流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
United States Steel Corp.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
流動流動性比率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、1.47から1.45へと小幅な変動を示しました。2020年の第1四半期には1.69に上昇し、第2四半期には2.3と大幅に増加しました。その後、2020年の第3四半期には1.72に低下し、第4四半期には1.67となりました。2021年には、1.35から1.86へと変動し、2022年には1.90から2.03へと上昇しました。2023年の第1四半期には1.88に低下し、第2四半期には1.92に若干上昇しました。
- 迅速な流動性比率
- 2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、0.77から0.66へと一貫して低下しました。2020年の第1四半期には0.91に回復し、第2四半期には1.51と大幅に増加しました。その後、2020年の第3四半期には1.13に低下し、第4四半期には1.12となりました。2021年には、0.75から1.2へと変動し、2022年には1.20から1.30へと上昇しました。2023年の第1四半期には1.16に低下し、第2四半期には1.21に若干上昇しました。
- 現金流動性比率
- 2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、0.22から0.29へと緩やかに増加しました。2020年の第1四半期には0.49に上昇し、第2四半期には1.07と大幅に増加しました。その後、2020年の第3四半期には0.69に低下し、第4四半期には0.75となりました。2021年には、0.24から0.65へと変動し、2022年には0.65から0.89へと上昇しました。2023年の第1四半期には0.71に低下し、第2四半期には0.76に若干上昇しました。
全体として、これらの比率は、2020年の第2四半期にピークを迎え、その後は安定傾向を示しています。特に、迅速な流動性比率と現金流動性比率は、2020年に顕著な改善が見られ、その後も比較的高い水準を維持しています。流動流動性比率は、全体的に1.4から2.0の範囲内で推移しており、短期的な債務返済能力は概ね安定していると考えられます。ただし、2021年以降、これらの比率には四半期ごとの変動が見られ、外部環境の変化や経営戦略の影響を受けている可能性があります。
流動流動性比率
United States Steel Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 7,835) | 7,548) | 7,866) | 8,452) | 9,035) | 8,380) | 7,152) | 6,799) | 5,638) | 4,250) | 4,432) | 4,244) | 4,924) | 4,686) | 3,813) | 4,042) | 4,547) | 4,630) | ||||||
| 流動負債 | 4,072) | 4,015) | 3,959) | 4,162) | 4,568) | 4,405) | 3,852) | 4,030) | 4,451) | 3,144) | 2,656) | 2,463) | 2,141) | 2,777) | 2,625) | 2,850) | 3,223) | 3,140) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.92 | 1.88 | 1.99 | 2.03 | 1.98 | 1.90 | 1.86 | 1.69 | 1.27 | 1.35 | 1.67 | 1.72 | 2.30 | 1.69 | 1.45 | 1.42 | 1.41 | 1.47 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 2.94 | 2.79 | 2.46 | 2.56 | 2.73 | 2.37 | 2.52 | 2.50 | 2.28 | 2.35 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q2 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 7,835 ÷ 4,072 = 1.92
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2019年3月31日時点の4630百万米ドルから、2021年12月31日時点の7152百万米ドルまで増加傾向にあります。その後、2022年12月31日時点の7866百万米ドルをピークに、2023年6月30日時点の7835百万米ドルまで若干減少しています。全体として、2019年から2022年にかけて、流動資産は着実に増加しました。
流動負債は、2019年3月31日時点の3140百万米ドルから、2021年12月31日時点の3852百万米ドルまで増加しました。その後、2022年6月30日時点の4162百万米ドルまでさらに増加し、2022年12月31日時点の3959百万米ドルに減少しました。2023年6月30日時点では4072百万米ドルとなっています。流動負債は、全体的に変動しながらも、2019年から2023年にかけて増加傾向を示しています。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2019年3月31日時点の1.47から、2020年6月30日時点の2.3まで大幅に改善しました。その後、2021年3月31日時点の1.35まで低下し、2022年9月30日時点の2.03まで再び上昇しました。2023年6月30日時点では1.92となっています。この比率は、短期的な支払い能力を示す指標であり、2020年にピークを迎え、その後は1.8から2.0の範囲で推移しています。
流動資産と流動負債の推移を比較すると、流動資産の増加に伴い、流動負債も増加していることがわかります。しかし、流動流動性比率の推移から、短期的な支払い能力は概ね維持されていると考えられます。特に2020年6月には比率が大きく改善しており、その後の期間も比較的高い水準を維持しています。ただし、2021年3月には比率が低下しており、この時期の財務状況には注意が必要です。
迅速な流動性比率
United States Steel Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 3,080) | 2,837) | 3,504) | 3,364) | 3,035) | 2,866) | 2,522) | 2,044) | 1,329) | 753) | 1,985) | 1,696) | 2,300) | 1,350) | 749) | 476) | 651) | 676) | ||||||
| 売掛金(引当金を除く) | 1,698) | 1,649) | 1,485) | 1,859) | 2,428) | 2,267) | 1,968) | 2,275) | 1,903) | 1,517) | 914) | 996) | 879) | 1,085) | 956) | 1,183) | 1,420) | 1,489) | ||||||
| 関連当事者からの債権 | 166) | 159) | 150) | 176) | 174) | 148) | 121) | 128) | 107) | 102) | 80) | 103) | 60) | 87) | 221) | 217) | 218) | 240) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 4,944) | 4,645) | 5,139) | 5,399) | 5,637) | 5,281) | 4,611) | 4,447) | 3,339) | 2,372) | 2,979) | 2,795) | 3,239) | 2,522) | 1,926) | 1,876) | 2,289) | 2,405) | ||||||
| 流動負債 | 4,072) | 4,015) | 3,959) | 4,162) | 4,568) | 4,405) | 3,852) | 4,030) | 4,451) | 3,144) | 2,656) | 2,463) | 2,141) | 2,777) | 2,625) | 2,850) | 3,223) | 3,140) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.21 | 1.16 | 1.30 | 1.30 | 1.23 | 1.20 | 1.20 | 1.10 | 0.75 | 0.75 | 1.12 | 1.13 | 1.51 | 0.91 | 0.73 | 0.66 | 0.71 | 0.77 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 1.62 | 1.62 | 1.57 | 1.65 | 1.84 | 1.60 | 1.66 | 1.66 | 1.45 | 1.38 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q2 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 4,944 ÷ 4,072 = 1.21
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、2405百万米ドルから1926百万米ドルへと減少しました。その後、2020年の第1四半期から第2四半期にかけて、2522百万米ドルから3239百万米ドルへと増加し、第3四半期には2795百万米ドル、第4四半期には2979百万米ドルとなりました。2021年には、継続的な増加傾向が見られ、第1四半期から第4四半期にかけて、2372百万米ドルから4611百万米ドルへと増加しました。2022年には、5281百万米ドルから5139百万米ドルへとわずかな変動が見られましたが、全体的には高い水準を維持しました。2023年の第1四半期と第2四半期には、それぞれ4645百万米ドル、4944百万米ドルと推移しています。
流動負債は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、3140百万米ドルから2625百万米ドルへと減少しました。2020年の第1四半期には2777百万米ドルに増加した後、第2四半期には2141百万米ドルへと大幅に減少しました。その後、第3四半期には2463百万米ドル、第4四半期には2656百万米ドルと増加しました。2021年には、3144百万米ドルから4451百万米ドルへと増加し、その後も4030百万米ドル、3852百万米ドルと推移しました。2022年には、4405百万米ドルから3959百万米ドルへと減少しました。2023年の第1四半期と第2四半期には、それぞれ4015百万米ドル、4072百万米ドルと推移しています。
- 迅速な流動性比率
- 2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、0.77から0.66へと低下しました。2020年の第1四半期には0.91に改善し、第2四半期には1.51へと大幅に上昇しました。その後、第3四半期には1.13、第4四半期には1.12と推移しました。2021年には、0.75から1.2へと上昇し、その後も1.23、1.3と増加しました。2022年には、1.3から1.3へと安定した水準を維持しました。2023年の第1四半期と第2四半期には、それぞれ1.16、1.21と推移しています。
迅速な流動性比率は、2020年の第2四半期にピークを迎え、その後は比較的安定した水準で推移しています。クイックアセットの合計と流動負債の変動により、比率は変動していますが、全体的には1.0を超える水準を維持しており、短期的な流動性リスクは限定的であると考えられます。2021年以降、比率は1.1から1.3の範囲で推移しており、流動性の状況は概ね良好であると判断できます。
現金流動性比率
United States Steel Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 3,080) | 2,837) | 3,504) | 3,364) | 3,035) | 2,866) | 2,522) | 2,044) | 1,329) | 753) | 1,985) | 1,696) | 2,300) | 1,350) | 749) | 476) | 651) | 676) | ||||||
| 現金資産総額 | 3,080) | 2,837) | 3,504) | 3,364) | 3,035) | 2,866) | 2,522) | 2,044) | 1,329) | 753) | 1,985) | 1,696) | 2,300) | 1,350) | 749) | 476) | 651) | 676) | ||||||
| 流動負債 | 4,072) | 4,015) | 3,959) | 4,162) | 4,568) | 4,405) | 3,852) | 4,030) | 4,451) | 3,144) | 2,656) | 2,463) | 2,141) | 2,777) | 2,625) | 2,850) | 3,223) | 3,140) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.76 | 0.71 | 0.89 | 0.81 | 0.66 | 0.65 | 0.65 | 0.51 | 0.30 | 0.24 | 0.75 | 0.69 | 1.07 | 0.49 | 0.29 | 0.17 | 0.20 | 0.22 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 1.40 | 1.30 | 1.28 | 1.43 | 1.60 | 1.29 | 1.37 | 1.39 | 1.14 | 0.99 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q2 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 3,080 ÷ 4,072 = 0.76
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産総額は、2019年3月31日から2023年6月30日までの期間において、全体的に増加傾向を示しています。2019年3月31日の676百万米ドルから、2023年6月30日には3080百万米ドルに増加しています。ただし、この期間中に一時的な減少も見られ、特に2020年9月30日には1696百万米ドルまで減少しています。2022年12月には3504百万米ドルとピークに達した後、2023年3月31日には2837百万米ドルに減少しています。
流動負債は、2019年3月31日の3140百万米ドルから2021年6月30日の4451百万米ドルまで増加傾向にありましたが、その後は減少傾向に転じています。2023年6月30日には4072百万米ドルとなっています。2020年6月30日には2141百万米ドルと一時的に大きく減少しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2019年3月31日の0.22から2020年6月30日の1.07まで大幅に改善しました。これは、現金資産の増加と流動負債の減少によるものです。その後、2021年3月31日には0.24まで低下しましたが、2020年9月30日の0.69、2020年12月31日の0.75、2021年9月30日の0.51、2021年12月31日の0.65、2022年3月31日の0.65、2022年6月30日の0.66、2022年9月30日の0.81、2022年12月31日の0.89と、0.5から0.9の範囲で変動しています。2023年3月31日には0.71、2023年6月30日には0.76となっています。全体として、2019年と比較して、比率は改善傾向にありますが、期間を通じて変動が見られます。
現金流動性比率の変動は、現金資産と流動負債の間の関係の変化を示しています。2020年6月30日に比率が最も高かったのは、現金資産が大幅に増加し、流動負債が大幅に減少したためです。2021年3月31日に比率が最も低かったのは、現金資産が減少し、流動負債が増加したためです。その後、比率は比較的安定していますが、2022年後半には上昇傾向が見られます。