要な特徴であり、特に有形固定資産の購入額が全体的に増加していることから、企業は長期的な成長と競争力の向上を目指して積極的な設備投資を行っていることが読み取れる。各事業部門ともに投資規模が拡大しており、今後の事業拡大や競争力強化に向けた積極的な資産形成を継続していく意向が示唆される。