キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に表示される期首残高にリンクする方法を示します。

キャッシュ・フロー計算書は、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フローの3つの部分から構成されています。

Monsanto Co.、連結キャッシュ・フロー計算書

百万米ドル

終了した12か月	2017/08/31	2016/08/31	2015/08/31	2014/08/31	2013/08/31	2012/08/31
手取り	2,273)	1,313)	2,325)	2,762)	2,525)	2,093)
減価償却費と償却費	748)	727)	716)	691)	615)	622)
貸倒費用	69)	152)	45)	41)	27)	3)
株式報酬費用	126)	111)	111)	120)	100)	128)
株式報酬による超過税制上の優遇措置	—)	(16)	(44)	(72)	(79)	(50)
繰延法人税	98)	97)	(271)	12)	176)	242)
事業再編の減損	46)	147)	276)	—)	—)	(10)
持分関連会社(利益)損失(純額)	15)	15)	7)	4)	(17)	(19)
事業またはその他の資産の売却による純利益	(163)	(181)	(2)	(11)	(17)	(4)
その他の品目、純額	103)	181)	118)	139)	(77)	158)
現金を必要としない(提供した)アイテム	1,042)	1,233)	956)	924)	728)	1,070)
売掛金	(262)	(498)	68)	(172)	222)	89)
在庫(純額)	(74)	181)	(425)	(650)	(192)	(422)
繰延収益	220)	189)	32)	(163)	50)	(43)
買掛金およびその他の未払負債	458)	176)	235)	709)	(104)	430)
再編準備金	(198)	25)	217)	—)	—)	(12)
年金拠出金	(35)	(78)	(27)	(64)	(75)	(83)
その他の品目、純額	(198)	47)	(273)	(292)	(414)	(71)
現金を提供した(必要な)資産および負債の変動(買収控除後)	(89)	42)	(173)	(632)	(513)	(112)
営業活動による現金調整	953)	1,275)	783)	292)	215)	958)
営業活動によるネットキャッシュ	3,226)	2,588)	3,108)	3,054)	2,740)	3,051)
短期投資の購入	—)	(50)	(63)	(145)	(716)	(746)
短期投資の満期	50)	35)	56)	359)	764)	746)
設備投資額	(1,240)	(923)	(967)	(1,005)	(741)	(646)
事業買収(取得現金控除後)	(11)	(2)	(8)	(922)	(165)	(322)
長期借入金および株式の取得	—)	—)	(30)	(12)	—)	—)
技術・その他の投資	(71)	(69)	(48)	(403)	(88)	(77)
その他の投資および不動産処分費用	165)	145)	41)	33)	169)	11)
投資活動に必要なネットキャッシュ	(1,107)	(864)	(1,019)	(2,095)	(777)	(1,034)
満期が90日未満の資金調達の純変化	(695)	676)	45)	38)	104)	(116)
短期債務収入	72)	49)	57)	50)	22)	30)
短期債務削減	(54)	(272)	(36)	(24)	(29)	(42)
長期借入金	601)	9)	1,279)	5,479)	32)	499)
長期債務削減	(1,019)	(306)	(107)	(7)	(2)	(629)
その他の資金調達の支払い	—)	—)	—)	(39)	—)	—)
債券発行コスト	(2)	—)	(12)	(53)	—)	(5)
自己株式買付	—)	(3,001)	(835)	(7,082)	(1,095)	(432)
ストックオプションの行使	103)	81)	137)	248)	257)	117)
株式報酬による超過税制上の優遇措置	—)	16)	44)	72)	79)	50)
譲渡制限付株式および譲渡制限付株式単位に対する源泉徴収	(19)	(24)	(36)	(9)	(10)	(19)
配当金の支払い	(948)	(964)	(938)	(904)	(802)	(642)
非支配持分からの収入	—)	—)	—)	—)	133)	101)
非支配持分への支払い	(5)	(6)	(28)	(28)	(174)	(77)
財務活動に必要なネットキャッシュ	(1,966)	(3,742)	(430)	(2,259)	(1,485)	(1,165)
現金及び現金同等物に対する為替変動の影響	27)	(7)	(325)	(1)	(93)	(141)
現金及び現金同等物の純増(減少)	180)	(2,025)	1,334)	(1,301)	385)	711)
現金及び現金同等物期首	1,676)	3,701)	2,367)	3,668)	3,283)	2,572)
現金及び現金同等物の期末残高	1,856)	1,676)	3,701)	2,367)	3,668)	3,283)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-K (報告日: 2013-08-31), 10-K (報告日: 2012-08-31).

キャッシュフロー計算書コンポーネント	形容	会社
営業活動によるネットキャッシュ	非継続事業を除く営業活動によるキャッシュインフロー(流出)額営業活動のキャッシュフローには、投資または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変化が含まれます。	Monsanto Co.の営業活動によるネットキャッシュは、2015年から2016年にかけて減少しましたが、2016年から2017年にかけて増加し、2015年の水準を上回りました。
投資活動に必要なネットキャッシュ	非継続事業を除く投資活動のキャッシュインフロー(流出)額投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。	Monsanto Co.の投資活動に必要なネットキャッシュは、2015年から2016年にかけて増加しましたが、2016年から2017年にかけて大幅に減少しました。
財務活動に必要なネットキャッシュ	非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(流出)額資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資の収益率と収益率を提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済し、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。	Monsanto Co.の資金調達活動に必要なネットキャッシュは、2015年から2016年にかけて減少したが、2016年から2017年にかけて増加し、2015年の水準には達していない。

Monsanto Co. (NYSE:MON)

キャッシュフロー計算書